新版退税申报系统培训手册 精品.docx

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新版退税申报系统培训手册

（简化版）

目录

一、新版软件安装操作…………………………………..（2-5）

二、擎天传输平台软件使用……………………………..（6-8）

三、新版软件（生产企业）简要操作说明………….….（9-11）

四、新版退税申报系统申报注意事项………………..（12-14）

一、新版软件安装详细步骤

1.安装准备

电脑硬件：

P4以上内存512M以上，网络能访问。

软件要求：

WIN2000，WINXP32位，VISTA32位，WIN732位，登陆系统用户具有系统管理员权限。

系统硬盘有2个以上分区。

2.软件下载

登陆南京擎天公司网站，进入下载中心，左下角江苏省新版软件下载中，下载新版软件。

或至当地主管税务机关网站下载。

解压后出现文件。

3.软件安装

双击安装文件，出现如下提示，点击是，安装Framwork2.0

安装类型务必选择全部，以便于后期自动更新。

软件安装完成后，桌面出现

4.系统配置

初次进入软件，需要设定数据库路径（设定非系统盘下）

设定好后，系统会自动创建数据库

进入软件后，进行企业信息配置，点击新增

按企业真实信息填写。

5.历史数据迁移

对于老企业需要进行历史数据迁移以保证数据的完整性，点查找，系统会自动找到原软件数据库

导入方式，选择覆盖，最后点击导入。

（注意如有海关代码变更过的企业，请按海关代码筛选，进行两次导入，导入方式请选择追加）

注意：

软件安装后，在新系统中录入之前，第一时间做历史数据迁移。

避免新数据在迁移后丢失。

数据迁移完毕后，关闭软件，重新打开，新版软件就能正常使用。

二、擎天传输平台软件使用说明

新版软件升级后，退税申报用擎天传输平台上传。

登陆擎天公司网站，进入下载中心---江苏新版申报端下载----下载新系统网上申报工具（南京，南通地区使用）。

或当地主管税务机关网站下载。

解压安装后，桌面上会有如下图标

打开出现如下界面

首先点击用户注册

填写好，点击保存。

完成注册。

登陆后

点击左边功能菜单，选择所需要上传的文件类型，再点击文件上传

点Browse…找到文件路经，按确定就完成上传。

点击左边功能菜单，选择反馈，就能下载所需的反馈文件。

三、新版软件（生产企业）简要操作说明

1.与老版申报软件的录入区别

a）出口报关单号录入位数为21位，规则为18位报关单号+0+2位项号。

b）进料加工料件明细录入中进口报关单号录入为12位，规则为进口报关单号后9位+1+2位项号。

c）其他单证中录入进口报关单位数为12位，规则为进口报关单号后9位+0+2位项号。

d）汇率、退税率、计划分配率乘以100。

e）在免抵退税数据录入的单证不齐和齐全表单里，单证不齐标志一律选择“B缺报关单”。

f）新系统申报端不需申报13期，跨年出口数据，按正常所属期申报。

2．新版软件免税录入

免税数据组成说明

●进料加工抵扣明细

按进料加工免税证明和进料加工手册核销证明录入。

●退运补税证明冲减（单证齐全）

按国税局开具的出口货物退运补税证明录入（必须在国税局开具退运补税证明的次月向主管退税机关申报，否则免抵退申报不受理）。

●运保佣调整（单证齐全）

苏州地区以实际收到的支付凭证作为运保佣处理依据，如果出现一张运保佣发票对应多笔报关单明细的情况，需按照报关单金额进行分摊，逐笔调整。

●运保佣扣减（单证不齐）

苏州地区不用此模块。

●出口冲减（单证不齐）

前期若出口货物明细数据申报错误的（出口日期、核销单号、出口数量除外），可以在次月所属期对该条数据进行出口冲减（红冲）。

●出口货物明细（单证不齐）

录入正常出口业务（一般贸易、进料加工、特殊贸易）。

●来料加工明细（不予免抵）

录入以来料加工出口贸易出口的货物。

●间接出口明细（不予免抵）

录入以深加工结转或出口到保税区的货物。

注意：

一般贸易和进料加工及其它在“出口货物明细（单证不齐）中录入”

间接出口在“间接出口（不予免抵）”中录入

来料加工在“来料加工（不予免抵）”中录入

3．新版软件免低退录入（对应老版退税录入）

包含单证不齐、单证齐全、不予免抵退和增值税纳税申报表

一般录入方法：

基础数据采集----免抵退数据录入---免抵退税明细（单证齐全）----收齐前期数据录入

基础数据采集----免抵退数据录入---增值税纳税申报表项录入

4．申报说明

注意：

新版软件，生成申报数据后，再打印报表

免税生成数据后，按原方式导入网上办税厅。

免抵退生成数据后，用擎天传输平台软件上传。

四、新版退税申报系统申报注意事项

一、关于生产企业申报

1、是否逾期的标准严格按总局有关文件规定执行，即90日后的第一个增值税纳税申报期。

2、生产企业的退税申报截止日期与增值税纳税申报一致，并由税务端退税管理系统进行控制。

3、免抵退税企业若有前期未审核通过的退税申报，后期即使无单证齐全出口货物，也必须进行退税零申报，税务机关才能进行退税计算。

4、对生产企业“单证不齐”的申报（类似原纳税申报中的出口货物免税明细申报）要求提高，必须录入完整准确的出口发票号、出口关单号、手册号，出口关单号码必须录入完整：

18位关单号+0+2位项号，合计21位。

若申报错误，需要冲减原申报内容，再录入正确内容进行申报。

5、生产企业发生的国外运保佣费用在单证齐全的“运保佣调整录入”模块下录入，并自动冲减免税销售收入，录入时应拆分对应到的出口发票和出口货物报关单，出口发票号码填写“Y”+原申报的出口发票号码后8位，数量填写原出口关单对应数量的负数。

6、间接出口与来料加工纳入系统管理，在“不予（非）免抵退税明细录入”对应栏目录入，且需要按出口发票和出口关单号逐笔明细录入完整，并向主管退税机关进行申报。

7、视同内销征税的货物（如出口的零退税率货物、非自产货物等）需要在“不予（非）免抵退税明细录入”对应栏目录入，并向主管退税机关进行申报，同时仍需要按原规定向主管征税税务机关进行纳税申报。

8、出口免税货物（如软件、含金产品等）也需要在“不予（非）免抵退税明细录入”对应栏目录入，并向主管退税机关进行申报，该类型出口货物的汇总数，在纳税申报时需要填入增值税纳税申报主表的第九栏“免税货物销售额”。

9、退运补税证明企业必须在下月的单证齐全模块下的“退运补税证明冲减录入”模块下录入相应数据并申报。

10、进料加工手册登记、进口料件明细申报和进料加工手册核销在单证办理中进行申请。

进口料件明细可以在核销时汇总成一笔录入。

手册核销时除在系统录入产生申请数据外，仍按原手册核销要求进行申报。

11、对于出口到海关特殊监管区域采取集中报关方式的，出现多张发票对应一张报关单的，单证不齐录入时的出口货物报关单号可以录入8位发票开具的年（4位）月（两位）日（两位）+10位发票号码+3位项号（001）。

待拿到报关单时再冲减原申报内容，录入正确内容。

12、生产企业进行增值税纳税申报时需要提供的数据和报表不变。

进行免抵退税申报时需申报《生产企业出口货物免、抵、退申报明细表（单证齐全）》、《生产企业出口货物免、抵、退申报明细表（单证不齐）》、《生产企业不予免抵退出口货物明细申报表》、《生产企业进料加工贸易免税申请表》、《生产企业出口货物免抵退申报汇总表》以及《生产企业出口货物免抵退申报汇总表附表》及对应申报数据。

13、建议在向征税机关进行增值税纳税申报前，先进行免抵退税预申报，可以根据反馈的疑点修正部分录入错误，以避免纳税申报后，由于单证不齐部分申报错误造成的大量冲减。

二、关于外贸企业申报

1、进货凭证的增值税发票号录入18位，出口报关单号录入21位（18位报关单号码+0+2位项号）。

2、取消分批单，分批出口货物第一次申报提供进货凭证原件，以后批次申报使用复印件。

3、是否逾期的标准严格按总局有关文件规定执行，即90日后的第一个增值税纳税申报期。

4、申报所属期不再有13月。

5、外贸企业申报时需申报《出口退税进货明细申报表》、《出口退税出口明细申报表》、《外贸企业出口退税汇总申报表》及对应申报数据。

以上注意事项及申报和审核的规则，只作为新系统上线初期的临时规定，以后随着系统的逐步修改完善和运行一段时间的经验积累，市局将另行下发申报正式要求和审核工作规程。