《金蝶K3 ERP系统应用》实训任务书.docx
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《金蝶K3ERP系统应用》实训任务书
《金蝶K/3ERP系统应用》实训任务书
使用班级：
2012学年第1学期选修
一．目的
●掌握ERP实施案列及ERP系统的发展过程
●掌握ERP系统的基本概念和基本原理
●熟悉金蝶软件系统的业务流程
●掌握金蝶软件系统的基本操作方法
●灵活运用金蝶软件系统处理日常业务
●掌握金蝶软件系统的月末处理
●培养独立学习、吸取他人的经验、探讨技术的习惯
二．实训内容
1.具体要求
业务案例背景
诚信电子公司是一家集研发、生产、销售电子产品为一体的高科技企业，生产的产品主要有：
数码相机、MP3、优盘、移动硬盘等。
公司拟定于2010年2月1日开始正式使用ERP财务、供应链系统进行会计核算，其中往来款项选择在应收应付系统进行核算，固定资产使用固定资产系统进行核算与管理，工资采用工资系统进行处理，采购、销售及各类存货出入库业务在供应链系统中启用采购管理、销售管理、仓存管理和存货系统进行核算与管理。
该公司记账本位币为“人民币”。
会计期间采用自然会计期间。
凭证字为“记”。
发出存货采用加权平均法进行计价。
目前，诚信电子公司已在实施人员的协助下，根据企业实际情况完成了部分系统初始化工作。
总账管理
实验一：
系统初始化
一、按以下要求进行系统资料设置：
Ø账套：
账套名称：
诚信电子公司
账套类型：
标准供应链解决方案
账套启用年期：
2010.2.1
操作部门及人员：
由财务主管张婷设置系统参数，由总账会计胡美玲录入基础资料、初始数据，并结束初始化的工作。
1、基础参数设置：
选上“启用往来业务核销”、“结账要求损益类科目为零”
“本年利润”科目：
4103
“利润分配”科目：
4104
数量单价位数：
0
2、基础资料设置：
1）凭证字：
增加凭证字为“记”字；
2）币别：
代码
名称
汇率
折算方式
金额小数位数
RMB
人民币
（默认）
（默认）
2
USD
美元
8.00
原币×汇率=本位币
2
3）计量单位信息：
计量单位组
计量单位代码
计量单位名称
是否默认
换算率
存货组
01
个
是
1
02
盒（数码相机）
10
03
盒（MP3/优盘）
20
04
盒（移动存储器）
5
加工物资组
001
箱
是
1
固定资产组一
1
辆
是
1
固定资产组二
2
台
是
1
备注：
全部采用固定换算方式。
4）科目：
直接引入新会计制度会计科目。
以下科目稍作修改：
科目代码
科目名称
核算项目
备注
1001
库存现金
外币核算：
所有币别，期末调汇
1002
银行存款
外币核算：
所有币别，期末调汇
1122
应收账款
客户
科目受控系统：
应收应付
1123
预付账款
供应商
科目受控系统：
应收应付
1221
其他应收款
职员
外币核算：
所有币别，往来业务核算
1408
委托加工物资
数量金额辅助核算，加工物资组，箱
2202
应付账款
供应商
科目受控系统：
应收应付
2203
预收账款
客户
科目受控系统：
应收应付
新增明细科目如表：
科目代码
科目名称
外币核算
期末调汇
核算项目
1002.01
招行
所有币别
是
1002.01.01
人民币
不核算
1002.01.02
美元
美元
是
1002.02
中行
不核算
2221.01
应交增值税
不核算
2221.01.01
进项税额
不核算
2221.01.05
销项税额
不核算
6601.01
办公费
部门
6601.02
招待费
部门
6601.03
工资福利
部门
6601.04
折旧费
部门
6602.01
办公费
部门
6602.02
差旅费
部门
6602.03
工资福利
部门
6602.04
折旧
部门
6602.05
坏账准备
6602.09
其他
6603.01
汇兑损益
6603.02
利息
备注：
2221.01.01进项税额科目的余额方向为借方。
5）仓库信息：
库房代码
库房名称
仓库属性
仓库类型
是否进行仓位管理
001
西区库
良品
普通仓
否
002
东区库
良品
普通仓
否
003
代管库
良品
代管仓
否
6）客户和供应商：
客户
供应商
代码
名称
代码
名称
001
香港中环公司
001
绵阳电子
002
浦东金茂公司
002
佛山通讯
003
北方高科公司
003
美国高盛
7）部门信息：
部门代码
部门名称
部门属性
成本核算类型
001
技术部
非车间
期间费用部门
002
财务部
非车间
期间费用部门
003
行政人事部
非车间
期间费用部门
004
采购部
非车间
期间费用部门
005
生产车间
005.01
生产一车间
车间
基本生产部门
005.02
生产二车间
车间
基本生产部门
006
销售部
非车间
期间费用部门
007
仓管部
非车间
期间费用部门
8）职员信息
代码
名称
部门名称
性别
职务
001
金鑫
行政人事部
男
总经理
101
许静
财务部
女
财务部经理
102
张婷
财务部
女
财务主管
103
胡美玲
财务部
女
总账会计
104
李梅
行政人事部
女
出纳
105
张爱萍
行政人事部
女
薪资管理员
106
刘丽佳
行政人事部
女
资产管理员
107
马秀伟
财务部
女
往来账会计
201
孙晓红
财务部
女
费用及个人往来账会计
202
葛微
行政人事部
女
行政专员
301
徐立军
技术部
男
经理
401
李大勇
采购部
男
经理
402
胡开林
采购部
男
采购员
501
张二柱
生产一车间
男
车间主任
502
胡兵
生产一车间
男
工人
601
朱铁
生产二车间
男
车间主任
602
赵武
生产二车间
男
工人
701
王池
销售部
男
经理
702
李强
销售部
男
销售员
801
赵力
仓管部
男
经理
802
曹敏
仓管部
女
仓管员
3、初始余额
1）人民币账户余额
科目代码
科目名称
核算项目类别及明细
本年累计借方
本年累计贷方
期初余额
实际损益发生额
1001
库存现金
100000
30000
80000
1002.01.01
人民币
278000
515000
9016500
1122
应收账款
香港中环公司
1000
1000
浦东金茂公司
2000
2000
1403
原材料
126000
126000
1405
库存商品
120000
120000
1601
固定资产
1200000
1325000
1602
累计折旧
2000
24000
2001
短期借款
50000
50000
2202
应付账款
佛山通讯
5000
5000
绵阳电子
30500
30500
2501
长期借款
1332500
6001
主营业务收入
1000000
1000000
1000000
6401
主营业务成本
632000
632000
632000
6602.01
管理费用—办公费（财务部）
30000
30000
30000
6602.04
管理费用—折旧费（行政人事部）
2000
2000
2000
4103
本年利润
336000
336000
2221.01.01
进项税额
4000
170000
2221.01.05
销项税额
170000
4001
实收成本
11035000
2）美元账户期初余额
科目代码
科目名称
累计借方发生额
累计贷方发生额
期初余额
原币
本位币
原币
本位币
原币
本位币
1002.01.02
美元
80000
640000
80000
640000
3）试算平衡
4、结束初始化
以财务主管张婷的账号登录系统，结束初始化。
初始化结束后，初始数据无法再修改。
实验二：
日常凭证处理
操作部门及人员：
在诚信电子公司，总账会计胡美玲等负责每月凭证的制作，财务主管张婷审核她们录入的凭证并过账。
1、胡美玲：
业务操作
2010年2月发生的业务有：
（1）2月8日，葛微报销办公用品费用500元。
借：
管理费用--办公费（行政人事部）500
贷：
库存现金500
（2）2月10日，采购部李大勇出差新加坡，借款1000美元（合人民币8000元）。
借：
其他应收款--张大勇8000
贷：
银行存款--招行--美元8000
（3）2月12日，出纳李梅到银行提取现金1000元。
借：
库存现金1000
贷：
银行存款--招行--人民币1000
（4）2月22日，李大勇出差回来报销差旅费800美元（合人民币6400元），还款200美元（合人民币1600元）。
借：
管理费用--差旅费（采购部）6400
银行存款--招行--美元1600
贷：
其他应收款--李大勇8000
2、张婷：
凭证审核、过账、输出报表
（1）凭证审核
（2）凭证过账
（3）输出多栏账报表
多栏账名称：
管理费用多栏明细表
会计科目：
管理费用
币别代码：
RMB
实验三：
凭证预提
操作部门及人员：
在诚信电子公司，总账会计胡美玲等负责每月月末固定的一些业务凭证制作，财务主管张婷审核她们录入的凭证并过账。
1、胡美玲：
新建凭证预提方案和生成凭证
（1）新建凭证预提方案，并保存
方案名称：
计提借款利息
摘要：
月末计提短期借款利息
凭证字：
记
币别：
人民币
汇率类型：
公司利率
借：
财务费用—利息
贷：
应付利息
预提金额：
短期借款期末金额×6%/12
即是取数公式：
-ACCT（“2001”,“Y”,“”,0,0,0,“”）*0.06/12
（2）选择预提方案，生成凭证
2、张婷：
凭证审核、过账
（1）凭证审核
（2）凭证过账
实验四：
期末调汇
操作部门及人员：
在诚信电子公司，总账会计胡美玲进行期末调汇的操作，生成凭证，财务主管张婷审核凭证并过账。
1、胡美玲：
期末调汇、生成凭证
（1）修改汇率
在汇率体系窗口中，修改公司汇率中的原来汇率失效日期为2010-02-27，同时新增一个汇率为7.8，生效日期为2010-02-28，失效日期是2010-03-30。
（2）调汇
对美元账户进行期末调汇，汇兑损益计入财务费用，并生成凭证。
2、张婷：
凭证审核、过账
（1）凭证审核
（2）凭证过账
实验五：
结转损益
操作部门及人员：
在诚信电子公司，总账会计胡美玲进行期末调汇的操作，生成凭证，财务主管张婷审核凭证并过账。
1、胡美玲：
结转损益、生成凭证
2月28日，将所有损益类科目实际发生额结转到本年利润科目中。
凭证类型：
损益
凭证生成方式：
按普通方式结转。
2、张婷：
凭证审核、过账
（1）凭证审核
（2）凭证过账
实验六：
期末结账
操作部门及人员：
主管会计张婷进行期末结账处理。
1、张婷：
期末结账
供应链及应收应付系统
实验一：
应收应付初始化
一、按以下要求进行系统资料设置：
Ø账套：
账套名称：
诚信电子公司
账套类型：
标准供应链解决方案
操作部门及人员：
由财务部往来账会计马秀伟负责应收应付系统初始余额输入。
1、基础参数设置：
表2-1应收系统参数
基本信息
启用年份2010，启用期间2月
坏账计提方法
坏账损失：
6602.05；坏账准备：
1231；计提坏账科目：
应收账款；计提比例：
0.5%
科目设置
单据类型科目都为1122，应收票据：
1121，应交税金：
2221.01.05
凭证处理
使用凭证模板（勾选）；预收冲应收需要生成转账凭证（不勾选）
表2-2应付系统参数
基本信息
启用年份2010，启用期间2月
科目设置
单据类型科目都为2202，应付票据：
2201；应交税金：
2221.01.01
注：
没有特殊说明的内容均采用系统默认值，不更改。
2、初始数据：
表2-3应收账款余额
客户
名称
单据
类型
单据日期
财务日期
发生额
本年收款额
应收款余额
应收日期
收款金额
浦东金茂公司
增值税发票
2010-01-23
2010-01-23
2000
0
2000
2010-01-30
2000
香港中环公司
其他应收单
2010-01-23
2010-01-23
1000
0
1000
2010-01-30
1000
两张单据部门均为销售部，业务员均为王池。
表2-4应付账款余额
供应商
名称
单据
类型
单据日期
财务日期
发生额
本年付款额
应付款余额
应付日期
付款金额
佛山通讯
增值税发票
2010-01-23
2010-01-23
5000
0
5000
2010-01-30
5000
绵阳电子
其他应收单
2010-01-23
2010-01-23
30500
0
30500
2010-01-30
30500
两张单据部门均为采购部，业务员均为李大勇。
实验二：
供应链初始化
一、按以下要求进行系统资料设置：
Ø账套：
账套名称：
诚信电子公司
账套类型：
标准供应链解决方案
操作部门及人员：
由财务主管张婷负责供应链系统的公用基础资料及存货的初始余额输入系统，并负责结束初始化工作。
仓库管理员曹敏负责输入库存类单据，仓库主管赵力负责审核曹敏输入的单据。
1、核算参数
业务系统启用年度：
2010，启用期间：
2。
采用数量、金额核算。
库存更新控制：
单据审核后才更新。
门店模块设置：
不启用门店管理。
2、基础资料
计量单位、仓库（存放地点）、供应商、客户、部门、业务员资料在前述总账系统初始化中已列出。
下面只介绍辅助属性和物料资料。
表2-5物料属性
代码
名称
自定义属性
类型
长度
01
颜色
颜色
字符型
10
表2-6颜色属性值
代码
名称
属性值
001
黑色
黑色
002
白色
白色
表2-7物料资料
代码
名称
计价方法
辅助属性类别
其他
01
产成品
01.01
数码相机
加权平均法
需要批次管理、库龄管理、保质期管理（2年，730天）
01.02
MP3
加权平均法
颜色
芯片最低存量：
10；最高存量：
100；安全存放数量：
50
01.03
优盘
先进先出法
01.04
移动存储器
后进先出法
02
半成品
02.01
数码相机主板
计划成本法
计划单价：
300，材料成本差异科目：
1404，单位计件工资：
7
02.02
MP3主板
计划成本法
计划单价100，材料成本差异科目：
1404，单位计件工资：
5
03
原材料
03.01
数码相机芯片
加权平均法
03．02
数码相机控制器
分批认定法（批内先进先出法）
采用批次管理
03.03
数码相机外壳
加权平均法
03.04
MP3芯片
移动平均法
03.05
MP3面板
加权平均法
其中，数量精度为0，单价精度为0，计量单位组为“存货组”，计量单位为“个”，并按表2-8设置各物料的下述属性。
表2-8物料属性
物料类别
存货科目
销售收入科目
销售成本科目
物料属性
默认仓库
产成本类
1405
6001
6401
自制
东区库
半成本类
1405
6001
6401
自制
东区库
原材料类
1403
6051
6402
外购
西区库
3、系统参数
全部采用系统默认参数，不作修改。
4、供应链系统初始物料余额
表2-9初始物料余额
仓库
物料代码
期初数量
期初金额
其他信息
东区库
01.01
100
100000
批号：
20100101，入库日期：
2010-01-01，生产日期：
2010-01-01
01.02（黑色）
100
10000
入库日期：
2010-10-31
01.03
100
10000
共两批。
其中一批：
数量40，金额4000，入库日期为2010-01-01。
另一批：
数量60，金额6000，入库日期2010-01-10
西区库
03.01
100
50000
入库日期：
2010-01-10
03.02
100
10000
批号：
20100131，入库日期：
2010-01-31
03.03
100
5000
入库日期：
2010-01-31
03.04
100
60000
入库日期：
2010-01-31
03.05
100
1000
入库日期：
2010-01-31
本年累计收入数量、本年累计收入金额与期初数据一致。
本年累计发出数量与金额为0。
5、与总账系统进行对账
由财务主管张婷负责物料的期初数据与总账系统进行对账工作。
6、供应链系统启用前未处理完毕单据
（1）2010年1月23日，仓管员曹敏收到绵阳电子公司发来MP3芯片50个，暂估单价600元，MP3面板50个，暂估单价10元，入西区库。
付款日期为2010年1月31日。
往来科目为“应付账款”。
保管、验收均为曹敏，审核为赵力。
（2）2010年1余额23日，仓管员曹敏从东区库发出10个优盘到香港中环公司，估计出库成本100元/个，保管、发货均为曹敏，审核为赵力。
7、结束初始化操作
由财务主管张婷结束初始化。
实验三：
采购管理
1、供应商管理
（1）供应商供货信息，由采购员胡开林录入
表2-10供应商供货信息
物料代码
物料名称
供应商代码
供应商
最小采购批量
供应商配额
03.01
数码相机芯片
001
绵阳电子
10
100%
03.02
数码相机控制器
001
绵阳电子
10
40%
03.02
数码相机控制器
002
佛山通讯
10
60%
03.03
数码相机外壳
002
佛山通讯
10
50%
03.03
数码相机外壳
003
美国高盛
10
50%
03.04
MP3芯片
001
绵阳电子
10
100%
03.05
MP3面板
003
美国高盛
10
100%
（2）采购价格信息，由采购员胡开林录入
表2-11采购价格
物料代码
物料名称
供应商
订货量
报价
折扣率
最高限价
03.01
数码相机芯片
绵阳电子
1~50
500
0
510
03.01
数码相机芯片
绵阳电子
51~10000
480
0
510
03.02
数码相机控制器
绵阳电子
0
100
0
110
03.02
数码相机控制器
佛山通讯
1~100
90
0
110
03.02
数码相机控制器
佛山通讯
101~10000
90
10%
110
03.03
数码相机外壳
佛山通讯
0
50
0
50
03.03
数码相机外壳
美国高盛
0
50
0
50
03.04
MP3芯片
绵阳电子
0
600
0
600
03.05
MP3面板
美国高盛
0
10
0
10
计量单位采用默认计量单位，单价类型都为采购单价，币别为人民币，生效日期：
2010年1月1日。
（3）审核采购报价
采购部经理李大勇登录系统，审核采购报价。
2、业务流程定义
采购部经理李大勇登录系统，定义采购业务流程，并保存。
（1）采购订单中的源单单据是采购申请单，并且是必选；
（2）外购入库单中的源单单据是采购订单，仅是蓝字必选；
（3）购货发票（专用）中的源单单据是外购入库/委外加工入库，仅是蓝色必选。
3、采购申请
（1）2010年2月1日，一车间胡兵提出采购MP3芯片及面板各100个。
由一车间主任张二柱审核。
（2）2010年2月1日，二车间赵武提出采购数码相机芯片、数码相机控制器及数码相机外科各50个。
由二车间主任朱铁审核。
（3）2010年2月3日，采购员胡开林提出采购MP3芯片、数码相机芯片各10个供宣传使用。
由采购部经理李大勇审核。
4、采购订单的多级审核规则
财务部经理许静确定采购订单的多级审核规则：
（1）选择“进行多级审核控制”选项；
（2）多级审核级别设为2级；
（3）不选择“启用工作流”，选择“按金额确认多级审核”、“按金额确定审核级次”、“审核时必须逐级进行”，其他选项不选；
（4）一级审核人是李大勇，最大审核限额是50000，二级审核人是许静。
5、采购订单
根据业务部门的采购请求，采购部门进行汇总。
2010年2月2日（结算日期2010-02-10，交货日期2010-02-28），采购员胡开林提出向绵阳电子采购MP3芯片110个，数码相机芯片60个，数码相机控制器50个，向美国高盛采购MP3面板100个，数码相机外壳50个，并保存订单。
按顺序由采购经理李大勇和财务经理许静根据多级规则分别审核采购订单。
6、仓库收货
采购部门于2010年2月2日向绵阳电子订购MP3芯片110个，数码相机芯片60个，数码相机控制器50个（批号20100227），向美国高盛采购MP3面板100个，数码相机外壳50个，于2010年2月27日到货，并由仓库管理员曹敏入西区库，由仓储部经理赵力负责审核。
7、财务记账
2010年2月28日，财务部往来账会计马秀伟收到2010年2月2日向绵阳电子及美国高盛公司订购原材料（2月27日入库）而寄来的
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