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《商业银行经营学》习题集
《商业银行经营学》
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《商业银行经营学》课程组
2011年3月
第一章导论
一、名词解释
商业银行信用中介支付中介格拉斯—斯蒂格尔法分行制持股公司制流动性银行制度
二、填空
1、商业银行是以（）为目标，以（）为经营对象，（）的企业。
2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
3、现代商业银行形成的途径有（）；（）。
4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：
（）和（）。
5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（）、（）、（）、（）和（）。
6、股份制商业银行的组织结构包括（）、（）、（）和（）。
7、股份制商业银行的决策系统主要有（）、（）、（）、和（）构成。
8、股份制商业银行的最高权力机构是（）。
9、股份制商业银行的最高行政长官是（）。
10、商业银行按资本所有权划分可分为（）、（）、（）和（）。
11、商业银行按组织形式可分为（）、（）和（）。
12、实行单元银行制的典型国家是（）。
13、商业银行经营管理的目标为（）、（）和（）。
14、对我国商业银行实施监管的机构是（）。
三、不定项选择
１、商业银行发展至今，已有（）的历史。
Ａ１００年Ｂ２００年Ｃ３００年Ｄ５００年
2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
A英国B英格兰C丽如D东方
3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。
这种功能被称为（）功能。
A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务
4、下列银行体制中，只存在于美国的是（）
A分行制B私人银行C国有银行D单元制
5、我国商业银行的组织形式是（）
A单元制银行B分支行制银行C银行控股公司D连锁银行
6、实行分支行制最典型的国家是（）
Ａ美国Ｂ日本Ｃ法国Ｄ英国
7、股份制商业银行的最高权利机构是（）。
A董事会B股东大会C监事会D总经理
8、银行业的兼并对其产生的优势是（）。
A扩大了规模B有利于进行金融创新C取得优势互补，拓展业务范围D提高盈利能力
9、对银行业加强监管的意义体现在（）。
A保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用，促进经济的健康发展。
B有利于稳定金融体系。
C弥补银行财务信息公开程度不高的缺点。
D保护存款人的利益。
四、判断并说明理由
1、商业银行是企业。
2、商业银行的信用创造是无限制的。
3、在中国目前条件下，私人不能办银行，但可以入股银行。
4、现代商业银行都是股份制的金融企业。
5、流动性原则和安全性原则既是统一的，又是矛盾的。
6、商业银行的信用创造职能仅仅是商业银行可以产生派生存款。
五、问答
1、什么是商业银行？
它有哪些功能？
2、简述商业银行在国民经济活动中的地位。
3、建立商业银行体系的基本原则有哪些？
为什么要确立这些原则？
4、近年来国际银行业为什么会发生大规模合并？
其意义何在？
5、商业银行经营原则有哪些？
如何贯彻这些原则？
6、为什么要对商业银行进行监管？
如何改善这些监管？
第二章商业银行资本
一、名词解释
外源资本内源资本普通股优先股资本盈余留存盈余资本票据和债券银行股本债务资本银行盈余储备金核心资本附属资本银行资本充足性风险加权资产风险加权表外项目合并与收购成本效益分析
二、填空
1、（）和（）是股份制商业银行最基本最稳定的资本。
2、常见的优先股有三种形式（）、（）和（）。
3、银行资本的充足性包含（）和（）两层含义。
4、银行的资本金来源分为内部和外部两部分。
外部筹资是指通过（）、（）和（）的方式募集资金；内部筹资是指通过（）和（）方式留存盈余资金。
5、提高我国商业银行的资本充足率应从两方面入手：
一是增加（）；二是减少（）。
6、测定银行资本充足性的指标有（）、（）和（）。
7、测定银行资本充足性的方法有（）和（）。
8、银行业并购中常用的定价方法有（）和（）。
三、不定项选择
1、按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（）。
A6%B7%C8%D10%
2、下列各项中属于商业银行核心资本的是（）。
A长期金融债券B未分配利润C一般储备金D未公开储备
3、当今银行业并购的主要原因有（）。
A追求规模发展B追求协同效应C管理层利益驱动D竞争的结果
4、《巴塞尔协议》对我国银行业的影响（）
A平等基础上竞争
B利于银行业的风险控制
C有利于国际化发展
D有利于银行业务的开展
5、我国国家独资的商业银行其资本构成（）
Ａ国拨信贷基金Ｂ股本Ｃ固定基金Ｄ未分配利润Ｅ结算
四、判断并说明理由
1、商业银行资本的增加能降低银行经营的风险，因此资本越多越好。
2、我国国有独资商业银行只能通过财政增资的途径增加资本金。
五、问答
1、简述银行资本的各种不同组成部分及其作用。
2、为何充足的银行资本能降低银行经营风险？
3、为何巴塞尔协议有关银行资本规定对国际银行间的公平竞争具有特别重要的意义？
4、银行如何确定其资本金要求？
应考虑哪些关键因素？
5、如何看待银行间的并购问题？
五、计算分析题
1、利用下面给出的某银行的数据，根据《巴塞尔协议》规定的国际资本标准，计算出该银行的最低资本金水平。
该银行有充足的资本吗？
单位：
万元
资本负债表项目（资产）
表外项目
现金
短期政府债券
其它银行存款
住宅抵押金贷款
企业贷款
总资产
300
3050
500
1060
13040
17950
备用信用证支持的市场债券
对企业长期贷款承诺
表外项目加总
总资本
220
4780
5000
1260
如果：
（1）该银行对企业贷款增长11%，备用信用证下降5%，对企业的长期贷款承诺下降3%，该银行的资本状况如何？
（2）银行增加对政府短期债券的投资，增长比率为10%，对银行的资本状况会有什么影响？
2、某银行的总资产为50亿元，红利分配比例为40%，原有资本为2亿元，未分配利润为2亿元，资本与资产比率为8%。
（1）如果资本与资产比率不变，红利分配比例不变。
要实现资产12%的增长，需要保持多高的资产收益率水平？
（2）按上问计算出来的资产收益率水平,红利分配比例不变，资本与资产比例也不变，支持12%的资产增长需要多少外源资本？
第三章负债业务经营
一、名词解释
负债业务结算浮存资金可用资金成本存款边际成本自动转帐存款大面额定期存单同业拆借再贴现回购协议担保债券浮动利率债券附息债券外国债券欧洲债券
二、填空
1、商业银行负债是形成（）的业务。
2、商业银行的负债主要由（）、（）和（）组成。
3、各国商业银行的传统存款业务有（）、（）和（）。
4、存款工具的营销由（）、（）、（）和促销等环节构成。
5、NOW账户的创新体现在（）。
6、可转让定期存单的创新体现在（）。
7、（）是自动转账账户的进一步创新。
8、商业银行的短期借款有（）、（）、（）以及欧洲货币市场借款等主要渠道。
9、衡量存款稳定性的主要指标有（）和（）。
10、商业银行长期借款一般采用（）的形式。
三、不定项选择
1、在中国，同业拆借的期限最长为（）。
A1个月B2个月C3个月D4个月
2、在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（）。
A逆向组合模式B同向组合C总量单向变化模式D成本单向变化模式
3、负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（）。
A是银行经营的先决条件
B保持银行流动性的手段
C构成社会流通中的货币量
D同社会各界联系的主要渠道
4、商业银行中长期借款种类有（）
A同业拆借B回购协议C年度性再贷款D发行金融债券
5、存款工具的创新必须坚持以下原则（）。
A创新必须符合存款的基本特征和规范
B坚持效益性
C连续开发、连续创新
D社会性原则
6、以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（）
A可转让支付命令账户B货币市场存款C协定账户D特种支票存款账户
7、属于创新的定期存款工具的是（）。
A可转让支付命令账户B货币市场存款C可转让定期存单D指数存款证
8、协定账户涉及的账户有（）。
A活期存款账户B可转让支付凭证账户C货币市场互助基金账户D联立定期储蓄
9、企业存款、财政性存款和储蓄存款是按（）划分的。
Ａ存款对象Ｂ存款的经济性质Ｃ存款的用途Ｄ货币的种类
10、从微观上讲，银行存款经营的目标是（）
Ａ提高存款的稳定率Ｂ增加存款的收益率Ｃ扩大存款的占有率Ｄ调节存款的运用率Ｅ降低存款的成本率
四、判断并说明理由
1、存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。
2、负债是商业银行资金的全部来源。
3、存款负债是商业银行最主要和最稳定的资金来源。
4、商业银行区别于一般企业的一个重要标志就是它的高负债。
5、商业银行拆入资金与各项存款余额之比，不得超过８０％。
五、问答
1、简述存款创新的原则和存款商品的营销过程。
2、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。
3、简述金融债券的种类及其经营要点。
4、在当前我国银行间储蓄存款竞争激烈的环境下，请你为某一银行设计一储蓄存款新品种，并为这一新品种的推出规划营销步骤。
六、计算分析题
1、根据下列资料，计算某银行资金成本。
某银行资金成本计算
项目
年平均余额
（亿元）
预计利息成本（%）
预计其他成本（%）
资金成本率（%）
资金成本额
（亿元）
活期存款
存折储蓄存款
储蓄存单
货币市场存单
大额CD
定期存款
小计
80
20
15
30
45
10
3
5
8
10
12
11.5
——
1.5
0.8
0.2
0.3
0.2
0.2
——
短期借款
其他负债
股权资本
小计
20
8
12
11
6
28
0.2
0.2
0.2
总计
240
总资金成本率
2、根据下列资料，计算某银行可用资金成本。
该银行本年持有库存现金、在中央银行和其他银行的存款及其他现金资产预计为：
活期存款：
26%；存折储蓄存款：
20%；
储蓄和定期存款：
5%；预计投入房产设备等非盈利资产数量为资产总额的4%。
可用资金比率=1-（持有库存现金等现金资产的比率+预计投入房地产等非盈利资产的比例）
某银行可用资金成本的计算
项目
年平均余额（亿元）
可用资金比率（%）
可用资金（亿元）
资金成本额（亿元）
可用资金成本率（%）
活期存款
存折储蓄存款
储蓄存单
货币市场存单
大额CD
定期存款
小计
80
20
15
30
45
10
70
76
91
91
91
91
—
3.6
1.16
1.23
3.09
5.49
1.17
短期借款
其他负债
股权资本
小计
20
8
12
95
95
95
—
2.24
0.496
3.384
合计
240
—
3、某银行需筹资500万元，包括200万元的活期存款，200万元的定期与储蓄存款，50万元的货币市场借款和50万元的股权资本。
活期存款的利息和非利息成本为存款的8%，储蓄和市场借款总成本为10%，股权资本筹资本成本为20%。
假设储备要求等减少，银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的5%，市场借款的2%。
计算该银行加权平均资金成本。
4、某银行通过7%的存款利率吸收25万元新存款。
银行估计，如果提供利率为7.5%，可筹集存款50万元；提供8%的利率可筹集存款75万元；提供8.5%的利率可筹集存款100万元；提供9%的利率可筹集存款125万元。
如果银行投资资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，贷款利率就是贷款的边际收益率。
存款利率为多少时，银行可获得最大的利润？
参考公式如下：
边际成本MC=总成本的变动
=新利率×以新利率筹集的总资金-旧利率×以旧利率筹集的总资金
总成本变动额
边际成本率=
筹集的新增资金额
某银行边际成本计算及存款利率选择
存款利率
（%）
存款量
（万元）
边际成本
（万元）
边际成本率
（%）
边际收益
（%）
利润
=TR-TC（万元）
7.0
7.5
8.0
8.5
9.0
25
50
75
100
125
10
10
10
10
TR（总收益）=存款量×边际收益率
TC（总成本）=存款量×存款利率
第四章现金资产业务
一、名词解释
现金资产库存现金超额准备金资金头寸基础头寸可用头寸可贷头寸
二、填空
1、商业银行最具流动性的资产是（）。
2、商业银行在中央银行的存款分为两部分：
（）和（）。
3、商业银行的现金资产由（）、（）、（）和（）组成。
4、从商业银行经营管理的角度看，现金资产具有（）和（）的作用。
5、基础头寸是指商业银行的（）和（）之和。
6、可用头寸包括（）和（）。
7、商业银行对现金资产的管理，必须坚持（）、（）和（）的原则。
8、西方国家商业银行计算法定存款准备的方法有（）和（）。
9、商业银行头寸调度的渠道和方式主要有（）、（）、通过央行融资和（）等。
三、不定项选择
1、商业银行对现金资产的管理必须坚持以下原则（）。
A总量适度原则B适时调节原则C安全保障原则D充足原则
2、商业银行的一级准备包括（）
A库存现金B短期有价证券C央行结算户存款D短期借款
四、判断并说明理由
1、商业银行对中央银行的法定存款准备金要求必须无条件服从。
2、现金资产越多，商业银行的流动性也就越强，因此商业银行应保持较多的现金资产。
3、现金资产和固定资产是银行的非盈利资产，因此，所占比重越小越好。
4、产的变现速度越快，其流动性就越强。
五、问答
1、商业银行的现金资产由哪些构成？
其主要作用是什么？
2、如何预测商业银行的资金头寸？
3、商业银行现金资产管理的原则是什么？
4、影响商业银行库存现金需要量的因素有哪些？
银行如何调节超额准备金数量？
六、计算分析题
1,某行营业日初始可用资金额度为80万元,据预测,当日现金收入大于现金支出为20万元,估计联行汇差要收入40万元,同城交换要支付50万元,支付向他行拆入的到期资金30万元,信贷部门预计当日贷款70万元,到期可收回贷款60万元,其中还款单位已在银行存款20万元.试计算该行当日资金头寸.
第五章贷款业务
一、名词解释
银行贷款贷款政策贷款利率贷款承诺费补偿余额信用贷款担保贷款保证贷款抵押贷款质押贷款抵押率票据贴现消费者贷款信用卡住房按揭贷款信用分析现金流量不良贷款关注贷款次级贷款可疑贷款审贷分离制
二、填空
1、银行贷款按期限可以分为（）、（）和（）。
2、按保障条件，贷款可以分为（）、担保贷款和（），担保贷款又可分为（）、（）和（）。
3、按贷款的质量和风险程度，贷款可分为（）、（）、（）、（）和（），其中属于不良贷款的是（）。
4、按贷款的性质，贷款可分为（）、（）和（）。
5、任何一笔贷款都必须遵循以下工作程序：
贷款申请、（）、对借款人的信用评估、（）、借款合同的签订和担保、贷款发放、（）和贷款的收回。
6、贷款价格的构成包括：
（）、（）、（）、和（）。
7、贷款定价的方法主要有（）、（）、（）、优惠加数优惠乘数定价法、和（）。
8、担保法中规定的保证方式包括（）和（）。
9、我国《担保法》中规定的保证方式有（）、（）和（）。
10、抵押物的处分方式主要有三种：
（）、（）和（）。
11、消费者贷款按偿还方式可以分为以下三类：
（）、（）和（）。
12、“五C”原则是指（）、（）、能力、（）和环境条件。
13、银行用来进行财务分析的比率通常有（）、盈利能力比率、（）和经营能力比率。
14、根据银行贷款过程的特点，通常可将贷款过程中的审贷工作划分为以下几个岗位：
贷款调查岗位、（）、贷款决策岗位、（）和（）。
三、不定项选择
1、下列指标中属于流动性比率的是（）。
A速动比率B现金比率C资产收益率D资产周转率
2、贷款的定价必须遵循以下原则（）。
A利润最大化原则
B扩大市场份额原则
C保证贷款安全原则
D维护银行形象原则
3、在发放抵押贷款时，对于抵押物的选择必须遵循以下原则（）。
A合法性原则B易售性原则C稳定性原则D易测性原则
4、借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在问题如果发展下去将会影响贷款的偿还，此种贷款是（）。
A正常贷款B关注贷款C次级贷款D不良贷款
5、按照风险分类方法，下列属于不良贷款的是（）。
A逾期贷款B关注贷款C次级贷款D呆滞贷款
6、我国商业银行最主要的收入来源是（）。
A贷款业务B存款业务C证券投资D结算业务
7、下列说法正确的有（）
A企业效益好，销售收入多对银行贷款需求就越小
B企业效益好，销售收入多对银行贷款需求就越大
C周转快相对占用资金少，对银行贷款需求就越小
D周转快相对占用资金少，对银行贷款需求就越大
8、信用分析方法主要有（）
Ａ对比分析法Ｂ风险度分析法Ｃ财务报表分析法Ｄ财务比率分析法Ｅ思维推理分析法
四、判断并说明理由
1、贷款的价格就是贷款利率。
2、补偿余额使得银行变相提高了贷款利率。
3、银行贷款绝对不可以提前收回。
4、对于一般性贷款，商业银行除了按规定记收利息外可以收取其他费用。
五、问答
1、商业银行的贷款政策包括哪些内容？
制定贷款政策应考虑哪些因素？
2、商业银行贷款定价的原则是什么？
3、银行发放信用贷款时应重点注意什么问题？
4、银行在发放保证贷款时，如何进行核保？
5、确定贷款抵押率应考虑哪些因素？
各种因素对抵押率有何影响？
6、银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么？
7、消费者贷款包括哪几种？
我国发放住房按揭贷款的程序如何？
8、在信用分析中如何对企业的财务报表进行分析？
9、在信用分析中如何进行现金流量分析？
银行如何发现不良贷款的信号？
如何控制不良贷款的损失？
10、商业银行应建立哪些贷款管理制度？
其内容是什么？
六、计算分析题
1、银行为了给—客户筹集一年期1000万元的贷款，以8.75%的年利率卖掉600万元的可流通存单，又以当前8.4%的利率在联邦资金市场从别的银行借入400万元。
处理该项贷款的信用调查和薄记费用大至为2.5万元。
信贷分析部建议对该项贷款至少应加收1%的风险溢价和0.25%的最小利润率。
银行对该项贷款制定的利率应为多少？
假如：
（1）该银行可在资金市场以8.4%的利率筹集出需要的1000万元，其它因素不变，该项贷款利率应为多少？
（2）如果该项贷款的非利息成本突然升到3.8万元，而客户又要求贷款利率最高不超过10%，银行的预期利润发生什么变化？
2、某企业向银行申请贷款800万元，如果银行为了筹集该笔贷款资金以8%的利率发行可转让存单，筹集资金的边际成本就是8%，为发放和监管这项货款的经营成要为2%，为补偿该笔贷款可能发生的违约损失为2%，银行预期的利润水平为1%，则该笔贷款利率为多少？
3、用结构分析和比率分析方法对该公司的财务状况进行分析，天宇公司的还款能力如何？
损益表
单位：
天宇电子股份有限公司（单位：
万元）
项目
2000年度
结构
%
2001
年度
结构
%
2002年度
结构
%
一、主营业务收入
129036.6
100
199026
100
241354
100
折扣与折让
0
0
12
0.01
4
0.00
主营业务收入净额
129036.6
100
199015
99.9
241350
100
减：
主营业务成本
111271.3
86.2
172708
86.78
226475
93.84
主营业务税金及附加
285.6
0.2
119
0.06
30
0.01
二、主营业务利润
17479.7
13.5
26187
13.16
14845
6.15
加：
其它业务利润
128.8
0.1
288
0.16
168
0.07
减：
存货跌价准备
198
0.10
1346
0.56
营业费用（销售费用）
6148.1
4.8
14523
7.3
23806
9.86
管理费用
2242.1
1.7
4647
2.33
6199
2.57
财务费用
2874.9
2.2
2649
1.33
4286
1.78
进货费用
0
0.00
0
0.00
三、营业利润
6343.4
4.9
4458
2.24
-20624
-8.54
加：
投资收益
-85.4
-0.1
76
0.04
93
0.04
补贴收入
870.8
0.7
2303
1.16
201
0.08
营业外收入
73.5
0.1
181
0.09
230
0.10
减：
营业外支出
84
0.1
56
0.03
745
0.31
加：
以前年度损益调整
0
0.00
0
0.00
四、利润总额
7118.3
5.5
6962
3.50
-20846
-8.64
减：
所得税
975.8
0.8
863
0.43
-59
-0.02
少数股东损益
-110
-0.06
-374
-0.16
五、净利润
6142.5
4.8
6209
3.12
-20413
-8.46
资产负债表
单位：
天宇电子股份有限公司（单位：
万元）
项目
2000
年末
结构
%
2001
年末
结构%
2002
年末
结构
%
资产
货币资金
16127
15.8
37471
16.3
73936
25.2
短期投资
0
0.0
0
0.0
短期投资跌价准备
0
0.0
0
0.0
短期投资净值
0
0.0
0
0.0
应收票据
4090
4
1703
0.7
6837
2.3
应收利息
0
0.0
0
0.0
应收账款
34482
33.8
47471
20.6
42686
14.6
减：
坏账准备
172
0.2
1109
0.5
1419
0.5
应收账款净额
34310
33.6
46362
20.1
41267
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