苏交科300284二季度财务分析报告原点参数.docx
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苏交科300284二季度财务分析报告原点参数
苏交科[300284]2020年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
苏交科集团股份有限公司
公司英文名称
JSTIGROUP
公司简称
苏交科
股票代码
300284
成立时间
2002-08-29
上市时间
2012-01-10
交易所
深圳证券交易所
注册地址
江苏省南京市水西门大街223号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
苏交科集团股份有限公司是一家主要从事工程咨询业务的中国公司。
它还从事工程承包业务及其他业务。
该公司提供的服务包括勘察设计、综合检测、项目管理及环境咨询等。
该公司的业务覆盖公路、市政、水工、铁路、城市轨道、环境、航空及建筑等行业。
该公司主要在国内市场开展业务。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
苏交科2020年2季度末资产总额为13,232,720,287.34元，其中流动资产为10,378,108,234.89元，占总资产比例为78.43%；非流动资产为2,854,612,052.45元，占总资产比例为21.57%；
2020年二季度苏交科总资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
1,323,272
100.00%
1,203,380
100.00%
1,106,909
100.00%
流动资产合计
1,037,810
78.43%
920,021
76.45%
713,801
64.49%
非流动资产合计
285,461
21.57%
283,359
23.55%
393,108
35.51%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，苏交科2020年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及衍生金融资产，各项分别占比为47.40%，47.23%和25.37%。
2020年二季度苏交科流动资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
1,037,810
100.00%
920,021
100.00%
713,801
100.00%
货币资金
216,892
20.90%
182,520
19.84%
81,363
11.40%
交易性金融资产
2,669
0.26%
3,682
0.40%
0
0.00%
衍生金融资产
263,320
25.37%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
491,956
47.40%
621,936
67.60%
551,368
77.24%
应收票据
1,833
0.18%
1,882
0.20%
2,828
0.40%
应收账款
490,122
47.23%
620,054
67.40%
548,539
76.85%
预付款项
17,482
1.68%
21,212
2.31%
7,846
1.10%
其他应收款
25,947
2.50%
27,341
2.97%
30,257
4.24%
存货
5,145
0.50%
7,070
0.77%
12,314
1.73%
一年内到期的非流动资产
8,812
0.85%
50,269
5.46%
25,897
3.63%
其他流动资产
5,585
0.54%
5,988
0.65%
4,752
0.67%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，苏交科2020年的非流动资产主要包括其他权益工具投资、固定资产以及商誉，各项分别占比为24.42%，23.08%和20.01%。
2020年二季度苏交科非流动资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
285,461
100.00%
283,359
100.00%
393,108
100.00%
长期应收款
12,421
4.35%
22,560
7.96%
64,960
16.52%
长期股权投资
6,920
2.42%
6,681
2.36%
2,991
0.76%
其他权益工具投资
69,708
24.42%
66,235
23.38%
64,726
16.47%
投资性房地产
5,132
1.80%
5,873
2.07%
6,614
1.68%
固定资产
65,876
23.08%
67,418
23.79%
95,914
24.40%
在建工程
1,607
0.56%
1,241
0.44%
2,762
0.70%
无形资产
22,200
7.78%
21,488
7.58%
41,892
10.66%
商誉
57,107
20.01%
57,836
20.41%
85,798
21.83%
长期待摊费用
4,601
1.61%
4,525
1.60%
4,202
1.07%
递延所得税资产
36,860
12.91%
28,443
10.04%
22,181
5.64%
其他非流动资产
3,024
1.06%
1,054
0.37%
1,064
0.27%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
苏交科2020年年总负债金额为8,100,720,092.52元，所有者权益总额为5,132,000,194.82元，其中资本金为971,405,980.0元，资产负债率为61.22%，在负债中，流动负债为7,630,953,664.38元；占负债和所有者权益总额的57.67%，非流动负债为469,766,428.14元，占负债和所有者权益总额的3.55%。
2020年二季度苏交科负债和所有者权益构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
1,323,272
100.00%
1,203,380
100.00%
1,106,909
100.00%
流动负债合计
763,095
57.67%
649,412
53.97%
567,281
51.25%
非流动负债合计
46,976
3.55%
89,214
7.41%
134,701
12.17%
所有者权益（或股东权益）合计
513,200
38.78%
464,753
38.62%
404,927
36.58%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，苏交科2020年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为37.99%，33.36%和33.36%。
2020年二季度苏交科流动负债构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
763,095
100.00%
649,412
100.00%
567,281
100.00%
短期借款
289,905
37.99%
259,548
39.97%
198,620
35.01%
应付票据及应付账款
254,545
33.36%
199,942
30.79%
212,954
37.54%
应付账款
254,545
33.36%
199,942
30.79%
212,954
37.54%
预收款项
0
0.00%
60,553
9.32%
49,258
8.68%
应付职工薪酬
38,419
5.03%
37,351
5.75%
36,919
6.51%
应交税费
47,479
6.22%
39,328
6.06%
30,005
5.29%
其他应付款
16,031
2.10%
18,320
2.82%
22,589
3.98%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
2,035
0.36%
应付股利
873
0.11%
0
0.00%
2,488
0.44%
一年内到期的非流动负债
45,458
5.96%
34,366
5.29%
16,933
2.99%
其他流动负债
71,254
9.34%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，苏交科2020年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为61.49%，20.32%和13.30%。
2020年二季度苏交科非流动负债构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
46,976
100.00%
89,214
100.00%
134,701
100.00%
长期借款
28,885
61.49%
59,582
66.79%
74,872
55.58%
长期应付款
9,544
20.32%
21,440
24.03%
51,499
38.23%
预计负债
1,346
2.87%
233
0.26%
228
0.17%
递延收益
6,245
13.30%
6,752
7.57%
0
0.00%
递延所得税负债
954
2.03%
1,205
1.35%
728
0.54%
其他非流动负债
1,346
2.87%
233
0.26%
7,600
5.64%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度苏交科的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为50.87%，19.86%和18.93%。
所有者权益构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
513,200
100.00%
464,753
100.00%
404,927
100.00%
实收资本（或股本）
97,140
18.93%
97,140
20.90%
80,950
19.99%
资本公积
101,937
19.86%
101,832
21.91%
117,944
29.13%
其他综合收益
-637
-0.12%
-551
-0.12%
814
0.20%
盈余公积
20,883
4.07%
16,922
3.64%
14,133
3.49%
未分配利润
261,073
50.87%
218,046
46.92%
166,126
41.03%
少数股东权益
32,803
6.39%
31,362
6.75%
24,958
6.16%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2020年二季度苏交科的净利润为118,219,940.73元，与2019年的226,396,736.29元相比下降了47.78%。
2016-2020年二季度苏交科净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
14,077
2017
16,326
15.97%
2018
19,429
19.01%
2019
22,639
16.52%
2020
11,821
-47.78%
2.3.2营业利润分析
2020年二季度苏交科的营业利润为183,576,622.24元，与2019年的281,832,423.23元相比下降了34.86%。
2016-2020年二季度苏交科营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
16,204
2017
18,554
14.50%
2018
25,170
35.66%
2019
28,183
11.97%
2020
18,357
-34.86%
2.3.3利润总额分析
2020年二季度苏交科的利润总额为166,076,906.66元，与2019年的279,702,013.4元相比下降了40.62%。
2016-2020年二季度苏交科利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
16,641
2017
20,026
20.35%
2018
24,847
24.07%
2019
27,970
12.57%
2020
16,607
-40.62%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度苏交科的成本费用总额为1,906,008,737.75元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为79.46%，10.12%和4.27%。
2020年二季度苏交科成本费用构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-190,600
100.00%
-174,202
100.00%
-265,108
100.00%
营业成本
-151,443
79.46%
-135,060
77.53%
-215,222
81.18%
税金及附加
-1,336
0.70%
-1,486
0.85%
-1,175
0.44%
销售费用
-4,308
2.26%
-3,496
2.01%
-6,529
2.46%
管理费用
-19,280
10.12%
-22,402
12.86%
-36,960
13.94%
研发费用
-8,138
4.27%
-7,503
4.31%
0
-0.00%
财务费用
-6,092
3.20%
-4,251
2.44%
-5,219
1.97%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2020年二季度苏交科的经营现金流量净额为-591,901,887.3元，与2019年的-645,015,120.52元相比上升了8.23%；投资活动现金流净额为-77,088,673.86元；筹资活动现金流净额为-127,825,831.91元。
2016-2020年二季度苏交科经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2016
-59,521
-11,386
90,697
2017
-46,935
-55,035
79,807
2018
-65,373
-15,909
22,139
2019
-64,501
-18,534
-42,926
2020
-59,190
-7,708
-12,782
2.4.2现金流入结构分析
2020年二季度苏交科现金流入总金额为4,600,191,912.96元，其中经营活动现金流入为1,989,858,658.63元，占现金流入总额的43.26%；投资活动现金流入为23,524,441.25元，占现金流入总额的0.51%；筹资活动现金流入为2,586,808,813.08元，占现金流入总额的56.23%。
2020年二季度苏交科现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
460,019
100.00%
404,424
100.00%
379,467
100.00%
经营活动现金流入小计
198,985
43.26%
196,214
48.52%
288,781
76.10%
投资活动现金流入小计
2,352
0.51%
1,361
0.34%
824
0.22%
筹资活动现金流入小计
258,680
56.23%
206,848
51.15%
89,861
23.68%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,898,972,698.12元,占经营活动现金流入小计的95.43%;收到的税费返还为944,990.86元,占经营活动现金流入小计的0.05%;收到其他与经营活动有关的现金为89,940,969.65元,占经营活动现金流入小计的4.52%。
2020年二季度苏交科经营活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
198,985
100.00%
196,214
100.00%
288,781
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
189,897
95.43%
189,776
96.72%
285,622
98.91%
收到的税费返还
94
0.05%
55
0.03%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
8,994
4.52%
6,382
3.25%
3,159
1.09%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为9,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的38.26%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,594,290.31元,占投资活动现金流入小计的6.78%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为12,930,150.94元,占投资活动现金流入小计的54.96%。
2020年二季度苏交科投资活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
2,352
100.00%
1,361
100.00%
824
100.00%
收回投资收到的现金
900
38.26%
0
0.00%
459
55.78%
取得投资收益收到的现金
0
0.00%
45
3.31%
117
14.20%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
159
6.78%
589
43.28%
136
16.55%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,293
54.96%
726
53.41%
111
13.47%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,238,825.0元,占筹资活动现金流入小计的0.05%;取得借款收到的现金为2,292,974,895.34元,占筹资活动现金流入小计的88.64%;收到其他与筹资活动有关的现金为292,595,092.74元,占筹资活动现金流入小计的11.31%。
2020年二季度苏交科筹资活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
258,680
100.00%
206,848
100.00%
89,861
100.00%
吸收投资收到的现金
123
0.05%
415
0.20%
0
0.00%
取得借款收到的现金
229,297
88.64%
206,433
99.80%
89,861
100.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
29,259
11.31%
0
0.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2020年二季度苏交科现金流出总额为5,397,008,306.03元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,581,760,545.93元,占现金流出总额的47.84%;投资活动现金流出小计为100,613,115.11元,占现金流出总额的1.86%;筹资活动现金流出小计为2,714,634,644.99元,占现金流出总额的50.3%。
2020年二季度苏交科现金流出构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-539,700
100.00%
-530,386
100.00%
-438,612
100.00%
经营活动现金流出小计
-258,176
47.84%
-260,716
49.16%
-354,155
80.74%
投资活动现金流出小计
-10,061
1.86%
-19,895
3.75%
-16,734
3.82%
筹资活动现金流出小计
-271,463
50.30%
-249,775
47.09%
-67,722
15.44%
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