苏交科300284二季度财务分析报告原点参数.docx

1、苏交科300284二季度财务分析报告原点参数苏交科3002842020年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称苏交科集团股份有限公司公司英文名称JSTI GROUP公司简称苏交科股票代码300284成立时间2002-08-29上市时间2012-01-10交易所深圳证券交易所注册地址江苏省南京市水西门大街223号电话传真公司网址邮箱公司简介苏交科集团股份有限公司是一家主要从事工程咨询业务的中国公司。它还从事工程承包业务及其他业务。该公司提供的服务包括勘察设计、综合检测、项目管理及环境咨询等。该公司的业务覆盖公路、市政、水工、铁路、城市轨道、环境、航空及建筑等行业。该公司主要在

2、国内市场开展业务。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况苏交科2020年2季度末资产总额为13,232,720,287.34元，其中流动资产为10,378,108,234.89元，占总资产比例为78.43%；非流动资产为2,854,612,052.45元，占总资产比例为21.57%； 2020年二季度苏交科总资产构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计1,323,272100.00%1,203,380100.00%1,106,909100.00%流动资产合计1,

3、037,81078.43%920,02176.45%713,80164.49%非流动资产合计285,46121.57%283,35923.55%393,10835.51%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，苏交科2020年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及衍生金融资产，各项分别占比为47.40%，47.23%和25.37%。2020年二季度苏交科流动资产构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季

4、度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计1,037,810100.00%920,021100.00%713,801100.00%货币资金216,89220.90%182,52019.84%81,36311.40%交易性金融资产2,6690.26%3,6820.40%00.00%衍生金融资产263,32025.37%00.00%00.00%应收票据及应收账款491,95647.40%621,93667.60%551,36877.24%应收票据1,8330.18%1,8820.20%2,8280.40%应收账款490,12247.23%620,0546

5、7.40%548,53976.85%预付款项17,4821.68%21,2122.31%7,8461.10%其他应收款25,9472.50%27,3412.97%30,2574.24%存货5,1450.50%7,0700.77%12,3141.73%一年内到期的非流动资产8,8120.85%50,2695.46%25,8973.63%其他流动资产5,5850.54%5,9880.65%4,7520.67%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资

6、产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，苏交科2020年的非流动资产主要包括其他权益工具投资、固定资产以及商誉，各项分别占比为24.42%，23.08%和20.01%。2020年二季度苏交科非流动资产构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计285,461100.00%283,359100.00%393,108100.00%长期应收款12,4214.35%22,5607.96%64,96016.52%长期股权投资6,9202.42%6,68

7、12.36%2,9910.76%其他权益工具投资69,70824.42%66,23523.38%64,72616.47%投资性房地产5,1321.80%5,8732.07%6,6141.68%固定资产65,87623.08%67,41823.79%95,91424.40%在建工程1,6070.56%1,2410.44%2,7620.70%无形资产22,2007.78%21,4887.58%41,89210.66%商誉57,10720.01%57,83620.41%85,79821.83%长期待摊费用4,6011.61%4,5251.60%4,2021.07%递延所得税资产36,86012.91

8、%28,44310.04%22,1815.64%其他非流动资产3,0241.06%1,0540.37%1,0640.27%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况苏交科2020年年总负债金额为8,100,720,092.52元，所有者权益总额为5,132,000,194.82元，其中资本金为971,405,980.0元，资产负债率为61.22%，在负债中，流动负债为7,630,953,664.38元；占负债和所有者权益总额的57.67%，非流动负债为469,766,428.14元，占负债和所有者权益总额的3.55%。2020年二季度苏交科负债和所有者权益构成情况

9、科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计1,323,272100.00%1,203,380100.00%1,106,909100.00%流动负债合计763,09557.67%649,41253.97%567,28151.25%非流动负债合计46,9763.55%89,2147.41%134,70112.17%所有者权益(或股东权益)合计513,20038.78%464,75338.62%404,92736.58%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易

10、性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 苏交科2020年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为37.99%，33.36%和33.36%。2020年二季度苏交科流动负债构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计763,095100.00%649,412100.00%567,281100.00%短期借款289,90537.99%2

11、59,54839.97%198,62035.01%应付票据及应付账款254,54533.36%199,94230.79%212,95437.54%应付账款254,54533.36%199,94230.79%212,95437.54%预收款项00.00%60,5539.32%49,2588.68%应付职工薪酬38,4195.03%37,3515.75%36,9196.51%应交税费47,4796.22%39,3286.06%30,0055.29%其他应付款16,0312.10%18,3202.82%22,5893.98%其中:应付利息00.00%00.00%2,0350.36%应付股利8730.

12、11%00.00%2,4880.44%一年内到期的非流动负债45,4585.96%34,3665.29%16,9332.99%其他流动负债71,2549.34%00.00%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，苏交科2020年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为61.49%，20.32%和13.30%。2020年二季度苏交科非流动负债构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(

13、%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计46,976100.00%89,214100.00%134,701100.00%长期借款28,88561.49%59,58266.79%74,87255.58%长期应付款9,54420.32%21,44024.03%51,49938.23%预计负债1,3462.87%2330.26%2280.17%递延收益6,24513.30%6,7527.57%00.00%递延所得税负债9542.03%1,2051.35%7280.54%其他非流动负债1,3462.87%2330.26%7,6005.64%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收

14、资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度苏交科的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本)，各项分别占比为50.87%，19.86%和18.93%。所有者权益构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计513,200100.00%464,753100.00%404,927100.00%实收资本(或股本)97,14018.93%97,14020.90%80,95019.

15、99%资本公积101,93719.86%101,83221.91%117,94429.13%其他综合收益-637-0.12%-551-0.12%8140.20%盈余公积20,8834.07%16,9223.64%14,1333.49%未分配利润261,07350.87%218,04646.92%166,12641.03%少数股东权益32,8036.39%31,3626.75%24,9586.16%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2020年二季度苏交科的净利润为118,219,940.73元，与2019年的226,396,736.29元相比下降了47.78%。2016-2020年二季度苏交科

16、净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201614,077201716,32615.97%201819,42919.01%201922,63916.52%202011,821-47.78%2.3.2 营业利润分析2020年二季度苏交科的营业利润为183,576,622.24元，与2019年的281,832,423.23元相比下降了34.86%。2016-2020年二季度苏交科营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201616,204201718,55414.50%201825,17035.66%201928,18311.97%202018,357-34.86%2.3.3 利润

17、总额分析2020年二季度苏交科的利润总额为166,076,906.66元，与2019年的279,702,013.4元相比下降了40.62%。2016-2020年二季度苏交科利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201616,641201720,02620.35%201824,84724.07%201927,97012.57%202016,607-40.62%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度苏交科的成本费用总额为1,906,008,737.75元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比

18、为79.46%，10.12%和4.27%。2020年二季度苏交科成本费用构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-190,600100.00%-174,202100.00%-265,108100.00%营业成本-151,44379.46%-135,06077.53%-215,22281.18%税金及附加-1,3360.70%-1,4860.85%-1,1750.44%销售费用-4,3082.26%-3,4962.01%-6,5292.46%管理费用-19,28010.12%-22,40212.86%-36,

19、96013.94%研发费用-8,1384.27%-7,5034.31%0-0.00%财务费用-6,0923.20%-4,2512.44%-5,2191.97%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2020年二季度苏交科的经营现金流量净额为-591,901,887.3元，与2019年的-645,015,120.52元相比上升了8.23%；投资活动现金流净额为-77,088,673.86元；筹资活动现金流净额为-127,825,831.91元。2016-2020年二季度苏交科经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活

20、动现金流净额（万元）2016-59,521-11,38690,6972017-46,935-55,03579,8072018-65,373-15,90922,1392019-64,501-18,534-42,9262020-59,190-7,708-12,7822.4.2 现金流入结构分析2020年二季度苏交科现金流入总金额为4,600,191,912.96元，其中经营活动现金流入为1,989,858,658.63元，占现金流入总额的43.26%；投资活动现金流入为23,524,441.25元，占现金流入总额的0.51%；筹资活动现金流入为2,586,808,813.08元，占现金流入总额的5

21、6.23%。2020年二季度苏交科现金流入构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额460,019100.00%404,424100.00%379,467100.00%经营活动现金流入小计198,98543.26%196,21448.52%288,78176.10%投资活动现金流入小计2,3520.51%1,3610.34%8240.22%筹资活动现金流入小计258,68056.23%206,84851.15%89,86123.68%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,898,972,698

22、.12元,占经营活动现金流入小计的95.43%;收到的税费返还为944,990.86元,占经营活动现金流入小计的0.05%;收到其他与经营活动有关的现金为89,940,969.65元,占经营活动现金流入小计的4.52%。2020年二季度苏交科经营活动现金流入构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计198,985100.00%196,214100.00%288,781100.00%销售商品/提供劳务收到的现金189,89795.43%189,77696.72%285,62298.91%收到的税费返还94

23、0.05%550.03%00.00%收到其他与经营活动有关的现金8,9944.52%6,3823.25%3,1591.09%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为9,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的38.26%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,594,290.31元,占投资活动现金流入小计的6.78%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为12,930,150.94元,占投资活动现金流入小计的54.96%。2020年二季度苏交科投资活动现金流入构成科目名称2020年2019年2018年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比

24、(%)投资活动现金流入小计2,352100.00%1,361100.00%824100.00%收回投资收到的现金90038.26%00.00%45955.78%取得投资收益收到的现金00.00%453.31%11714.20%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额1596.78%58943.28%13616.55%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,29354.96%72653.41%11113.47%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,238,825.0元,占筹资活动现金流入小计的0.05%;取得借款收到的现金为2,292,974,895.34元,占筹资活动现金流

25、入小计的88.64%;收到其他与筹资活动有关的现金为292,595,092.74元,占筹资活动现金流入小计的11.31%。 2020年二季度苏交科筹资活动现金流入构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计258,680100.00%206,848100.00%89,861100.00%吸收投资收到的现金1230.05%4150.20%00.00%取得借款收到的现金229,29788.64%206,43399.80%89,861100.00%收到其他与筹资活动有关的现金29,25911.31%00.00%

26、00.00%2.4.3 现金流出结构分析2020年二季度苏交科现金流出总额为5,397,008,306.03元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,581,760,545.93元,占现金流出总额的47.84%;投资活动现金流出小计为100,613,115.11元,占现金流出总额的1.86%;筹资活动现金流出小计为2,714,634,644.99元,占现金流出总额的50.3%。2020年二季度苏交科现金流出构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-539,700100.00%-530,386100.00%-438,612100.00%经营活动现金流出小计-258,17647.84%-260,71649.16%-354,15580.74%投资活动现金流出小计-10,0611.86%-19,8953.75%-16,7343.82%筹资活动现金流出小计-271,46350.30%-249,77547.09%-67,72215.44%