股权投资基金练习题1.docx
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股权投资基金练习题1
2016股权投资基金练习题1
第1题：
定增基金的发行价规定不得低于公告前（）个交易日市价的90%。
A、10
B、20
C、5
D、3
正确答案：
B定增基金的发行价规定不得低于公告前20个交易日市价的90%。
第2题：
根据投资领域不同，股权投资基金可以分为（）
Ⅰ.广义创业投资基金
Ⅱ.并购基金
Ⅲ.不动产基金
Ⅳ.基础设施基金
Ⅴ.定增基金
A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ
D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ
正确答案：
B根据投资领域不同，股权投资基金可以分为狭义创业投资基金、并购基金、不动产基金、基础设施基金、定增基金等。
Ⅰ为广义创业投资基金，所以错误。
第3题：
（）是指投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金。
A、狭义创业投资基金
B、初创基金
C、定增基金
D、产业投资基金
正确答案：
A狭义创业投资基金，是指投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金。
一些机构所俗称的“成长基金”。
第4题：
外资人民币股权投资基金,是指外国投资者或外国投资者与根据中国法律注册成立的公司、企业或其他经济组织依据中国法律在（）发起设立的主要以人民币对（）非公开交易股权进行投资的股权基金。
A、中国境内，中国境外
B、中国境内，中国境内
C、中国境外，中国境外
D、中国境外，中国境内
正确答案：
B外资人民币股权投资基金。
是指外国投资者（外国投资者指外国公司、企业和其他经济组织或者个人）或外国投资者与根据中国法律注册成立的公司、企业或其他经济组织依据中国法律在中国境内发起设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权基金。
第5题：
政府引导基金对创业投资基金的支持方式不包括（）
A、参股
B、控股
C、融资担保
D、跟进投资
正确答案：
B政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股、融资担保、跟进投资。
第6题：
下列说法错误的是（）
A、股权投资基金的募集阶段，
投资者互动的重点是开展投资者风险教育。
B、股权投资基金的投资阶段，基金管理人主要通过基金合同、基金招募说明书、风险揭示书、风险调查问卷等材料与投资者进行互动交流。
C、股权投资基金的退出阶段，
与投资者互动的重点是介绍投资项目的退出预期、退出方式、已向投资者返还的投资本金及收益情况等。
D、在投资及投后管理阶段以及退出阶段，基金管理人主要通过定期基金报告、投资者交流年会等方式与投资者进行互动交流。
正确答案：
BB属于股权投资基金的募集阶段，与投资者互动的重点。
第7题：
在基金估值过程中，对存在活跃市场的投资品种，下列说法错误的是（）
A、如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。
B、估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。
C、估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，采用估值技术，确定公允价值。
D、有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。
正确答案：
C估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。
而不是采用估计技术。
所以C错误。
第8题：
股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括（）
Ⅰ.管理费
Ⅱ.托管费
Ⅲ.第三方服务费用
Ⅳ.筹建费用
A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
正确答案：
D股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括但不限于管理费、托管费、第三方服务费用（包括法律、审计等）、筹建费用、基金管理人的业绩报酬等。
第9题：
年度信息信露，在每个财政年度结束之日起（）个月以内，向投资者披露。
A、1
B、2
C、3
D、4
正确答案：
D年度信息信露，在每个财政年度结束之日起4个月以内，向投资者披露。
第10题：
对创业投资基金的差异化监管，说法错误的是（）
A、国家对符合条件的创业投资基金给予财政税收扶持。
B、中国证券投资基金业协会在基金管理人登记、基金备案、投资情况报告要求和会员管理等环节，对创业投资基金采取区别于其他私募基金的差异化行业自律，并提供差异化会员服务。
C、中国证券投资基金业协会对创业投资基金在投资方向检查等环节，采取区别于其他私募基金的差异化监督管理；
D、中国证监会及其派出机构在账户开立、发行交易和投资退出等方面，为创业投资基金提供便利服务。
正确答案：
C中国证监会及其派出机构对创业投资基金在投资方向检查等环节，采取区别于其他私募基金的差异化监督管理；所以C错误
第11题：
公司需要减少注册资本时,债权人自接到通知书之日起（）内，未接到通知书的自公告之日起（）内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。
A、20日，45日
B、20日，60日
C、30日，60日
D、30日，45日
正确答案：
D公司需要减少注册资本时,债权人自接到通知书之日起三十日内，未接到通知书的自公告之日起四十五日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。
第12题：
有下列情形之一的，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权；请问哪一项不属于（）
A、公司连续三年不向股东分配利润，而公司该三年连续盈利，并且符合法律规定的分配利润条件的；
B、公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合法律规定的分配利润条件的；
C、公司合并、分立、转让主要财产的；
D、公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的。
正确答案：
A有下列情形之一的，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：
（1）公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合法律规定的分配利润条件的；
（2）公司合并、分立、转让主要财产的；
（3）公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的。
自股东会会议决议通过之日起六十日内，股东与公司不能达成股权收购协议的，股东可以自股东会会议决议通过之日起九十日内向人民法院提起诉讼。
第13题：
股份公司因将股份奖励给本公司职工，而收购本公司股份的，所收购的股份应当在（）内转让给职工。
A、3个月
B、6个月
C、一年
D、两年
正确答案：
C股份公司因将股份奖励给本公司职工，而收购本公司股份的，所收购的股份应当在一年内转让给职工。
第14题：
关于公司的清算规则，如下说法正确的是（）
Ⅰ.公司解散的，应当在解散事由出现之日起十五日内成立清算组，开始清算。
Ⅱ.有限责任公司的清算组由股东组成
Ⅲ.股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。
Ⅳ.债权人应当自接到通知书之日起十五日内，未接到通知书的自公告之日起四十五日内，向清算组申报其债权。
A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
正确答案：
A债权人应当自接到通知书之日起三十日内，未接到通知书的自公告之日起四十五日内，向清算组申报其债权。
第15题：
目前企业所得税税率一般为（）
A、10%
B、15%
C、20%
D、25%
正确答案：
D目前企业所得税税率一般为25%
第16题：
从基金投资人层面看，对来自公司型基金分配的股息、红利所得，投资人是企业时，（）
A、按15%征收
B、按20%征收
C、按25%征收
D、免税收入
正确答案：
D从基金投资人层面看，对来自公司型基金分配的股息、红利所得，投资人是企业时，为免税收入
第17题：
（），新修订的《证券投资基金法》增设了第十二章“基金行业协会”，为中国证券投资基金业协会的地位和职责权限提供了基本的法律依据。
A、2013年6月1日
B、2013年7月1日
C、2014年6月1日
D、2014年7月1日
正确答案：
A2013年6月1日，新修订的《证券投资基金法》增设了第十二章“基金行业协会”，为中国证券投资基金业协会的地位和职责权限提供了基本的法律依据。
第18题：
股权投资基金管理人应当在私募基金募集完毕后（）内，通过私募基金登记备案系统进行备案。
A、10个工作日
B、15个工作日
C、20个工作日
D、30个工作日
正确答案：
C股权投资基金管理人应当在私募基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。
第19题：
关于基金的信息披露，如下说法错误的是，（）
A、信息披露义务人应当在每季度结束之日起15个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。
B、信息披露义务人应当在每年结束之日起4个月以内向投资者披露年报
C、涉及重大事项的，信息披露义务人应当按照基金合同的约定及时向投资者披露。
D、中国证券投资基金业协会可以视情节轻重对信息披露义务人及主要负责人采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训、行业内谴责、加人黑名单等纪律处分
正确答案：
A信息披露义务人应当在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。
第20题：
募集机构及其从业人员不得从事（）等违法活动。
Ⅰ、为客户代签合同
Ⅱ、侵占基金财产
Ⅲ、侵占客户资金
Ⅳ、利用基金相关的未公开信息进行交易
A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
正确答案：
C募集机构及其从业人员不得从事侵占基金财产和客户资金、利用基金相关的未公开信息进行交易等违法活动。
第21题：
基金拆分主要包括份额拆分和（）。
两种拆分都会突破合格投资者的标准，因此被严格禁止。
A、损益权拆分
B、收益权拆分
C、资产权拆分
D、购买权拆分
正确答案：
B基金拆分主要包括份额拆分和收益权拆分。
两种拆分都会突破合格投资者的标准，因此被严格禁止。
第22题：
募集机构应当在投资冷静期满后，指令本机构从事基金销售推介业务以外的人员以（）等适当方式进行投资回访。
回访过程中不得出现诱导性陈述。
A、录音电话、电邮、短信
B、录音电话、信函、短信
C、录音电话、电邮、信函
D、短信、电邮、信函
正确答案：
C募集机构应当在投资冷静期满后，指令本机构从事基金销售推介业务以外的人员以录音电话、电邮、信函等适当方式进行投资回访。
回访过程中不得出现诱导性陈述。
第23题：
股权投资基金通常采用（）。
A、承诺有限制
B、有限公司制
C、合伙有限制
D、承诺资本制
正确答案：
D基金投向则以未上市企业的股权和已上市企业的非公开交易股权为主，基金的资金规模通常较大、投资周期相对较长，因此股权投资基金通常采用承诺资本制。
第24题：
公司在登记时，在名称核准通过后，需要依据（）和（）以及各地工商登记机构的要求提交一系列申请材料，进行设立登记事宜。
A、《公司登记管理条例》、《中国证券业公司管理办法》
B、《公司法》、《公司登记管理条例》
C、《公司法》、《中国证券基金业协会管理条例》
D、《中国证券基金业协会管理条例》、《公司登记管理条例》
正确答案：
B申请设立登记：
在名称核准通过后，需要依据《公司法》、《公司登记管理条例》以及各地工商登记机构的要求提交一系列申请材料，进行设立登记事宜。
第25题：
有限责任公司型基金由全体股东指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关申请设立登记，股份公司型基金则是由（）向公司登记管理机关申请设立登记。
A、董事会
B、股东大会
C、监事会
D、理事会
正确答案：
A有限责任公司型基金由全体股东指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关申请设立登记，股份公司型基金则是由董事会向公司登记管理机关申请设立登记。
第26题：
基金的设立过程分别为（）。
A、申请设立登记、名称预先核准、领取营业执照和基金备案。
B、名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照和基金备案。
C、名称预先核准、领取营业执照、申请设立登记和基金备案。
D、领取营业执照、申请设立登记、名称预先核准和基金备案。
正确答案：
B分别为名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照和基金备案。
第27题：
以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是（）。
A、基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确
B、《信托法》及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定
C、实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常作为个税主体，代扣代缴个税的法定义务，不由投资者自行缴纳相应税收
D、由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示
正确答案：
C契约型基金的税负分析，《证券投资基金法》第八条规定，“基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确。
《信托法》及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定。
实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常均不作为个税主体，也无代扣代缴个税的法定义务，由投资者自行缴纳相应税收。
由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示。
第28题：
（），是指股权投资基金选择合适的时机，将其在被投资企业的股权变现，由股权形态转化为资本形态，以实现资本增值，或及时避免和降低财产损失。
A、股份转让
B、挂牌转让
C、项目退出
D、股权转让
正确答案：
C项目退出，是指股权投资基金选择合适的时机，将其在被投资企业的股权变现，由股权形态转化为资本形态，以实现资本增值，或及时避免和降低财产损失
第29题：
（）,中国证监会发布了《私募投资基金管理暂行办法》,促进各类私募投资基金健康规范发展，并为建立健全促进各类私募基金特别是创业投资基金发展的政策体系奠定法律基础。
A、2012年11月2日
B、2014年8月21日
C、2014年5月9日
D、2010年7月22日
正确答案：
B2014年8月21日，中国证监会发布了《私募投资基金监督管理暂行办法》,促进各类私募投资基金健康规范发展,并为建立健全促进各类私募基金特别是创业投资基金发展的政策体系奠定法律基础。
第30题：
（）是中国股权市场发展的萌牙阶段。
A、1989年~1995年
B、1992年~2000年
C、1992年~2005年
D、2001年~2005年
正确答案：
B1992年~2000年是中国股权市场发展的萌芽阶段。
第31题：
私募基金管理人发生重大事项的应当在个（）工作日内向基金业协会报告，
A、10
B、3
C、5
D、15
正确答案：
A发生重大事项的，应当在个10工作日内向基金业协会报告.
第32题：
股权投资基金的项目主要来源有（）。
Ⅰ、依托创新证券投资银行业务、收购兼并业务、国际业务衍生出来的直接投资机会，具有贴近一级投资市场、退出渠道畅通、资金回收周期短以及投资回报丰厚等特点
Ⅱ、与国内外股权投资机构结为策略联盟，实现信息共享，联合投资
Ⅲ、跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态，通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息
Ⅳ、参加各省主办的股权基金投资交流大会，获取信息。
A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
正确答案：
B股权投资基金的项目主要有三个来源：
（1）依托创新证券投资银行业务、收购兼并业务、国际业务衍生出来的直接投资机会，具有贴近一级投资市场、退出渠道畅通、资金回收周期短以及投资回报丰厚等特点；
（2）与国内外股权投资机构结为策略联盟，实现信息共享，联合投资；
（3）跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态，通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息。
第33题：
（），即公司因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由法院依照有关法律规定组织清算组对公司进行清算。
A、解散清算
B、破产清算
C、投资转让
D、破产退出
正确答案：
B破产清算，即公司因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由法院依照有关法律规定组织清算组对公司进行清算。
第34题：
1946年成立的美国研究与发展公司（ARD），被公认为全球第一家以（）形式运作的（）。
A、契约、股权投资基金
B、公司、股权投资基金
C、契约、创业投资基金
D、公司、创业投资基金
正确答案：
D1946年成立的美国研究与发展公司（ARD），被公认为全球第一家以公司形式运作的创业投资基金。
第35题：
1998年民建中央向当年全国政协会议提交了后来被称为“政协一号提案”的（）对于促进社会各界对创业投资的关注和重视，起到了积极作用。
A、《关于加快发展我国产业投资事业的提案》
B、《关于加快发展我国股权投资事业的提案》
C、《关于加快发展我国企业投资事业的提案》
D、《关于加快发展我国风险投资事业的提案》
正确答案：
D1998年民建中央向当年全国政协会议提交了后来被称为“政协一号提案”的《关于加快发展我国风险投资事业的提案》对于促进社会各界对创业投资的关注和重视，起到了积极作用。
第36题：
我国信托法是在（）年正式实施。
A、2001
B、2009
C、2007
D、2000
正确答案：
A2001年正式实施信托法。
第37题：
股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过（）的人数同意。
A、1/2
B、1/3
C、2/3
D、2/7
正确答案：
A《公司法》中有限责任公司的股权转让规则：
第七十一条，有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或部分股权，股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。
第38题：
（）被公认为是全球第一家以公司形式运作的创业投资基金。
A、美国创业投资协会（NVCA）
B、美国小企业管理局（SBA）
C、“小企业投资公司计划”（SBIC）
D、美国研究与发展公司（ARD）
正确答案：
D1946年成立的美国研究与发展公司（ARD）,被公认为全球第一家以公司形式运作的创业投资基金。
早期的股权投资基金主要以创业投资基金形式存在。
第39题：
（）年以后，人民币股权投资基金的规模超过外币股权投资基金，且领先优势越来越大。
A、2007
B、2008
C、2009
D、2010
正确答案：
C2009年以后，内资人民币股权投资基金的数量超过外资人民币股权投资基金，人民币股权投资基金的规模超过外币股权投资基金，且领先优势越来越大。
第40题：
（）的原理是公司的价值等于其预期未来全部现金流的现值总和。
A、DCF方法
B、P/S法
C、EVA法
D、P/B法
正确答案：
ADCF方法的原理是公司的价值等于其预期未来全部现金流的现值总和。
第41题：
2013年4月，鉴于创业投资基金通常不会导致风险外溢，为建立对创业投资基金的差异化监管安排，欧盟另行发布了（）。
A、《多德-弗兰克法案》
B、《泛欧金融监管改革法案》
C、《创业投资基金管理人指引》
D、《另类基金管理人指引》
正确答案：
C2013年4月，鉴于创业投资基金通常不会导致风险外溢，为建立对创业投资基金的差异化监管安排，欧盟另行发布了《创业投资基金管理人指引》。
第42题：
（）年以后，内资人民币股权投资基金的数量超过外资人民币股权投资基金，人民币股权投资资金的规模超过外币股权投资基金，且领先优势越来越大。
A、2012
B、2009
C、2007
D、2008
正确答案：
B2009年以后，内资人民币股权投资基金的数量超过外资人民币股权投资基金，人民币股权投资资金的规模超过外币股权投资基金，且领先优势越来越大。
第43题：
2011年6月通过了（），从而建立了针对股权投资基金行业的新的监管体系。
A、《另类基金管理人指引》
B、《泛欧金融监管法案》
C、《创业投资基金管理人指引》
D、《多德一弗兰克法案》
正确答案：
A2011年6月通过了《另类基金管理人指引》，从而建立了针对股权投资基金行业的新的监管体系。
第44题：
根据《创投办法》，私募股权投资基金企业对单个项目的投资不得超过私募股权投资基金企业总资产的（）
A、10%
B、30%
C、20%
D、49%
正确答案：
C不得超过私募股权投资基金企业总资产的20%.
第45题：
按照合伙协议的约定或者经（）合伙人决定，可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业，执行合伙事务。
A、三分之二以上
B、三分之一以上
C、全体
D、二分之一以上
正确答案：
C按照合伙协议的约定或者经全体合伙人决定，可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业，执行合伙事务。
第46题：
按照合伙协议的约定或者经全体合伙人决定，可以委托-个或者数个合伙人对外代表合伙企业，执行（）。
A、法律事务
B、对外事务
C、经营事务
D、合伙事务
正确答案：
D根据《合伙企业法》按照合伙协议的约定或者经全体合伙人决定，可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业，执行合伙事务。
第47题：
按照人民银行的规定，企业账户设立后，必须经过（）小时，才可以对外进行划款。
A、48
B、72
C、12
D、24
正确答案：
B按照人民银行的规定，企业账户设立后，必须经过72小时，才可以对外进行划款。
第48题：
下列说法错误的是（）
A、外币股权投资基金通常采取“两头在外”的方式。
B、外币股权投资基金无法在国内以基金名义注册法人实体，其经营实体注册在境外。
C、外币股权投资基金在投资过程中，通常在境外设立特殊目的公司作为受资对象，
并在境内完成项目的投资退出。
D、外币股权投资基金，是相对于人民币股权投资基金而言的，是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立，主要以外币对中国境内非公开交易股权进行投资的基金。
正确答案：
C外币股权投资基金在投资过程中，通常在境外设立特殊目的公司作为受资对象，并在境外完成项目的投资退出。
所以C错误
第49题：
2013年6月，中央编办发出（），明确中国证券监督管理委员会统一行使股权投资基金监管职责。
A、《关于私募股权基金宙核职责分工的通知》
B、《关于私募股权基金管理职责分工的通知》
C、《关于私募股权基金监管职责分工的通知》
D、《关于私募股权基金备案职委分工的通知》
正确答案：
B2013年6月，中央编办发出《关于私募股权基金管理职责分工的通知》，明确中国证券监督管理委员会统一行使股权投资基金监管职责。
第50题：
下列属于基金外包服务的基础业务内容的是（）。
A、基金份额登记、估值核算
B、清算交收
C、风险及绩效分析
D、向基金管理人提供客户报告
正确答案：
A基金外包服务包括以下主要内容：
销售、销售支付、份额登记、估值核算、信息技术系统等业务的服务。
第51题：
私募基金备案材料完备且符合要求的，基金业协
升级会员 