张家港农商行审计报告.docx

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张家港农商行审计报告

江苏张家港农村商业银行股份有限公司

2006年年度报告

第一节重要提示----------------------------------2页

第二节基本情况简介------------------------------2页

第三节股本变动和股东情况------------------------3页

第四节公司治理情况------------------------------4页

第五节董事会报告--------------------------------10页

第六节监事会报告--------------------------------26页

第七节财务会计报告------------------------------29页

第八节重要事项----------------------------------49页

第九节董事会表决意见----------------------------50页

第一节重要提示

1、本农村商业银行董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、本农村商业银行第二届董事会第10次会议于2007年4月9日审议通过了本行《2006年年度报告》正文及摘要。

本次董事会的会议通知已提前15天发给各位董事，会议应到董事11名，实际到会董事11名。

本行5名监事列席了本次会议。

3、苏州天中会计师事务所根据国内审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

江苏张家港农村商业银行股份有限公司董事会

本农村商业银行董事长王自忠、行长季颖、会计部门负责人朱建新保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

第二节基本情况简介

法定中文名称：

江苏张家港农村商业银行股份有限公司

　　　　（简称：

张家港农村商业银行）

法定英文名称：

JIANGSU　ZHANGJIAGANG　RURAL　COMMERCIAL　BANK　CO.，LTD

　　　　（缩写：

ZJGRCB）

法定代表人：

王自忠

注册地址：

张家港市步行街12号

邮政编码：

215600

首次注册登记日期：

2001.11.26

首次注册登记地点：

江苏南京

企业法人营业执照注册号：

3200001105369

税务登记号码：

320582732252238

聘请的会计师事务所名称：

苏州天中会计师事务所有限公司

办公地址：

苏州市公园路1号

第三节股本变动和股东情况

一、本报告期内实施2005年利润分配方案，按10%比例（税前）转增资本后,股本总额由35800万元增至38664万元，其中法人股由5980万元增至6458.4万元，自然人股由29820万元增至32205.6万元，自然人股中本行员工股由8574.814万元增至9260.79912万元，股权结构未有变动。

二、股东情况

（一）至2006年底股东总数2252户。

其中法人股13户，自然人股2239户。

（二）本年度共有12户自然人股东转让188.4984万元股权。

（三）最大十名法人股持股5688.36万元，占总股本的14.70%。

　　　单位：

万元

序号

股东名称

股东性质

报告期内增减

报告期末持股数

总股本占比％

股份质押或冻结数

市直属公有资产经营有限公司

国　有

1773.576

4.59

张家港市工业发展有限公司

集　体

536.544

1.39

张家港市杨舍镇资产经营公司

集　体

422.28

1.09

张家港市塘桥镇资产经营公司

集　体

422.28

1.09

张家港市锦丰镇资产经营公司

集　体

422.28

1.09

张家港市港区镇资产经营公司

集　体

422.28

1.09

江苏沙钢集团公司

股份制

422.28

1.09

江苏国泰国际集团有限公司

股份制

422.28

1.09

张家港市能源投资发展有限公司

股份制

422.28

1.09

华芳集团有限公司

股份制

422.28

1.09

合计

5688.36

14.70

本行未发现上述股东之间有关联关系。

（四）最大十名自然人持股410.5294万元，占总股本的1.06%。

　　单位：

万元

序号

股东姓名

报告期内增减

报告期末持股数

总股本占比％

股份质押或冻结数

王自忠

0.14

季　颖

48.6

0.13

薛文岐

43.2

0.11

张哲清

43.2

0.11

方建华

43.2

0.11

施钧尹

43.2

0.11

徐卫东

33.7824

0.09

陈鹤忠

33.7824

0.09

施菊芳

33.7824

0.09

黄荷芳

33.7824

0.09

合计

410.5296

1.06

（五）本行第一大股东为张家港市直属公有资产经营有限公司，住所在张家港人民西路50号，法人代表石锡贤，注册资本10437万元人民币，企业类型为有限责任公司，从事授权管理范围内公有资产经营业务。

（六）无持有本行5%以上股权的股东。

第四节公司治理情况

一、公司治理的概况

公司严格按照《公司法》、《商业银行法》、《股份制商业银行公司治理指引》等相关法律法规，结合本行实际，不断完善治理结构。

公司股东大会、董事会、监事会及高级管理层按《公司章程》规定，依法独立运作，履行各自权利、义务，未发生违法违规情况。

股东大会由董事会于1月份召集，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。

股东大会依法行使职权，审议并通过转增股本、修改章程的决议，审议并通过董事会、监事会的工作报告，审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案等。

董事会按照《公司法》、《商业银行法》和中国银监会等有关法律法规的要求，致力于进一步健全公司治理制度，完善公司治理结构，认真履行章程赋予的工作职责，忠实执行股东大会通过的各项决议。

不断提高董事会决策的科学性，领导各专门委员会按照相应的工作细则开展运作，充分调动和发挥行长室经营管理的积极性，在加快与现代商业银行接轨步伐方面取得了一定成效。

监事会按照法律法规及本行章程规定认真履行股东大会赋予的职责，紧紧围绕制度规范、资产质量、财务管理、业务操作流程的合规性、合法性和风险性等工作重心，对本行经营活动以及高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护本行及股东的合法权益。

经营层执行董事会授权下的行长负责制，忠实执行董事会的决议，自觉接受监事会的监督，向董事会提交切实可行的年度计划，抓好经营计划的组织实施，定期或不定期向董事会报告工作。

规范日常经营管理，组织制订和实施各项规章制度，完善部门设置，突出业务发展，强化风险防范，推进经营战略转型，有效提高集约经营水平，较好地完成了董事会年初下达的各项经营目标任务。

二、报告期内召开股东大会情况

（一）2006年1月19日，第5次股东大会在华芳金陵国际大酒店召开。

会前向股东发出了书面通知，实际出席会议的股东87人，代表所持股份35797.125万元，占总股本的99.99%，符合法定程序。

（二）第5次股东大会审议并通过了关于2005年董事会、监事会工作报告、本行2005年工作报告、2006年经营计划、2005年财务决算、利润分配、2006年财务预算、转增股本、章程修正草案、股权转让办法的决议。

江苏苏州华恒律师事务所委派律师郭丰雷先生见证了本次股东大会，并出具法律意见（见证）书，确认本次股东大会符合法律程序，通过的各项决议合法有效。

（三）报告期董事会、监事会成员未发生变动。

三、董事会的构成及其工作情况

（一）董事会有王自忠、黄荷芳、施福清、徐卫东、李兴华、汪志鸿、吴栋、刘炳华、石锡贤、屈云祥、陈和平11名董事，其中屈云祥、陈和平为独立董事。

董事会人数及构成符合要求。

（二）报告期内董事会下设的风险管理委员会、关联交易委员会、薪酬和提名委员会基本履行了职责，在防范和化解经营风险，审查和监控关联交易，核定董事、监事和高管人员薪酬分配，等方面发挥了作用。

（三）报告期内董事会召开会议的情况及决议内容

1、2006年1月16日，召开二届5次董事会，审议并通过了关于2005年董事会工作报告，本行2005年度工作报告、2006年经营计划、2005年财务决算、利润分配、2006年财务预算、2005年度本行高管人员薪酬分配方案、董事监事2005年薪酬分配方案、转增股本、章程修正草案、股权转让办法的各项决议。

2、2006年4月26日，召开二届6次董事会，审议经营层关于一季度业务经营情况、二季度工作计划的报告，研究并签订董事会对经营层2006年度经营责任制考核办法，研究签订董事长对行长授权书，听取风险管理委员会关于本行当前信贷风险防范的分析报告，审议关于增加外汇资本金的议案并审议本行购买业务用车事项，审议公司2006年年报，并形成了有关决议。

3、2006年7月27日，召开二届7次董事会，审议经营层关于上半年业务经营情况的报告，审议本行实施公车改革方案并形成决议，研究风险防范和专项票据兑付等事项。

4、2006年10月18日，召开二届8次董事会，审议经营层关于前三季度业务经营情况的报告；审议庆祝本行成立五周年系列宣传活动预算方案并形成决议。

（四）董事会严格按照本行章程规定开展工作，认真执行股东大会通过的各项决议，圆满完成了各项工作任务。

四、监事会的构成及工作情况

（一）监事会有方建华、钱卫国、朱丽珍、陈鹤忠、陈建兴5名监事，符合要求。

报告期监事会成员未发生变动。

（二）报告期内尚无监事会下设委员会。

（三）报告期内监事会召开一届9次以及二届1次至5次会议。

1、2006年1月16日，召开二届5次监事会，审议2005年财务决算、利润分配方案、2006年财务预算方案（草案），决策层、经营层、监督层绩效评价报告，2005年监事会工作报告，股权转让办法，设立监事会办公室及聘任监事会办公室副主任等各项议案。

2、2006年4月26日，召开二届6次监事会，审议经营层关于一季度业务经营情况、二季度工作计划的报告，研究签订董事会对经营层2006年度经营责任制考核办法，研究签订董事长对行长授权书，听取风险管理委员会关于本行当前信贷风险防范的分析报告，审议关于增加外汇资本金的议案并形成决议，审议本行购买业务用车事项，审议公司2006年年报。

3、2006年7月27日，召开二届7次监事会，审议经营层关于上半年业务经营情况的报告，审议本行实施公车改革方案并形成决议，研究风险防范和专项票据兑付等事项。

4、2006年10月18日，召开二届8次监事会，审议经营层关于前三季度业务经营情况的报告；审议庆祝本行成立五周年系列宣传活动预算方案并形成决议。

五、独立董事履行职责情况

（一）现有2名独立董事，符合要求。

（二）独立董事按照相关法律法规，认真履行职责，参与本行重大决策，对重大事项发表独立意见，切实维护本行整体利益，尤其是保护中小股东的合法权益。

（三）独立董事对本行各项经营活动无异议。

六、董事、监事和高级管理人员的情况

（一）现任董事、监事、高级管理人员的基本情况

姓名

职务

性别

年龄

文化

任期起止日期

年初持股数

年末持股数

变动原因

王自忠

董事长

男

大学

050126-080126

分红送股

黄荷芳

董　事

男

大专

050126-080126

31.28

33.7824

分红送股

施福清

董　事

男

大专

050126-080126

31.28

33.7824

分红送股

徐卫东

董　事

男

大专

050126-080126

31.28

33.7824

分红送股

李兴华

董　事

男

高中

050126-080126

31.28

33.7824

分红送股

吴　栋

董　事

男

大专

050126-080126

31.28

33.7824

分红送股

刘炳华

董　事

男

大专

050126-080126

31.28

33.7824

分红送股

石锡贤

董　事

男

大专

050126-080126

法人股1642.2

1773.576

分红送股

汪志鸿

董　事

男

高中

050126-080126

31.28

33.7824

分红送股

屈云祥

独　董

男

中专

050126-080126

陈和平

独　董

男

大专

050126-080126

方建华

监事长

男

大学

050126-080126

43.2

分红送股

钱卫国

监　事

男

大专

050126-080126

31.28

33.7824

分红送股

朱丽珍

监　事

女

高中

050126-080126

31.28

33.7824

分红送股

陈鹤忠

监　事

男

高中

050126-080126

31.28

33.7824

分红送股

陈建兴

监　事

男

大专

050126-080126

法人股207

223.56

分红送股

季　颖

行　长

男

大学

050126-080126

48.6

分红送股

张哲清

副行长

男

大专

050126-080126

43.2

分红送股

（二）董事、监事在股东单位的任职情况

姓名

在本行担任的职务

任职的股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起止日期

黄荷芳

董事

市大新毛纺织厂

董事长、总经理

1995.2至今

徐卫东

董事

市优质葡萄研究推广中心

总经理

1998.4至今

李兴华

董事

市华达涂层有限公司

总经理

2000.3至今

吴　栋

董事

市天时利包装制品有限公司

董事长

1996.7至今

刘炳华

董事

市华夏热镀有限公司

董事长

2002.2至今

石锡贤

董事

市直属公有资产经营有限公司

董事长、总经理

2004.11至今

朱丽珍

监事

华芳集团有限公司

副总经理

1995.10至今

陈鹤忠

监事

市亿利机械有限公司

总经理

1992.10至今

陈建兴

监事

市属工业资产经营公司

副总经理

2003.8至今

（三）报告期内董事、监事未发生变动。

（四）报告期内行长、副行长未发生变动。

（五）报告期内在本行领取报酬、津贴的董事有11人、监事有5人、高级管理人员有2人。

年度报酬总额

304.01万元

金额最高的前三名董事的报酬总额

114.64万元

金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额

102.38万元

独立董事、外部监事津贴

9万元（1.8万元/人）

独立董事、外部监事其他待遇

不在本行领取报酬、津贴的董事、监事姓名

无

报酬区间

人数

报酬数额在1——10万元

报酬数额在10——30万元

报酬数额在30万元以上

七、部门与分支机构设置情况

（一）本行除设董事长室、监事长室、行长室外，总行机关另设三大类15个部室。

其中公司业务部、个人业务部、计划资金部、国际业务部、业务拓展部、银行卡业务部和营业部等7个部门，属直接面向客户的前台业务经营部门；审贷中心、风险管理部（资产保全部、法律事务部挂靠其中）、财务会计部、人力资源部等4个部门，属于专司内部管理的后台管理部门。

另外，办公室、科技部、安全保卫部、监察审计部等4个部门负责为全行经营管理履行后勤、保障职能。

（二）本行下辖营业部1家，支行31家，分理处51家，机构总数83家。

报告期内分支机构设置无变化。

第五节董事会报告

一、经营情况

（一）本行主营业务范围：

吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券，代理其他银行的金融业务；买卖政府债券和金融债券；按中国人民银行的规定从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；结汇、售汇；资信调查、咨询及见证服务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

（二）报告期整体经营情况：

2006年，本行围绕年初工作会议部署，沉着应对同业竞争压力，调整经营思路，注重质量效益的内涵发展，坚持因势而变，变中求进，各项业务经营持续稳定发展。

报告期内本行主要经营情况如下：

资产总额增长较快。

报告期末，本行资产总额192.71亿元，较期初增加22.77亿元，增长13.41%。

　　各项存款保持较好增长势头。

报告期末，各项存款余额147.76亿元，较期初增加21.23亿元，增长16.78%。

　　贷款适度增长，不良贷款实现“双降”。

报告期末，各项贷款余额100.07亿元，比期初增加17.76亿元，增长21.58%。

报告期末，全行五级分类不良贷款31645万元，比期初下降了1891万元；占比3.16%，下降了0.91个百分点。

累计签发银行承兑汇票63.68亿元；累计贴现票据81.61亿元，转（再）贴现71.69亿元，帐面贴现利息收入达到8828万元，轧差利息收入2663万元，比上期减少2076万元。

东渡卡全年新增发50733张，累计发卡量达194139张；报告期内累计刷卡消费金额2.38亿元，比上期增长68.79%；完成国际结算业务量9.05亿美元，比上期增加3.36亿美元；电费、水费、电话费等代收业务，代收金额50.85亿元，比上期增加27.21亿元。

实现帐面利润23027万元，比上年减少13606万元，下降37.14%。

加上税前计提的呆帐准备金7179万元以及核销的资产损失6789万元，实际实现利润36995万元，比上期实际利润增加4289万元，增幅为13.11%。

存贷款市场份额在本地居第2位，盈利在全省农商行系统居一流水平。

　　资产、利润、费用、各项业务发展情况、主要的财务数据及财务指标如下：

1、资本的构成（核心资本和附属资本）及其变化情况、资本充足率情况

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：

万元、%

项目

2005年

2006年

核心资本

97,375.00

95,725

附属资本

4,167.71

12,032.66

资本充足率

9.85

10.71

2、主要存、贷款类别按月度计算的平均余额及年均存、贷款利率

　　　　　　　单位：

万元、%

项目

2005年

2006年

存款月平均余额

1,216,259.14

1,453,417.63

贷款月平均余额

880,622.43

1,031,875.88

年均存款利率

1.62

1.75

年均贷款利率

6.95

7.34

3、利润总额、净利润、主营业务利润、其他业务利润、营业利润、投资收益等年度利润指标

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：

万元、%

项　　目

2005年

2006年

一、营业收入

73,143.79

85,346.85

二、营业支出

39,633.28

76,653.02

三、营业税金及附加

2,237.23

2,609.63

四、营业利润

31,273.28

6,084.20

　加：

投资收益

5,307.30

16,810.36

　加：

营业外收入

183.49

227.01

　减：

营业外支出

131.33

94.19

　加：

以前年度损益调整　

五、利润总额

36,632.75

23,027.38

　减：

所得税

5,920.32

819.28

　净利润

30,712.43

22,208.10

4、主营业务收入、总资产、存款余额、贷款余额、股东权益、每股收益、成本收益率等截至报告期末前三年每年的会计财务数据

　　　　单位：

万元、%

项目

2004年

2005年

2006年

主营业务收入

62,490.91

73,143.79

85,346.85

总资产

1,434,878.40

1,699,401.06

1,927,114.01

存款余额

1,099,252.36

1,265,290.11

1,477,555.28

贷款余额

766,473.11

823,103.65

1,000,703.84

股东权益

76,687.21

100,955.64

99,639.14

每股收益（元）

0.49

0.86

0.57

成本收益率

40.92

73.12

27.98

5、营业外收入净额133万元，每股净资产1.91元，每股净收益0.57元，净资产收益率23%。

6、本行认真执行资产负债比例管理规定，主要指标完成较好：

单位：

项目

2005年

2006年

不良贷款比例（五级分类）

4.07

3.16

存贷款比例

65.05

67.72

中长期贷款比例

1.21

5.72

资产流动性比例

115.93

91.58

拆入资金比例

拆出资金比例

（三）报告期内主营业务收入、主营业务利润情况

1、主营业务收入、主营业务利润构成情况

主营业务收入85347万元，主营业务利润6084万元。

收入结构变化情况表：

单位:

万元、%

项目

2005年

占比

2006年

占比

占比增减

贷款利息收入

67,214

91.89

77,640

90.97

-0.92

金融机构往来收入

4,775

6.53

6,115

7.16

0.63

手续费收入

860

1.18

1,007

1.18

其他营业收入

295

0.40

585

0.69

0.29

合　计

73,144

85,347

2、本行提供的金融产品与服务，主要包括存款、贷款、银行卡、电话银行、自助银行、ATM机、国际结算、代收代付及其他中间业务等。

报告期内各项业务均实现了较快的增长。

3、本行在核准的经营范围内依法合规地开展各项业务经营活动，存贷款业务、债券投资业务、同业存放以及结算、代理业务等为收入的主要来源。

报告期内主营业务未发生较大变化，无对利润产生重大影响的其他业务经营活动。

（四）经营中出现的问题与困难及解决方案

报告期内，本行在经营中面临的主要困难和问题是：

国家持续实施宏观调控，银行监管、同业竞争压力日益加大，特别是资本约束不断增强，给经营活动增加了较大的困难；产品和服务的核心竞争能力有待提高；内控管理还存在薄弱环节；不良资产压降任务艰巨。

　　针对上述经营中出现的问题和困难，本行在报告期内主要做了以

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