审计工作底稿.docx

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审计工作底稿

某某事务所某分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

**2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

**

审计（调查）事项

务工工资发放情况

审计

（调查）

事项

摘要

依据**财务代理中心提供的**财务资料：

2015年度，**村共发放务工工资101630.00元，均无发放依据或相关文件，后附明细表。

2015年11月30日二队文化中心街公地款用工27770.00元.无用工人员明细,无审批单.详见后附明细表。

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人（签字）

日期

附件：

页

说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

**2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

**办事处**村民委员会

审计（调查）事项

招待费列支情况

审计

（调查）

事项

摘要

依据**财务代理中心提供的**财务资料：

2015年度，**村共列支招待费51415.00元，占总支出的4%，详见后附明细表。

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人（签字）

日期

附件：

页

说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**会计师事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

****2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

****办事处**村民委员会

审计（调查）事项

白条列支情况

审计

（调查）

事项

摘要

依据****财务代理中心提供的**财务资料：

2015年度**白条列支共计20967.00元，详见后附明细表。

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人（签字）

日期

附件：

页

说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**会计师事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

****2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

****办事处**村民委员会

审计（调查）事项

补偿款发放情况

审计

（调查）

事项

摘要

依据****财务代理中心提供的**财务资料：

2015年11月一队分地款2523570.00元.二队文化中心分地款13657580.00元.2015年12月小地块补偿款261635.30元.无村级代管资金审批单.无会议纪要.无人员分摊标准.无公示.

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人（签字）

日期

附件：

页

说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**会计师事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

****2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

****办事处**村民委员会

审计（调查）事项

入账情况

审计

（调查）

事项

摘要

依据****财务代理中心提供的**财务资料：

2015年所有的银行存款支出凭证后无银行单据，后附明细表。

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人

（签字）

日期

附件：

页

说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**会计师事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

****2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

****办事处**村民委员会

审计（调查）事项

审计

（调查）

事项

摘要

依据****财务代理中心提供的**财务资料：

2015年3月31日12#凭证付房租（2014.12.20-2015.12.20）.8000.00元.无租赁合同,无租金发票.

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人

（签字）

日期

附件：

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说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**会计师事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

****2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

****办事处**村民委员会

审计（调查）事项

租地款

审计

（调查）

事项

摘要

依据****财务代理中心提供的**财务资料：

2015年11月30日15#凭证发放所有租地款1045029.70元.16#凭证发放北湖湾三期租地款158004.00元.无村级代管资金审批单.无会议纪要.无公示.

2015年3月31日9#凭证知音路遗漏村民租地款3894.44元.领款人无签名,无补偿标准.

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人

（签字）

日期

附件：

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说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**会计师事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

****2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

****办事处**村民委员会

审计（调查）事项

电话费情况

审计

（调查）

事项

摘要

依据****财务代理中心提供的**财务资料：

2015年4月30日.7#凭证付2015年村两委电话费3600.00元.无人员补助标准.后附明细表。

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人

（签字）

日期

附件：

页

说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**会计师事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

****2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

****办事处**村民委员会

审计（调查）事项

福利费发放情况

审计

（调查）

事项

摘要

依据****财务代理中心提供的**财务资料：

2015年3月31日4#凭证发福利育龄妇女60岁以上老人豆油51459.10元.11月30日5#凭证发放米,面粉,月饼11327.00元.均无领取人员花名册.后附明细表。

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人

（签字）

日期

附件：

页

说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**会计师事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

****2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

****办事处**村民委员会

审计（调查）事项

借款情况

审计

（调查）

事项

摘要

依据****财务代理中心提供的**财务资料：

2015年3月31日16#凭证财政局专项借款21000000.00元.无合同,无会议纪要.后附明细表。

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人

（签字）

日期

附件：

页

说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**会计师事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

****2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

****办事处**村民委员会

审计（调查）事项

收入情况

审计

（调查）

事项

摘要

依据****财务代理中心提供的**财务资料：

2015年度**收入共计.10元，其中：

补助收入110055.00元（补助收入创卫突击月奖补资金：

10055.00元，创城宣传栏补收入80000.00元，信访经费收入20000.00元），其他收入.10元（利息收入79173.38元，文体中心青苗款赔偿收入434500.10元，北湖湾三期赔偿款收入734131.86元，新区路网与各项重点工程租金237804.96元，工资退还5040.00元，车站南路南延赔偿款收入0.80元）。

投资收益—财政局1500000.00元，后附明细表。

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人

（签字）

日期

附件：

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说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**会计师事务所**分所

审计底稿

第页（共页）

项目名称

****2015-2016年度财务收支情况审计

被审计单位名称

***