审计工作底稿.docx

1、审计工作底稿某某事务所某分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*审计（调查）事项务工工资发放情况审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料：2015年度，*村共发放务工工资101630.00元，均无发放依据或相关文件，后附明细表。2015年11月30日 二队文化中心街公地款用工27770.00 元.无用工人员明细,无审批单. 详见后附明细表。审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意 见（盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条的规定制作，主要适用于审计事 项

2、比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。*事务所*分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*办事处*村民委员会审计（调查）事项招待费列支情况审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料：2015年度，*村共列支招待费51415.00元，占总支出的4%，详见后附明细表。审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意 见（盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条的规定制作，主要适用于审计事 项比较复杂或者取得的审计证据

3、数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。*会计师事务所*分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*办事处*村民委员会审计（调查）事项白条列支情况审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料：2015年度*白条列支共计20967.00元，详见后附明细表。审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意 见（盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条的规定制作，主要适用于审计事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见

4、栏填写不下的，可另附说明。*会计师事务所*分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*办事处*村民委员会审计（调查）事项补偿款发放情况审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料：2015年11月一队分地款2523570.00元.二队文化中心分地款13657580.00元.2015年12月小地块补偿款261635.30元.无村级代管资金审批单.无会议纪要.无人员分摊标准.无公示.审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意 见（盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条

5、的规定制作，主要适用于审计事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。*会计师事务所*分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*办事处*村民委员会审计（调查）事项入账情况审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料：2015年所有的银行存款支出凭证后无银行单据，后附明细表。审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意 见（盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条的规定制作，主要适用于审计事 项比较复杂或者取得的

6、审计证据数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。 *会计师事务所*分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*办事处*村民委员会审计（调查）事项审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料： 2015年3月31日12#凭证付房租(2014.12.20-2015.12.20).8000.00元.无租赁合同,无租金发票.审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意 见（盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条的规定制作，主要适用于审计事 项比较

7、复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。 *会计师事务所*分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*办事处*村民委员会审计（调查）事项租地款审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料：2015年11月30日15#凭证发放所有租地款1045029.70元.16#凭证发放北湖湾三期租地款158004.00元.无村级代管资金审批单.无会议纪要.无公示.2015年3月31日9#凭证知音路遗漏村民租地款3894.44元.领款人无签名,无补偿标准.审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意

8、见（盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条的规定制作，主要适用于审计事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。 *会计师事务所*分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*办事处*村民委员会审计（调查）事项电话费情况审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料：2015年4月30日.7#凭证付2015年村两委电话费3600.00元.无人员补助标准.后附明细表。审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意 见（

9、盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条的规定制作，主要适用于审计事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。 *会计师事务所*分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*办事处*村民委员会审计（调查）事项福利费发放情况审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料：2015年3月31日4#凭证发福利育龄妇女60岁以上老人豆油51459.10元.11月30日5#凭证发放米,面粉,月饼11327.00元.均无领取人员花名

10、册. 后附明细表。审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意 见（盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条的规定制作，主要适用于审计事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。 *会计师事务所*分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*办事处*村民委员会审计（调查）事项借款情况审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料：2015年3月31日16#凭证财政局专项借款21000000.00元.无合同,无会议纪要

11、 . 后附明细表。审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意 见（盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条的规定制作，主要适用于审计事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。*会计师事务所*分所审计底稿 第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*办事处*村民委员会审计（调查）事项收入情况审计（调查）事项摘要依据*财务代理中心提供的*财务资料：2015年度*收入共计.10元，其中：补助收入110055.00元（补助收入创卫突击月奖补

12、资金：10055.00元，创城宣传栏补收入80000.00元，信访经费收入20000.00元），其他收入.10元（利息收入79173.38元，文体中心青苗款赔偿收入434500.10元，北湖湾三期赔偿款收入734131.86元，新区路网与各项重点工程租金237804.96元，工资退还5040.00元，车站南路南延赔偿款收入0.80元）。投资收益财政局1500000.00元，后附明细表。审计人员编制日期审核人员审核日期被审 计单 位意 见（盖章）被审计单位负责人（签 字）日期附件： 页 说明：1.审计取证单根据中华人民共和国国家审计准则第九十四条的规定制作，主要适用于审计事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。*会计师事务所*分所审计底稿第页（共页）项目名称*2015-2016年度财务收支情况审计被审计单位名称*