《电算化会计学》实验指导书T3版本综述.docx
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《电算化会计学》实验指导书T3版本综述
《电算化会计学》实验指导书
（T3用友通标准版）
广东海洋大学寸金学院会计系
2015.09
目录
实验一系统管理1
实验二基础档案设置8
实验三总账系统初始设置17
实验四总账系统日常业务处理22
实验五总账系统期末处理34
实验六财务报表管理39
实验七工资管理49
实验八固定资产管理60
实验一系统管理
[实验目的]
1．掌握用友通管理软件中系统管理的相关内容。
2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
[实验内容]
1．增加操作员。
2．建立企业核算账套。
3．进行系统启用。
4．企业岗位分工。
5．备份／恢复账套数据。
6．修改账套参数。
[实验准备]
已正确安装用友通管理软件。
[实验资料]
1．建立新账套
（1）账套信息
账套号：
661；账套名称：
华腾科技；采用默认账套路径；启用会计期：
2014年1月；
会计期间设置：
默认。
（2）单位信息
单位名称：
华腾电子科技有限公司；单位简称：
华腾科技；单位地址：
北京市海淀区中关村北大街118号；法人代表：
楚雄；邮政编码：
100028；联系电话及传真：
62495499；税号：
110117329878622。
（3）核算类型
该企业的记账本位币：
人民币（RMB）；企业类型：
工业企业；行业性质：
2007年新会计准则；账套主管：
丁力；选中“按行业性质预置科目”复选框。
（4）基础信息
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户进行分类。
（5）分类编码方案
该企业的分类方案如下。
●科目编码级次：
4222
●客户分类编码级次：
122
●部门编码级次：
122
●收发类别编码级次：
11
●结算方式编码级次：
12
其余采用系统默认。
（6）数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2。
（7）系统启用
启用总账系统，启用时间为2014-01-01。
2．企业内部分工
（1）101丁力（口令：
1）
岗位：
账套主管
负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。
（2）102王蒙蒙（口令：
2）
岗位：
出纳
负责现金、银行账管理工作。
具有出纳签字、现金管理的操作权限。
（3）103秦艳（口令：
3）
岗位：
总账会计、往来会计
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。
具有总账管理、往来、应收管理、应付管理的全部操作权限。
（4）104曾楠（口令：
4）
岗位：
采购主管
主要负责采购业务处理。
具有公用目录设置、采购管理、销售管理、库存管理、核算管理的全部操作权限。
（5）105侯勇（口令：
5）
岗位：
销售主管
主要负责销售业务处理。
权限与采购主管曾楠相同。
注意：
以上权限设置只是为了实验中的学习；与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。
3．修改、备份及恢复账套数据
按照企业实际业务情况，供应商无需进行分类，修改账套反映这一变化。
备份账套数据，观察账套备份形成的文件。
利用账套备份数据恢复账套。
[操作指导]
1．以系统管理员的身份注册进入系统管理
①选择“开始”|“程序”|“用友通系列管理软件”|“用友通”|“系统管理”命令，
进入“用友通[系统管理]”窗口。
注意：
如果是安装完成后第一次进入系统管理，系统会自动创建系统库和演示数据库。
②选择“系统”|“注册”命令，打开“注册[控制台]”对话框。
③服务器文本框中默认为本地计算机名称，如果本机即为服务器或是单机用户，则默认当前设置；否则单击服务器文本框右侧的浏览按钮，打开“网络计算机浏览”对话框，从中选择要登录的服务器名称。
④在用户名输入栏中输入系统管理员“admin”，系统默认管理员密码为空。
⑤单击“确定”按钮，系统管理界面最下行的状态栏中显示当前操作员“admin”。
注意：
●admin是系统默认的系统管理员，其初始密码为空。
●为了保证系统的安全性，在“注册[控制台]”对话框中，可以设置或更改系统管理员的密码。
如设置系统管理员密码为“super”的操作步骤是：
单击“修改密码”，打开“设置操作员口令”对话框，在“新密码”和“确认密码”后面的输入区中均输入“super”，最后单击“确定”按钮，返回控制台。
●一定要牢记设置的系统管理员密码，否则无法以系统管理员的身份进入系统管理。
考虑到实际教学环境，建议不要设置系统管理员密码。
2．增加操作员
①选择“权限”|“操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。
②单击“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。
⑧根据所给实验资料输入操作员信息，每增加一个操作员后，单击“增加”按钮增
加下一位操作员，全部完成后，单击“退出”按钮返回。
注意：
●增加操作员时可以只输入操作员编号和姓名，操作员在登录用友通管理软件时可以随时修改自己的登录口令，以防止他人盗用自己的业务处理权限。
●未使用的操作员可以通过“删除”功能从系统中删除。
●已使用但调离本企业的操作员可以通过“修改”功能将该操作员注销，状态为“注销”的操作员此后不允许再登录本系统。
3．建立账套
①选择“账套”|“建立”命令，打开“创建账套——账套信息”对话框。
②输入账套信息。
已存账套：
系统将已存在的账套以下拉列表框的形式显示，用户只能查看，不能输入或修改，目的是为了避免重复建账。
账套号：
账套号是该企业账套的唯一标识，必须输入，且不得与系统内已经存在的账套号重复。
可以输入001—999之间的3个数字，本例输入账套号“661”。
账套名称：
账套名称可以输入核算单位的简称，必须输入，进入系统后它将显示在正在运行的软件的界面上。
本例输入“华腾科技”。
账套路径：
用来确定新建账套将要被放置的位置，系统默认的路径为“C：
＼UFSMART＼Admin＼”，用户可以手动更改，也可以单击账套路径文本框右侧的浏览按钮进行参照输入，本例采用系统的默认路径。
启用会计期：
指开始使用计算机系统进行业务处理的初始日期，必须输入，系统默认为计算机的系统日期，更改为“2014年1月”。
输入完成后，单击“下一步”按钮，打开“创建账套——单位信息”对话框。
③单位信息
单位名称：
用户单位的全称，必须输入。
企业全称只在发票打印时使用，其余情况全部使用企业的简称。
本例输入“华腾电子科技有限公司”。
单位简称：
用户单位的简称，最好输入。
本例输入“华腾科技”。
其他栏目都属于任选项，参照所给资料输入即可。
输入完成后，单击“下一步”按钮，打开“账套信息——核算类型”对话框。
④核算类型
本币代码。
必须输入。
本例采用系统默认值“RMB”。
本币名称。
必须输入。
本例采用系统默认值“人民币”。
企业类型。
用户必须从下拉列表框中选择输入。
系统提供了工业、商业两种类型，本例选择“工业”。
行业性质。
用户必须从下拉列表框中选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目。
本例选择行业性质为“2007年新会计准则”。
账套主管。
必须从下拉列表框中选择输入。
本例选择“101丁力”。
按行业性质预置科目。
如果用户希望预置所属行业的标准一级科目，则选中该复选框。
本例选择“按行业性质预置科目”。
输入完成后。
单击“下一步”按钮，打开“创建账套——基础信息”对话框。
⑤基础信息
如果单位的存货、客户、供应商相对较多，可以对它们进行分类核算。
如果此时不能确定是否进行分类核算，也可以建账完成后由账套主管在“修改账套”功能中设置分类核算。
按照本例要求，选中“存货是否分类”、“客户是否分类”、“有无外币核算”几个复选框，单击“完成”按钮，弹出系统提示“可以创建账套了吗?
”单击“是”按钮，稍候，打开“分类编码方案”对话框。
⑥分类编码方案
为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，系统要求预先设置某些基础档案的编码规则，即规定各种编码的级次及各级的长度。
按资料所给内容修改系统默认值，单击“确认”按钮，打开“数据精度定义”对话框。
⑦数据精度定义
数据精度涉及核算精度问题。
涉及购销存业务环节时会输入一些原始单据，如发票、出/入库单等，需要填写数量及单价，数据精度定义是确定有关数量及单价的小数位数。
设置完成后，单击“确认”按钮，系统弹出提示“数据精度的定义发生了改变，是否保存修改结果?
”单击“是”按钮，系统再次弹出提示“创建账套{华腾科技：
[661]}成功”。
单击“确定”按钮，系统弹出提示“是否立即启用账套?
”单击“是”按钮，进入“系统启用”窗口。
4．系统启用
既可以系统管理员的身份启用系统，也可以账套主管的身份启用系统。
在系统启用窗口中，选中要启用的系统前的复选框，系统弹出“日历”窗口。
选择总账启用日期为“2014-01-01”，单击“确定”按钮返回。
注意：
各系统的启用会计期间必须大于或等于账套的启用期间。
如果在建账完成后再启用系统，需要在系统管理中，选择“系统”|“注销”命令，注销系统管理员，再重新选择“系统”|“注册”命令，打开“注册[控制台]”对话框，从用户名下拉列表中选择“[101]丁力”，选择“[661]华腾科技”，单击“确定”按钮，以账套主管身份注册进入系统管理。
然后选择“账套”|“启用”命令，进入“系统启用”窗口。
5．权限设置
（1）指定账套主管
可以在两个环节中确定企业账套的账套主管。
一个是在建立账套环节；一个是在权限设置环节。
只有系统管理员能够指定账套主管。
指定账套主管的操作步骤如下。
①以系统管理员身份注册进入系统管理，选择“权限”|“权限”命令，进入“操作员权限”窗口。
②从账套列表下拉框中选择“[661]华腾科技”。
③在操作员列表中选择“demo”，选中“账套主管”复选框，系统弹出提示“设置操作员[demo]账套主管权限吗?
”
④单击“是”按钮，确定。
注意：
●一个账套可以设定多个账套主管，但整个系统只有一个系统管理员。
●账套主管自动拥有该账套的所有权限。
（2）给操作员赋权
系统管理员和账套主管都可以给操作员赋权。
给操作员王蒙蒙赋权的操作步骤如下。
①在操作员权限窗口中，从操作员列表中选择“102王蒙蒙”，从账套列表下拉框中选择“[661]华腾科技”，单击“增加”按钮，打开“增加权限——[102]对话框。
②在产品分类选择列表中双击“CS现金管理”，使之变为蓝色，右侧与现金管理相对应的明细项目自动选中（蓝色显示）。
③在产品分类选择列表中单击“GL总账”，在右侧列表中找到“出纳签字”功能，双击选中，完成后，单击“确定”按钮返回。
④依此类推，设置其他操作员的权限。
6．修改账套
①如果现在是以系统管理员身份登录的系统管理，请选择“系统”|“注销”命令，注销当前操作员，然后选择“系统”|“注册”命令，以账套主管“101丁力”的身份登录系统管理。
②选择“账套”|“修改”命令，打开“修改账套”对话框，单击“下一步”按钮找到账套基础信息，去掉“供应商是否分类”选项，单击“完成”按钮，依次确认返回。
7．备份账套
①重新以系统管理员身份注册进入系统管理，选择“账套”|“备份”命令，打开“账套备份”对话框。
②从“账套号”下拉列表中选择要输出的账套，单击“确认”按钮。
③系统对所要备份的账套数据进行压缩处理，稍候，系统压缩完成，打开“选择备份目标”对话框。
④确定存放账套备份数据的文件夹，单击“确认”按钮，系统弹出提示“硬盘备份完毕!
”单击“确定”按钮。
注意：
●只有系统管理员有权限进行账套的输出和引入。
备份账套之前，最好关闭所有系统模块。
●账套备份时形成两个文件。
UF2KAct.Lst为账套信息文件；UFDATA是账套数据文件。
●如果将“删除当前输出账套”复选框选中，系统会先备份数据，然后进行删除确认提示，最后删除当前账套。
8．恢复账套
①以系统管理员身份注册进入系统管理，选择“账套”|“恢复”命令，打开“恢复账套数据”对话框。
②选择要恢复的账套数据备份文件，系统显示的备份文件为UF2Kact.lst，单击“打开”按钮，系统弹出提示“此项操作将覆盖当前账套的所有信息，继续吗?
”，单击“是”按钮，系统进行账套数据的恢复，完成后提示“账套[661]恢复成功!
”单击“确定”按钮返回。
实验二基础档案设置
[实验目的]
1．理解基础档案的作用。
2．掌握基础档案的录入方法。
[实验内容l
基础档案设置。
[实验准备]
引入实验一账套数据。
[实验要求]
以“101丁力”的身份进行基础档案设置。
[实验资料]
1．部门信息表（见表2-1）
表2-1部门信息表
部门编码
部门名称
1
企管办
2
财务部
3
采购部
4
销售部
401
销售一部
402
销售二部
5
生产部
2．职员信息表（见表2-2）
表2-2职员信息表
职员编号
职员姓名
所属部门
职员属性
职员编号
职员姓名
所属部门
职员属性
101
楚雄
企管办
总经理
301
曾楠
采购部
部门经理
201
丁力
财务部
部门经理
401
侯勇
销售一部
部门经理
202
王蒙蒙
财务部
出纳
402
张茜
销售二部
部门经理
203
秦艳
财务部
会计
501
姜北海
生产部
仓库主管
3．地区分类表（见表2-3）
表2-3地区分类表
地区分类编码
地区分类名称
01
北方
02
南方
4．客户分类（见表2-4）
表2-4客户分类
客户分类编码
客户分类名称
1
批发商
2
代理商
3
零散客户
5．客户档案（见表2-5）
表2-5客户档案
客户编号
客户名称
客户简称
所属分类码
所属地区码
税号
开户银行
账号
分管部门
专营业务员
发展日期
001
北华管理软件学院
北华学院
1
01
1205667893456987
工行北京分行
11015892349
销售一部
侯勇
12-01-01
002
天友电子技术公司
天友电子
3
01
1104298391011412
工行天津分行
22100032341
销售二部
张茜
11-07-05
003
北京图书大厦
北图大厦
2
01
1203243242342113
工行北京分行
10210499852
销售二部
张茜
11-08-15
6．供应商分类
本企业只在几个主要供应商，长期稳定，不需要分类管理。
7．供应商档案（见表2-6）
表2-6供应商档案
供应商编号
供应商名称
供应商简称
所属分类码
所属地区码
税号
开户银行
账号
分管部门
分管业务员
发展日期
001
新华印刷厂
新华
00
01
1101085348753446
工行北京分行
10543982199
采购部
曾楠
11-07-05
002
众诚软件
众诚
00
01
1108435437225533
工行北京分行
43828943234
采购部
曾楠
11-08-15
8．外币设置
本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为USD，2014年1月初汇率为6.25。
9．会计科目
本企业常见会计科目如表2-7所示。
表2-7企业常用会计科目表
科目编码
科目名称
辅助核算
方向
币别/计量
账页格式
1001
库存现金
日记账
借
1002
银行存款
日记账、银行账
借
100201
人民币户
日记账、银行账
借
100202
美元户
日记账、银行账
借
美元
外币金额式
1121
应收票据
客户往来
借
1122
应收账款
客户往来
借
1123
预付账款
供应商行来
借
1221
其他应收款
借
122101
备用金
部门核算
借
122102
应收个人款
个人往来
借
1231
坏账准备
贷
1402
在途物资
借
1403
原材料
借
140301
光盘
数量核算
借
张
数量金额式
140302
复印纸
数量核算
借
包
数量金额式
1405
库存商品
数量核算
借
件
140501
杀毒软件
数量核算
借
套
数量金额式
140502
UU移动课堂
数量核算
借
套
数量金额式
140503
常用软件工具
使用导航
数量核算
借
册
数量金额式
1601
固定资产
借
1602
累计折旧
贷
2001
短期借款
贷
2201
应付票据
供应商往来
贷
2202
应付账款
供应商往来
贷
2203
预收账款
客户往来
贷
2211
应付职工薪酬
贷
221101
应付工资
贷
221102
应付福利费
贷
221103
社会保险费
贷
221104
工会经费
贷
221105
教育经费
贷
2221
应交税费
贷
222101
应交增值税
贷
22210101
进项税额
贷
22210105
销项税额
贷
222105
应交所得税
贷
4001
实收资本
贷
4103
本年利润
贷
4104
利润分配
贷
410401
未分配利润
贷
5001
生产成本
项目核算
借
500101
材料费
项目核算
借
500102
人工费
项目核算
借
500103
制造费
项目核算
借
500104
其他
项目核算
借
500105
生产成本转出
项目核算
借
5101
制造费用
借
510101
工资
借
510102
折旧费
借
510103
其他
借
6001
主营业务收入
项目核算
贷
6051
其他业务收入
贷
6401
主营业务成本
项目核算
借
6403
营业税金及附加
借
6601
销售费用
借
660101
工资
借
660102
办公费
借
660103
差旅费
借
660104
招待费
借
660105
折旧费
借
6602
管理费用
借
660201
工资
部门核算
借
660202
办公费
部门核算
借
660203
差旅费
部门核算
借
660204
招待费
部门核算
借
660205
折旧费
部门核算
借
660206
其他
部门核算
借
6603
财务费用
借
660301
利息支出
借
660302
手续费
借
利用增加、修改、成批复制等功能完成对会计科目的编辑，最后指定科目。
指定科目：
现金总账科目——库存现金；银行总账科目——银行存款
现金流量科目——库存现金、银行存款、其他货币资金
10．凭证类别（见表2-8）
表2-8凭证类别
凭证分类
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,100201,100202
付款凭证
贷方必有
1001,100201,100202
转账凭证
凭证必无
1001,100201,100202
11．项目目录（见表2-9）
表2-9项目目录
项目设置步骤
设置内容
项目大类
产品
现金流量项目
核算科目
5001生产成本
500101材料费
500102人工费
500103制造费
500104其他
500105生产成本转出
6001主营业务收入
6401主营业务成本
项目分类
1．教学课件开发
2．工具软件开发
采用系统预置分类
项目名称
01UU移动课堂
02常用软件工具使用导航
采用系统预置项目
12．结算方式（见表2-10）
表2-10结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金结算
否
2
支票结算
否
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
银行汇票
否
4
商业汇票
否
401
商业承兑汇票
否
402
银行承兑汇票
否
5
其他
否
13．付款条件（见表2-11）
表2-11付款条件
编码
信用天数
优惠天数1
优惠率1
优惠天数2
优惠率2
优惠天数3
优惠率3
01
30
5
2
02
60
5
4
15
2
30
1
03
90
5
4
20
2
45
1
14．开户银行
编码：
01；名称：
工商银行北京分行中关村分理处；账号：
831658796225。
[实验指导]
1．输入部门信息
①选择“开始”|“程序”|“用友通系列管理软件”|“用友通”|“用友通”命令，打开“注册[控制台]”对话框。
以账套主管身份注册，单击“确定”按钮，系统自动进入“期初档案录入”窗口，关闭该窗口，出现用友通：
主界面。
注意：
在“期初档案录入”窗口中，也可以直接双击某图标进入该项基础档案录入窗口，也可以关闭该窗口，通过选择功能菜单进行基础档案录入。
②选择“基础设置”|“机构设置”|“部门档案”命令，进入“部门档案”窗口。
⑧单击“增加”按钮，输入部门编码、部门名称信息，单击“保存”按钮。
注意：
在未建立职员档案前，不能选择输入负责人信息。
待职员档案建立完成后，通过“修改”功能补充输入负责人信息。
2．建立职员档案
①在用友通主界面，选择“基础设置”|机构设置”|“职员档案”命令，进入“职员档案”窗口。
②输入职员编号、职员名称、参照输入所属部门及职员属性，输入完成后，回车进入下一行，上一行内容将自动保存。
注意：
职员档案建立完成后，可重新进入部门档案，通过“修改”功能增加负责人信息。
3.建立地区分类
在用友通主界面，选择“基础设置”|“往来单位”|“地区分类”命令，进入“地区分类”窗口。
操作步骤略。
4.建立客户分类
在用友通主界面，选择“基础设置”|“往来单位”|“客户分类”命令，进入“客户分类”窗口。
操作步骤略。
5．建立客户档案
操作步骤略。
升级会员 