2资产清查工作需单位提供资料清单说明.docx
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2资产清查工作需单位提供资料清单说明
2资产清查工作需单位提供资料清单说明
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办公用具指办公台、椅、会议桌、沙发、茶几、文件柜、保险柜等
土地、房屋建筑物、车辆有产权证的复印产权证明,无产权证明又入了单位固定资产账的需提供情况说明。
(六)需要填写的表格清单以及填写要求:
1、资产负债表
要求:
资产负债表的账面数根据单位2013年12月31日的的资产负债表的年末数进行填列。
2、事业单位产权登记表
说明:
(1)单位性质分类:
按照参公管理、财政补助、经费自理等分类填报。
(2)单位执行会计制度:
按单位实际财务核算所执行的的会计制度选择,没有选择项的,请选择:
3.其他,并接着后面注明其他会计制度的名称。
3、国有资产总额
说明:
(1)单位申报数填资产负债表及明细表中的清查数。
(2)资产总额、负债总额、固定资产总额填资产负债表中对应科目的清查数。
(3)国有资产总额=资产负债表中净资产合计+预收下年经费补助-预拨下年经费补助。
4、固定资产—房屋建筑物明细表
填表说明:
(1)权证编号:
填写房产证编号,无证不填,
(2)结构:
砖混、钢混、框架、砖木、简易等,
(3)建成年月:
指竣工日期
(4)建筑面积:
(A)一般应填写房产证所填写的建筑面积值,如无房屋证,应填写工程概预算书上的面积值,否则就需要重新丈量;(B)对因改扩建已改变了原有建筑面积的,应以基准日实际建筑面积填报,但必须在备注中加以说明。
注意:
在增加面积的同时,应增加帐面原值及净值,如果增加面积的相应价值未入帐,应同时在备注中注明未入帐部分的建筑面积。
(5)使用状况:
办公用、宿舍、对外投资、出租、对外出借等
(6)备注:
其他需说明的情况
5、固定资产—构筑物及其他辅助设施明细表
填表说明:
(1)名称:
填写构筑物或其他辅助设施的全称。
(2)结构:
筋砼、钢结构、砖铁栏杆、砼面、沥青面、砖面”等。
(3)建成年月:
竣工验收日。
(4)面积体积m2或m3:
长度、宽度和建筑面积应按图纸准确填写。
(5)使用状况:
正常、报废、毁损、无实物等。
(6)备注:
其他需说明的情况。
6、固定资产—管道和沟槽明细表
填表说明:
(1)名称:
填写管道和沟槽的全称。
(2)沟宽*沟厚(mm*mm)、管径*壁厚(mm*mm):
长度、槽深、沟宽*沟厚管径*壁厚、材质、绝缘方式等应按图纸准确填写。
(3)材质:
如”砖、砼、钢管、砼管”等。
(4)建成年月:
指竣工日期。
7、固定资产—土地明细表
填表说明:
(1)土地权证编号:
土地使用权证书的编号。
(2)土地位置:
所填内容应与土地证记录相符。
(3)取得日期:
所填内容应与土地证记录相符。
(4)用地性质:
所填内容应与土地证记录相符。
(5)土地用途:
办公用、宿舍等。
(6)使用年限:
所填内容应与土地证记录相符。
8、固定资产—通用设备明细表
填表说明:
(1)设备编号:
企业资产管理所使用的编号。
(2)设备名称:
设备按单台(套)填列。
(3)规格型号:
按设备铭牌填写。
(4)使用部门:
现在哪个部门使用。
(5)计量单位:
台、件、套、个等。
(6)购置日期:
指购买设备日期,如为二手设备须填写原始购置日。
日期填写形式(半角状态下)如:
2002.6又如2001.11。
(7)使用状况:
填列正常、报废、毁损、无实物等。
(8)备注:
其他需说明的情况。
9、固定资产—专用设备明细表
填表说明:
同表8
10、固定资产—车辆明细表
填表说明:
(1)车辆牌号:
指当地交管部门颁发的车辆牌照号。
(2)车辆名称及规格型号:
按车辆行驶证表述的名称和型号填写。
(3)使用部门:
现在哪个部门使用。
(4)计量单位:
辆。
(5)购置日期:
指购买日期,如为二手车须填写原始购置日。
日期填写形式(半角状态下)如:
2002.6又如2001.11
(6)使用状况:
填列正常、报废、毁损、无实物等。
(8)备注:
其他需说明的情况。
11、固定资产—家具用具装具明细表
填表说明:
同表8
12、固定资产—文物和陈列品明细表
填表说明:
同表8
13、固定资产—图书、档案明细表
填表说明:
同表8
14、固定资产—资产使用情况明细表
填表说明:
此表只登记对外投资及出租、出借的资产。
其他要求同上。
【以下表格根据明细账及其他相关资料分析填列】
15、现金明细表
16、银行存款明细表
17、短期投资明细表
18、财政应返还额度明细表
19、应收票据清查明细表
20、应收账款清查明细表
21、预付账款清查明细表
22、其他应收款清查明细表
23、存货清查明细表
24、长期投资清查明细表
25、短期借款清查明细表
26、应缴税费清查明细表
27、应缴国库款清查明细表
28、应缴财政专户款清查明细表
29、应付职工薪酬清查明细表
30、应付票据清查明细表
31、应付账款清查明细表
32、预收账款清查明细表
33、其他应付款清查明细表
34、长期借款清查明细表
35、长期应付款清查明细表