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营口港度财务分析报告
营口港[600317]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
营口港务股份有限公司
公司英文名称
YINGKOUPORTLIABILITYCO.,LTD.
公司简称
营口港
股票代码
600317
成立时间
None
上市时间
2002-01-31
交易所
上海证券交易所
注册地址
辽宁省营口市鲅鱼圈区营港路一号
电话
-
传真
公司网址
邮箱
ykplc@
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
营口港2019年资产总额为15,220,317,110.4元，其中流动资产为3,539,995,972.24元，占总资产比例为23.26%；非流动资产为11,680,321,138.16元，占总资产比例为76.74%；
2019年营口港总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
1,522,031
100.00%
1,617,455
100.00%
1,632,453
100.00%
流动资产合计
353,999
23.26%
396,593
24.52%
371,101
22.73%
非流动资产合计
1,168,032
76.74%
1,220,862
75.48%
1,261,351
77.27%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，营口港2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收票据，各项分别占比为85.16%，13.58%和9.34%。
2019年营口港流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
353,999
100.00%
396,593
100.00%
371,101
100.00%
货币资金
301,470
85.16%
325,179
81.99%
292,784
78.90%
应收票据及应收账款
48,061
13.58%
63,306
15.96%
71,245
19.20%
应收票据
33,075
9.34%
32,526
8.20%
35,539
9.58%
应收账款
14,986
4.23%
30,779
7.76%
35,706
9.62%
预付款项
177
0.05%
142
0.04%
530
0.14%
其他应收款
31
0.01%
80
0.02%
530
0.14%
存货
3,279
0.93%
3,953
1.00%
3,158
0.85%
其他流动资产
978
0.28%
3,931
0.99%
2,852
0.77%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，营口港2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资，各项分别占比为81.40%，8.75%和8.00%。
2019年营口港非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
1,168,032
100.00%
1,220,862
100.00%
1,261,351
100.00%
长期股权投资
93,418
8.00%
85,762
7.02%
79,918
6.34%
固定资产
950,826
81.40%
981,379
80.38%
1,033,269
81.92%
在建工程
1,655
0.14%
28,124
2.30%
14,450
1.15%
无形资产
102,234
8.75%
105,497
8.64%
108,500
8.60%
递延所得税资产
19,897
1.70%
20,041
1.64%
19,047
1.51%
其他非流动资产
0
0.00%
57
0.00%
6,165
0.49%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
营口港2019年年总负债金额为2,319,746,490.21元，所有者权益总额为12,900,570,620.19元，其中资本金为6,472,983,003.0元，资产负债率为15.24%，在负债中，流动负债为1,257,154,372.91元；占负债和所有者权益总额的8.26%，非流动负债为1,062,592,117.3元，占负债和所有者权益总额的6.98%。
2019年营口港负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
1,522,031
100.00%
1,617,455
100.00%
1,632,453
100.00%
流动负债合计
125,715
8.26%
196,332
12.14%
239,632
14.68%
非流动负债合计
106,259
6.98%
203,412
12.58%
260,920
15.98%
所有者权益（或股东权益）合计
1,290,057
84.76%
1,217,711
75.29%
1,131,900
69.34%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，营口港2019年的流动负债主要包括短期借款、一年内到期的非流动负债以及预收款项，各项分别占比为31.86%，29.39%和14.34%。
2019年营口港流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
125,715
100.00%
196,332
100.00%
239,632
100.00%
短期借款
40,053
31.86%
112,645
57.38%
30,000
12.52%
应付票据及应付账款
16,475
13.11%
0
0.00%
34,939
14.58%
应付账款
16,475
13.11%
0
0.00%
34,939
14.58%
预收款项
18,033
14.34%
5,389
2.74%
12,409
5.18%
应付职工薪酬
8,129
6.47%
5,131
2.61%
3,668
1.53%
应交税费
2,575
2.05%
2,391
1.22%
1,606
0.67%
其他应付款
3,494
2.78%
4,654
2.37%
10,328
4.31%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
7,310
3.05%
一年内到期的非流动负债
36,953
29.39%
66,120
33.68%
146,680
61.21%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，营口港2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延收益以及预计负债，各项分别占比为92.62%，4.29%和3.08%。
2019年营口港非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
106,259
100.00%
203,412
100.00%
260,920
100.00%
长期借款
0
0.00%
94,800
46.60%
160,920
61.67%
应付债券
98,421
92.62%
100,000
49.16%
100,000
38.33%
预计负债
3,276
3.08%
3,300
1.62%
0
0.00%
递延收益
4,562
4.29%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
3,276
3.08%
8,612
4.23%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年营口港的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、未分配利润以及资本公积，各项分别占比为50.18%，27.76%和11.91%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
1,290,057
100.00%
1,217,711
100.00%
1,131,900
100.00%
实收资本（或股本）
647,298
50.18%
647,298
53.16%
647,298
57.19%
资本公积
153,704
11.91%
153,704
12.62%
153,704
13.58%
专项储备
6,746
0.52%
5,449
0.45%
5,309
0.47%
盈余公积
68,668
5.32%
59,576
4.89%
51,232
4.53%
未分配利润
358,108
27.76%
297,906
24.46%
222,342
19.64%
少数股东权益
55,530
4.30%
53,775
4.42%
52,013
4.60%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年营口港的净利润为1,048,288,049.53元，与2018年的1,035,664,280.31元相比上升了1.22%。
2015-2019年营口港净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
52,448
2016
50,868
-3.01%
2017
56,278
10.64%
2018
103,566
84.02%
2019
104,828
1.22%
2.3.2营业利润分析
2019年营口港的营业利润为1,352,617,406.81元，与2018年的1,394,198,860.47元相比下降了2.98%。
2015-2019年营口港营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
68,949
2016
68,176
-1.12%
2017
71,630
5.07%
2018
139,419
94.64%
2019
135,261
-2.98%
2.3.3利润总额分析
2019年营口港的利润总额为1,352,392,913.96元，与2018年的1,337,192,438.73元相比上升了1.14%。
2015-2019年营口港利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
66,913
2016
67,314
0.60%
2017
71,128
5.67%
2018
133,719
88.00%
2019
135,239
1.14%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年营口港的成本费用总额为3,509,207,440.31元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为88.61%，6.97%和3.10%。
2019年营口港成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-350,920
100.00%
-350,243
100.00%
-319,905
100.00%
营业成本
-310,955
88.61%
-304,074
86.82%
-275,015
85.97%
税金及附加
-4,631
1.32%
-5,026
1.44%
-2,903
0.91%
管理费用
-24,455
6.97%
-23,699
6.77%
-19,357
6.05%
财务费用
-10,878
3.10%
-17,443
4.98%
-22,629
7.07%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年营口港的经营现金流量净额为1,965,819,533.97元，与2018年的1,691,890,861.64元相比上升了16.19%；投资活动现金流净额为-26,399,418.96元；筹资活动现金流净额为-2,176,505,003.7元。
2015-2019年营口港经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
173,300
-26,962
-187,159
2016
107,005
-8,193
-55,687
2017
170,374
-10,072
-97,299
2018
169,189
-2,724
-134,070
2019
196,581
-2,639
-217,650
2.4.2现金流入结构分析
2019年营口港现金流入总金额为5,443,550,734.37元，其中经营活动现金流入为5,018,944,019.75元，占现金流入总额的92.20%；投资活动现金流入为24,606,714.62元，占现金流入总额的0.45%；筹资活动现金流入为400,000,000.0元，占现金流入总额的7.35%。
2019年营口港现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
544,355
100.00%
530,995
100.00%
509,314
100.00%
经营活动现金流入小计
501,894
92.20%
443,841
83.59%
398,547
78.25%
投资活动现金流入小计
2,460
0.45%
2,153
0.41%
767
0.15%
筹资活动现金流入小计
40,000
7.35%
85,000
16.01%
110,000
21.60%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为4,984,898,706.42元,占经营活动现金流入小计的99.32%;收到其他与经营活动有关的现金为34,045,313.33元,占经营活动现金流入小计的0.68%。
2019年营口港经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
501,894
100.00%
443,841
100.00%
398,547
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
498,489
99.32%
435,579
98.14%
395,856
99.32%
收到其他与经营活动有关的现金
3,404
0.68%
8,262
1.86%
2,690
0.68%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为24,606,714.62元,占投资活动现金流入小计的100.0%。
2019年营口港投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
2,460
100.00%
2,153
100.00%
767
100.00%
取得投资收益收到的现金
2,460
100.00%
2,153
99.98%
766
99.85%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0
0.00%
0
0.02%
1
0.15%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为400,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年营口港筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
40,000
100.00%
85,000
100.00%
110,000
100.00%
取得借款收到的现金
40,000
100.00%
85,000
100.00%
110,000
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年营口港现金流出总额为5,680,635,623.059999元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,053,124,485.78元,占现金流出总额的53.75%;投资活动现金流出小计为51,006,133.58元,占现金流出总额的0.9%;筹资活动现金流出小计为2,576,505,003.7元,占现金流出总额的45.36%。
2019年营口港现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-568,063
100.00%
-498,600
100.00%
-446,311
100.00%
经营活动现金流出小计
-305,312
53.75%
-274,652
55.08%
-228,172
51.12%
投资活动现金流出小计
-5,100
0.90%
-4,877
0.98%
-10,839
2.43%
筹资活动现金流出小计
-257,650
45.36%
-219,070
43.94%
-207,299
46.45%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,498,645,696.54元,占经营活动现金流出小计的49.09%;支付给职工以及为职工支付的现金为1,033,808,071.25元,占经营活动现金流出小计的33.86%;支付的各项税费为455,145,705.73元,占经营活动现金流出小计的14.91%;支付其他与经营活动有关的现金为65,525,012.26元,占经营活动现金流出小计的2.15%。
2019年营口港经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-305,312
100.00%
-274,652
100.00%
-228,172
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-149,864
49.09%
-140,059
51.00%
-126,801
55.57%
支付给职工以及为职工支付的现金
-103,380
33.86%
-78,171
28.46%
-59,393
26.03%
支付的各项税费
-45,514
14.91%
-47,942
17.46%
-32,342
14.17%
支付其他与经营活动有关的现金
-6,552
2.15%
-8,478
3.09%
-9,635
4.22%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为51,006,133.58元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年营口港投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流出小计
-5,100
100.00%
-4,877
100.00%
-10,839
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-5,100
100.00%
-4,877
100.00%
-10,839
100.00%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为2,116,989,000.0元,占筹资活动现金流出小计的82.17%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为459,512,298.46元,占筹资活动现金流出小计的17.83%;其中：
子公司支付给少数股东的股利、利润为19,740,325.43元,占筹资活动现金流出小计的0.77%;支付其他与筹资活动有关的现金为3,705.24元,占筹资活动现金流出小计的0.0%。
2019年营口港筹资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流出小计
-257,650
100.00%
-219,070
100.00%
-207,299
100.00%
偿还债务支付的现金
-211,698
82.17%
-176,680
80
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