营口港度财务分析报告.docx

1、营口港度财务分析报告营口港6003172019年度财务分析报告一 公司简介公司名称营口港务股份有限公司公司英文名称YINGKOU PORT LIABILITY CO.,LTD.公司简称营口港股票代码600317成立时间None上市时间2002-01-31交易所上海证券交易所注册地址辽宁省营口市鲅鱼圈区营港路一号电话-传真公司网址邮箱ykplc公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况营口港2019年资产总额为15,220,317,110.4元，其中流动资产为3,539,995,972.24元，占总资产比例为23.26%；非流动资产为11,680,321,138

2、.16元，占总资产比例为76.74%； 2019年营口港总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计1,522,031100.00%1,617,455100.00%1,632,453100.00%流动资产合计353,99923.26%396,59324.52%371,10122.73%非流动资产合计1,168,03276.74%1,220,86275.48%1,261,35177.27%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收

3、账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，营口港2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收票据，各项分别占比为85.16%，13.58%和9.34%。2019年营口港流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计353,999100.00%396,593100.00%371,101100.00%货币资金301,47085.16%325,17981.99%292,78478.90%应收票据及应收账款48,06113.58%63,30615.96%

4、71,24519.20%应收票据33,0759.34%32,5268.20%35,5399.58%应收账款14,9864.23%30,7797.76%35,7069.62%预付款项1770.05%1420.04%5300.14%其他应收款310.01%800.02%5300.14%存货3,2790.93%3,9531.00%3,1580.85%其他流动资产9780.28%3,9310.99%2,8520.77%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、

5、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，营口港2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资，各项分别占比为81.40%，8.75%和8.00%。2019年营口港非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计1,168,032100.00%1,220,862100.00%1,261,351100.00%长期股权投资93,4188.00%85,7627.02%79,9186.34%固定资产950,82681.40%981,3798

6、0.38%1,033,26981.92%在建工程1,6550.14%28,1242.30%14,4501.15%无形资产102,2348.75%105,4978.64%108,5008.60%递延所得税资产19,8971.70%20,0411.64%19,0471.51%其他非流动资产00.00%570.00%6,1650.49%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况营口港2019年年总负债金额为2,319,746,490.21元，所有者权益总额为12,900,570,620.19元，其中资本金为6,472,983,003.0元，资产负债率为15.24%，在负

7、债中，流动负债为1,257,154,372.91元；占负债和所有者权益总额的8.26%，非流动负债为1,062,592,117.3元，占负债和所有者权益总额的6.98%。2019年营口港负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计1,522,031100.00%1,617,455100.00%1,632,453100.00%流动负债合计125,7158.26%196,33212.14%239,63214.68%非流动负债合计106,2596.98%203,41212.58

8、%260,92015.98%所有者权益(或股东权益)合计1,290,05784.76%1,217,71175.29%1,131,90069.34%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 营口港2019年的流动负债主要包括短期借款、一年内到期的非流动负债以及预收款项，各项分别占比为31.86%，29.39%和14.34%。2019年营口港流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分

9、比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计125,715100.00%196,332100.00%239,632100.00%短期借款40,05331.86%112,64557.38%30,00012.52%应付票据及应付账款16,47513.11%00.00%34,93914.58%应付账款16,47513.11%00.00%34,93914.58%预收款项18,03314.34%5,3892.74%12,4095.18%应付职工薪酬8,1296.47%5,1312.61%3,6681.53%应交税费2,5752.05%2,3911.22%1,6060.67%其他应

10、付款3,4942.78%4,6542.37%10,3284.31%其中:应付利息00.00%00.00%7,3103.05%一年内到期的非流动负债36,95329.39%66,12033.68%146,68061.21%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，营口港2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延收益以及预计负债，各项分别占比为92.62%，4.29%和3.08%。2019年营口港非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百

11、分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计106,259100.00%203,412100.00%260,920100.00%长期借款00.00%94,80046.60%160,92061.67%应付债券98,42192.62%100,00049.16%100,00038.33%预计负债3,2763.08%3,3001.62%00.00%递延收益4,5624.29%00.00%00.00%其他非流动负债3,2763.08%8,6124.23%00.00%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余

12、公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年营口港的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、未分配利润以及资本公积，各项分别占比为50.18%，27.76%和11.91%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计1,290,057100.00%1,217,711100.00%1,131,900100.00%实收资本(或股本)647,29850.18%647,29853.16%647,29857.19%资本公积153,70411.91%153,70412.62%153,7041

13、3.58%专项储备6,7460.52%5,4490.45%5,3090.47%盈余公积68,6685.32%59,5764.89%51,2324.53%未分配利润358,10827.76%297,90624.46%222,34219.64%少数股东权益55,5304.30%53,7754.42%52,0134.60%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年营口港的净利润为1,048,288,049.53元，与2018年的1,035,664,280.31元相比上升了1.22%。2015-2019年营口港净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201552,448201650,868-

14、3.01%201756,27810.64%2018103,56684.02%2019104,8281.22%2.3.2 营业利润分析2019年营口港的营业利润为1,352,617,406.81元，与2018年的1,394,198,860.47元相比下降了2.98%。2015-2019年营口港营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201568,949201668,176-1.12%201771,6305.07%2018139,41994.64%2019135,261-2.98%2.3.3 利润总额分析2019年营口港的利润总额为1,352,392,913.96元，与2018年的1,33

15、7,192,438.73元相比上升了1.14%。2015-2019年营口港利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201566,913201667,3140.60%201771,1285.67%2018133,71988.00%2019135,2391.14%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年营口港的成本费用总额为3,509,207,440.31元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为88.61%，6.97%和3.10%。2019年营口港成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金

16、额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-350,920100.00%-350,243100.00%-319,905100.00%营业成本-310,95588.61%-304,07486.82%-275,01585.97%税金及附加-4,6311.32%-5,0261.44%-2,9030.91%管理费用-24,4556.97%-23,6996.77%-19,3576.05%财务费用-10,8783.10%-17,4434.98%-22,6297.07%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年营口港的经营现金流

17、量净额为1,965,819,533.97元，与2018年的1,691,890,861.64元相比上升了16.19%；投资活动现金流净额为-26,399,418.96元；筹资活动现金流净额为-2,176,505,003.7元。2015-2019年营口港经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2015173,300-26,962-187,1592016107,005-8,193-55,6872017170,374-10,072-97,2992018169,189-2,724-134,0702019196,581-2,639-2

18、17,6502.4.2 现金流入结构分析2019年营口港现金流入总金额为5,443,550,734.37元，其中经营活动现金流入为5,018,944,019.75元，占现金流入总额的92.20%；投资活动现金流入为24,606,714.62元，占现金流入总额的0.45%；筹资活动现金流入为400,000,000.0元，占现金流入总额的7.35%。2019年营口港现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额544,355100.00%530,995100.00%509,314100.00%经营活动现金流入小

19、计501,89492.20%443,84183.59%398,54778.25%投资活动现金流入小计2,4600.45%2,1530.41%7670.15%筹资活动现金流入小计40,0007.35%85,00016.01%110,00021.60%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为4,984,898,706.42元,占经营活动现金流入小计的99.32%;收到其他与经营活动有关的现金为34,045,313.33元,占经营活动现金流入小计的0.68%。2019年营口港经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万

20、元）百分比(%)经营活动现金流入小计501,894100.00%443,841100.00%398,547100.00%销售商品/提供劳务收到的现金498,48999.32%435,57998.14%395,85699.32%收到其他与经营活动有关的现金3,4040.68%8,2621.86%2,6900.68%投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为24,606,714.62元,占投资活动现金流入小计的100.0%。2019年营口港投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计2,4

21、60100.00%2,153100.00%767100.00%取得投资收益收到的现金2,460100.00%2,15399.98%76699.85%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额00.00%00.02%10.15%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为400,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。 2019年营口港筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计40,000100.00%85,000100.00%110,000100.00%取得借款

22、收到的现金40,000100.00%85,000100.00%110,000100.00%2.4.3 现金流出结构分析2019年营口港现金流出总额为5,680,635,623.059999元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,053,124,485.78元,占现金流出总额的53.75%;投资活动现金流出小计为51,006,133.58元,占现金流出总额的0.9%;筹资活动现金流出小计为2,576,505,003.7元,占现金流出总额的45.36%。2019年营口港现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金

23、流出总额-568,063100.00%-498,600100.00%-446,311100.00%经营活动现金流出小计-305,31253.75%-274,65255.08%-228,17251.12%投资活动现金流出小计-5,1000.90%-4,8770.98%-10,8392.43%筹资活动现金流出小计-257,65045.36%-219,07043.94%-207,29946.45%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,498,645,696.54元,占经营活动现金流出小计的49.09%;支付给职工以及为职工支付的现金为1,033,808,071.25元,占经营活动现

24、金流出小计的33.86%;支付的各项税费为455,145,705.73元,占经营活动现金流出小计的14.91%;支付其他与经营活动有关的现金为65,525,012.26元,占经营活动现金流出小计的2.15%。2019年营口港经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-305,312100.00%-274,652100.00%-228,172100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-149,86449.09%-140,05951.00%-126,80155.57%支付给职工以及为职工支付

25、的现金-103,38033.86%-78,17128.46%-59,39326.03%支付的各项税费-45,51414.91%-47,94217.46%-32,34214.17%支付其他与经营活动有关的现金-6,5522.15%-8,4783.09%-9,6354.22%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为51,006,133.58元,占投资活动现金流出小计的100.0%。2019年营口港投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流出小计-5,100100.00

26、%-4,877100.00%-10,839100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-5,100100.00%-4,877100.00%-10,839100.00%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为2,116,989,000.0元,占筹资活动现金流出小计的82.17%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为459,512,298.46元,占筹资活动现金流出小计的17.83%;其中：子公司支付给少数股东的股利、利润为19,740,325.43元,占筹资活动现金流出小计的0.77%;支付其他与筹资活动有关的现金为3,705.24元,占筹资活动现金流出小计的0.0%。2019年营口港筹资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流出小计-257,650100.00%-219,070100.00%-207,299100.00%偿还债务支付的现金-211,69882.17%-176,68080