保荐人各章节重点试题.docx
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保荐人各章节重点试题
第一章：
保荐业务监管
1、保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过7%，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构（ ）
参考答案：
√
参考解析：
《保荐办法》第四十三条：
保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过7%，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。
2、以下情形中需要联合一家无关联保荐机构共同保荐的情形（ ）
A.保荐机构持有发行人8%的股份
B.保荐机构的实际控制人持有发行人8%的股份
C.保荐机构的重要关联方持有发行人8%的股份
D.发行人持有保荐机构8%股份
E.发行人的控股股东持有保荐机构8%股份
参考答案：
A,B,C,D
参考解析：
本题考点为应当联合保荐的情形。
《证券发行上市保荐业务管理办法》第四十三条：
保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过7%，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。
3、以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查说法正确的有（ ）
A.主板上市公司2012年10月15日公开增发，至少2012年12月31日前要现场检查一次
B.创业板公司2012年4月15日首发上市，至少2012年12月31日前要现场检查一次
C.中小板上市公司2012年10月15日配股，至少2012年12月31日前要现场检查一次
D.创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为C，保荐机构和保荐代表人应当至少每季度对上市公司进行一次定期现场检查
参考答案：
B
参考解析：
《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》（2014年修订）第三十条保荐机构和保荐代表人应当每年对上市公司至少进行…次定期现场检查，持续督导时间不满三个月的除外。
4、在持续督导期间，如果所保荐的上市公司上一年度信息披露工作考核结果为C或者D的，保荐机构和保荐代表人应当至少每半年对上市公司进行一次定期现场检查。
第8题 证券公司取得保荐机构资格后，应当持续符合保荐办法规定的相关条件。
以下情形中，中国证监会可直接撤销其保荐机构资格有（ ）
A.注册资本低于人民币1亿元
B.受到工商局的行政处罚
C.从业人员不足35人
D.风险控制指标不符合相关规定
E.受到中国证监会的行政处罚
参考答案：
B,E
参考解析：
本题考查的是证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件以及维持保荐机构资格的条件。
可以直接撤销的情形是最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚。
5、以下关于持续督导的期间说法正确的有（ ）
A.上市公司收购，从收购完成之日12个月
B.上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起一个完整会计年度
C.持续督导期间，实际控制人发生变化的，持续督导期间应延长1年
D.上海交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导
参考答案：
D
参考解析：
A选项，应该自收购人公告上市公司收购报告书之日起至收购完成后12个月;
B选项，如因借壳上市实际控制人变化，自证监会核准重组之日起，不少于3个会计年度;
C选项，沪深交易所都没有持续督导期间，实际控制人变化，延长1年的相关规定。
按深交所新的《保荐工作指引》，在持续督导期间，上市公司出现以下情形之一的，深交所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间：
（1）上市公司在规范运作、公司治理、内部控制等方面存在重大缺陷或者较大风险的;
（2）上市公司受到中国证监会行政处罚或者交易所公开谴责的;（3）上市公司连续二年信息披露考核结果为D。
D选项，根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定，法定督导期时间已满，但是募资的资金尚未使用完毕，需要继续督导。
6、甲证券公司于2013年5月取得保荐机构资格，则其于2014年3月份向中国证监会报送年度执业报告符合《保荐办法》关于保荐机构向中国证监会报送年度执业报告的相关规定。
（ ）
参考答案：
×
参考解析：
《保荐办法》第二十二条：
“保荐机构应当于每年4月份向中国证监会报送年度执业报告。
7、机构应当于每年（ ）月份向中国证监会报送年度执业报告
A.4
B.6
C.5
D.7
参考答案：
A
参考解析：
《保荐办法》第二十二条：
“保荐机构应当于每年4月份向中国证监会报送年度执业报告。
……”第38题判断修改保荐代表人在2个自然年度内被采取监管措施累计2次以上，中国证监会可以暂停受理相关保荐代表人具体负责的推荐。
（ ）
参考解析：
《保荐办法》第七十四条保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在1个自然年度内被采取本办法第六十六条规定监管措施累计5次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐机构资格3个月，责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人。
8、保荐代表人在2个自然年度内被采取本办法第六十六条规定监管措施累计2次以上，中国证监会可6个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。
个人取得保荐代表人资格后，应当持续符合保荐办法规定的相关条件，以下情形中，中国证监会可直接撤销其保荐代表人资格有（ ）
A.负有数额较大到期未清偿的债务
B.受到税务的行政处罚
C.受到中国证监会的行政处罚
D.证券业执业证书未被吊销
E.未定期参加保荐代表人年度业务培训
参考答案：
C,D,E
参考解析：
本题A，应限期改正，逾期仍然不符合要求的，中国证监会撤销其保荐代表人资格。
B，根据条文是受到中国证监会的行政处罚直接撤销资格，税务局行政处罚不影响。
三章：
股本融资
1.下列哪些可以构成发行人首次公开发行股票并上市的实质性障碍（ ）
A.发行人的大股东用土地使用权作价1000万元出资，发行人于2008年1o月报送发行申请文件时，尚未取得该±地的土地使用权证，但预计2009年2月可以取得土地使用权证。
发行人律师出具的意见认为：
发行人取得土地使用权证不存在法律障碍。
B.发行人的一个股东用专利权作价50万出资，发行人于2008年10月报送发行申请文件时，尚未取得该专利的专利权证，但预计2009年2月可以取得专利权证。
发行人律师出具的法律意见认为：
发行人取得专利权证不存在法律障碍。
C.发行人购买了一处办公楼，于2008年1O月报送发行申请文件时，发行人尚未取得该办公楼的相关权属证明，但预计2009年2月可以取得权属证明。
发行人律师出具的法律意见认为：
发行人取得该办公楼的权属证明不存在法律障碍。
D.发行人的一个股东用及别人共有的专利权对发行人出资，发行人于2008年10月报送发行申请文件时，共有方因专利权纠纷已对该股东提起诉讼，目前案件尚未审结。
答案：
ABCD
2.甲公司拟于2015年6月在主板上市，以下情形对上市构成实质性障碍的有（ ）
A.甲公司2012年4月将公司的主营业务变更成绿色照明
B.甲公司的一栋厂房尚未取得所有权证，律师发表意见取得权证不存在障碍
C.甲公司在2013年4月更换了监事
D.发行人的总经理在其实际控制人处兼任董事并领取薪酬
答案：
ABD
解析：
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》第12条的规定：
发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。
这里的“最近3年”应是最近3个会计年度，即报告期。
A构成障碍。
不包括监事，C不构成障碍。
《首次公开发行股票并上市管理办法》第15条规定：
发行人的资产完整。
生产型企业应当具备及生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有及生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统;非生产型企业应当具备及经营有关的业务体系及相关资产。
在申报前对于独立产权资产必须取得所有权凭证，B构成障碍。
《首次公开发行股票并上市管理办法》第16条规定：
发行人的人员独立。
发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3.首次公开发行并上市的公司，以下情形对独立性不构成实质影响的是（ ）
A.甲公司主要生产电子消费类产品，产品应用的核心技术嵌入式软件系统需向控股股东的全资子公司定制。
B.乙公司为化学原料制造企业，其产品50%向控股股东销售，作为原料生产另一种化工产品
C.丙公司是金属加工企业，其生产所用原料由控股股东的关联企业提供
D.丁公司为机械制造企业，其职工宿舍用地系向无关联关系的第三方租赁，且租赁价格按照市场价格确定
答案：
D
4.甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。
李某为甲公司董事长兼总裁，下列说法正确的有（ ）
A.李某可以兼任乙公司总经理
B.李某可以兼任乙公司和丙公司董事长
C.李某可以兼任乙公司监事会主席
D.李某可以兼任甲公司董事会秘书
答案：
BCD
5.在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司可以采取下列哪些方式转让股票（ ）
A.协议
B.做市
C.竞价
D.拍卖
答案：
ABC
6.以下关于在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司转让股票的说法正确的有（ ）
A.转让时间内因故停市，转让时间不做顺延
B.股票转让不设涨跌幅限制，股转公司另有规定的除外
C.买卖挂牌公司股票，申报数量应当为1000股或其整数倍，卖出挂牌公司股票时，余额不足1000股部分，应当一次性申报卖出
D.股票转让的申报价格最小变动单位为0.01元人民币
答案：
ABCD
7.以下关于在新三板挂牌的公司采取做市转让方式转让股票的说法正确的有（ ）
A.申请挂牌公司股票拟采取做市转让方式的，应当有2家以上做市商为其提供做市报价服务，其中一家做市商应为推荐其股票挂牌的主办券商或该主办券商的母公司，该主办券商的子公司不可以成为做市商
B.做市商买入的股票，买入当日可以卖出，但做市商当日从其他做市商处买入的股票，买入当日不得卖出。
C.做市商证券自营账户不得持有其做市股票或参及做市股票的买卖。
D.甲公司挂牌时采取做市转让方式，甲公司总股本为10000万股，A及B证券公司为其初始做市商，则A及B合计应取得不低于500万股的做市库存股票
答案：
BC
解析：
A，根据规定，申请挂牌公司股票拟采取做市转让方式的，应当有2家以上做市商为其提供做市报价服务。
其中一家做市商应为推荐其股票挂牌的主办券商或该主办券商的母（子）公司，子公司也是可以的。
D，根据《全国中小企业股份转让系统股票转让细则（试行）》的规定，挂牌时采取做市转让方式的股票，初始做市商应当取得合计不低于挂牌公司总股本5%或100万股（以孰低为准），且每家做市商不低于10万股的做市库存股票。
8.甲公司挂牌时采取做市转让方式，甲公司总股本为10000万股，A及B证券公司为其初始做市商，则以下说法正确的有（ ）
A.A及B均应取得不低于500万股的做市库存股票
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