金蝶KIS操作案例业务.docx
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金蝶KIS操作案例业务
一建账及系统初始化
建账及系统初始化是企业会计核算特别重要的首要环节，初始化工作的好坏将影响到会计核算的质量。
为用户提供了快速、准确、高效的系统初始化环境，通过建账及系统初始化，建立企业进行会计业务处理所必需的账套及各种基础资料。
一、实验要求
1.掌握建立新账套的方法；
2.学习用户管理及操作权限的设置；
3.了解核算基础资料、核算项目及账套选项的内容和设置方法；
4.学会会计科目的设置及维护；
5.掌握如何录入初始数据和试算平衡；
6.备份并启用账套。
二、实验资料：
1.该企业的会计基础资料如下：
账套文件名：
KJ0002；账套名称：
中国大连公司；行业：
股份制企业（新会计制度）；
记账本位币：
人民币；会计科目结构：
4、2、2、2、2、2；账套期间：
自然月份；
会计年度开始日期：
1月1日；账套启用会计期间：
2011年3月1日。
2.外币资料
（1）外币代码:
USD，外币名称：
美元，期初汇率：
8.5；
3.凭证字
通用记账凭证
4.结算方式：
现金支票；转账支票；商业汇票；银行汇票；托收承付；电汇；交款单；进账单
5.固定资产类别
（1）房屋、建筑物，平均年限法，残值率5%；
（2）运输设备，工作量法，残值率10%；
（3）机器设备，平均年限法，残值率10%；
（4）电子设备，双倍余额递减法，残值率10%。
6.核算项目
（1）往来单位，按单位代码、单位名称顺序排列：
01，北方化工厂；02，长城实业公司；
03，长江拖拉机厂；04，星海汽车厂；05，鑫鑫沙发厂；06，顺兴厂；07，东方汽车厂；08，辽化；09，华光化工厂；10，大化工厂；11，长汉汽车厂。
（2）部门，按部门代码、部门名称顺序排列：
01，公司总部；02，一车间；03，二车间。
（3）职员类别：
总部管理人员、一车间管理人员、二车间管理人员、聚脂线工人、方向盘工人。
（4）职员，见表2-1所示：
表2-1职员资料表
代码
姓名
部门
类别
职务
0101
于木
公司总部
总部管理人员
经理
0102
孙奇
公司总部
总部管理人员
一般工作人员
0103
赵才
公司总部
总部管理人员
一般工作人员
0104
张雨
公司总部
总部管理人员
一般工作人员
0105
王光
公司总部
总部管理人员
一般工作人员
0201
刘刚
一车间
一车间管理人员
主任
0202
李明玉
一车间
一车间管理人员
一般工作人员
0203
陈明
一车间
聚脂线工人
技术工人
0204
王朋
一车间
聚脂线工人
技术工人
0205
刘义
一车间
聚脂线工人
技术工人
0301
刘艳
二车间
二车间管理人员
主任
0302
陈齐
二车间
二车间管理人员
一般工作人员
0303
李丽萍
二车间
方向盘工人
技术工人
0304
王婷
二车间
方向盘工人
技术工人
0305
谷时
二车间
方向盘工人
技术工人
（5）个人往来，按个人往来代码、名称顺序排列：
01，刘艳；02，王朋；03，李明玉；04，刘义；05，东方汽车厂；06，王光；07，李四；08，张海涛；09，长汉汽车厂；10，房租；11，工会会费。
7.会计科目，见表2-2、表2-3。
表2-2会计科目表一
1001
现金
借
核算所有币别
日记账
100101
人民币
借
不核算外币
现金类科目，日记账
100102
美元
借
单一外币核算
期末调汇，现金类科目，日记账
1002
银行存款
借
核算所有币别
结算类科目，日记账
100201
人民币
借
不核算外币
100202
美元
借
单一外币核算
期末调汇
表2-3会计科目表二
科目代码
科目名称
方向
说明
科目代码
科目名称
方向
说明
111101
无息商业承兑
借
219101
报刊费
贷
11110101
北方化工厂
借
219102
修理费
贷
11110102
顺兴厂
借
219103
养路费
贷
111102
无息银行承兑
借
219104
房租
贷
11110201
北方化工厂
借
219105
应付利息
贷
11110202
顺兴厂
借
230101
工行
贷
1131
应收账款
借
单位往来
230102
建行
贷
1133
其他应收款
借
个人往来
230103
交行
贷
115101
北方化工厂
借
41010101
聚脂泡沫
借
115102
长城实业公司
借
4101010101
直接材料
借
120101
硅油
借
4101010102
直接工资
借
12010101
买价
借
4101010103
直接福利费
借
12010102
运输费
借
4101010104
其它直接费用
借
12010103
税金
借
4101010105
转入制造费用
借
12010104
挑选整理费
借
41010102
方向盘
借
120102
甘油
借
4101010201
直接材料
借
12010201
买价
借
4101010202
直接工资
借
12010202
运输费
借
4101010203
直接福利费
借
12010203
税金
借
4101010204
其它直接费用
借
科目代码
科目名称
方向
说明
科目代码
科目名称
方向
说明
12010204
挑选整理费
借
4101010205
转入制造费用
借
120103
聚醚
借
410501
一车间
借
12010301
买价
借
41050101
修理费
借
12010302
运输费
借
41050102
折旧
借
12010303
税金
借
41050103
工资
借
12010304
挑选整理费
借
41050104
福利费
借
120104
重油
借
41050105
水费
借
12010401
买价
借
41050106
电费
借
12010402
运输费
借
41050107
工会经费
借
12010403
税金
借
410502
二车间
借
12010404
挑选整理费
借
41050201
修理费
借
120105
碳黑
借
41050202
折旧
借
12010501
买价
借
41050203
工资
借
12010502
运输费
借
41050204
福利费
借
12010503
税金
借
41050205
水费
借
12010504
挑选整理费
借
41050206
电费
借
120106
冷拉钢
借
41050207
工会经费
借
12010601
买价
借
510101
聚脂泡沫
数量，千克
12010602
运输费
借
510102
方向盘
数量，个
12010603
税金
借
540201
营业税
12010604
挑选整理费
借
540202
消费税
121101
硅油
借
数量，千克
540203
城建税
121102
甘油
借
数量，千克
540204
教育费附加
121103
聚醚
借
数量，千克
550101
展销费
科目代码
科目名称
方向
说明
科目代码
科目名称
方向
说明
121104
重油
借
数量，千克
550102
广告费
121105
碳黑
借
数量，千克
550103
房租
121106
冷拉钢
借
数量，千克
550201
培训费
123101
办公设备
借
550202
工资
123102
办公用品
借
550203
福利费
123103
工具
借
550204
差旅费
124301
聚脂泡沫
借
数量，千克
550205
退休职工医药费
124302
方向盘
借
数量，个
550206
印花税
130101
报刊费
借
550207
印刷费
130102
修理费
借
550208
交际应酬费
130103
养路费
借
550209
拖车费
130104
房租
借
550210
电话费
150101
运输设备
借
550211
交通补贴
150102
房屋、建筑物
借
550212
养路费
150103
机器设备
借
550213
工会经费
150104
电子设备
借
550214
水费
210101
工行
贷
550215
电费
210102
建行
贷
550216
坏账损失
210103
交行
贷
550217
咨询费
211101
无息商业承兑
贷
550218
通勤费
21110101
北方化工厂
贷
550219
劳保统筹
21110102
顺兴厂
贷
550220
折旧
211102
无息银行承兑
贷
550301
利息收入
科目代码
科目名称
方向
说明
科目代码
科目名称
方向
说明
21110201
北方化工厂
贷
550302
利息支出
21110202
顺兴厂
贷
550303
手续费
2121
应付账款
贷
单位往来
550304
汇兑损益
213101
北方化工厂
贷
550305
佣金
213102
长城实业公司
贷
520101
债券利息
213103
长汉汽车厂
贷
520102
股利
2181
其他应付款
贷
个人往来
530101
没收包装物押金
215301
医药费
贷
530102
无法支付的账款
215302
困难补助费
贷
560101
子弟学校经费
215303
煤气费
贷
560102
税收滞纳金
215304
计提福利费
贷
560103
罚款
217601
教育费附加
贷
560104
固定资产减值准备
217602
矿产资源补偿费
贷
8.初始数据，见表2-4、表2-5、表2-6。
表2-4科目期初余额表
科目代码
科目名称
方向
期初余额
数量余额
100101
人民币
借
200
100201
人民币
借
5430374
110101
股票投资
借
200000
110102
债券投资
借
300000
1131-01
北方化工厂（业务码：
001）
借
300050
1131-05
鑫鑫沙发厂（业务码：
002）
借
4000
1141
坏账准备
贷
10000
1133-02
王朋（业务码：
003）
借
3000
1133-03
李明玉（业务码：
004）
借
1000
1133-04
刘义（业务码：
005）
借
7000
121101
硅油
借
292000
7300
121102
甘油
借
328000
20000
121104
重油
借
200000
20000
121105
碳黑
借
620000
40000
121106
冷拉钢
借
490000
4900
1221
包装物
借
60000
123101
办公设备
借
21000
123102
办公用品
借
35000
123103
工具
借
24000
124301
聚脂泡沫
借
710000
28400
124302
方向盘
借
950000
10000
130101
报刊费
借
1000
130103
养路费
借
3360
130104
房租
借
5000
140101
股票投资
借
300000
210101
工行
贷
300000
210102
建行
贷
200000
2121-09
华光化工厂（业务码：
006）
贷
100000
2121-10
大化工厂（业务码：
007）
贷
300000
2181-05
长汉汽车厂（业务码：
008）
贷
200000
2181-06
东方汽车厂（业务码：
009）
贷
4000
215301
医药费
贷
8000
215302
困难补助费
贷
3500
215303
煤气费
贷
3184
21710105
销项税额
贷
25000
219105
应付利息
贷
30000
3101
股本
贷
8000000
311103
接受现金捐赠
贷
100000
312103
法定公益金
贷
541300
314115
未分配利润
贷
460000
表2-5期初往来明细表
科目
单位
业务编号
日期
摘要
方向
发生额
余额
1131应收账款
01北方化工厂
001
09.10.28
售货款
借
300050
300050
1131应收账款
05鑫鑫沙发厂
002
08.10.28
售方向盘
借
4000
4000
1133其他应收
02王朋
003
08.05.30
出差借款
借
3000
3000
1133其他应收
03李明玉
004
08.05.30
出差借款
借
1000
1000
1133其他应收
04刘义
005
08.09.30
出差借款
借
7000
7000
2121应付账款
09华光化工厂
006
08.10.28
购料欠款
贷
100000
-100000
2121应付账款
10大化工厂
007
09.10.28
购料欠款
贷
300000
-300000
2181其他应付
09长汉汽车厂
008
08.11.30
应付款
贷
200000
-200000
2181其他应付
05东方汽车厂
009
09.11.30
应付款
贷
4000
-4000
固定资产减值准备科目代码为1505，减值准备对方科目为营业外支出--固定资产减值准备（560104），各项固定资产关键性数据见表2-6，卡片其他数据项可酌情输入。
表2-6固定资产卡片初始数据资料
资产代码
GD01
GD02
GD03
GD04
GD05
GD06
资产名称
办公楼
车间厂房
东风载重车
黄海客车
磨床
冲床
入账日期
08.10.28
09.06.30
09.04.30
09.08.30
09.05.16
09.04.16
使用年限
20年
20年
50万吨公里
50万公里
20年
20年
原始价值
200万
100万
15万
25万
100万
60万
已提折旧
10万
2万
18626
5000
2万
15000
使用部门
公司总部
一、二车间共用
公司总部
公司总部
一车间
二车间
折旧费用
负担科目
已用工作量
550220管理费用-折旧
41050102制造费用一、二车间折旧各负担50%。
550220管理费用折旧已用5万吨公里
550220
管理费用折旧，已用1万公里。
41050102，制造费用一车间。
41050202制造费用二车间。
实验二凭证处理
（1）
会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，会计凭证的制作与录入是每个会计期间最大量的工作，必须保证其及时性与准确性。
一、实验要求
1.能够将原始业务编制成记账凭证；
2.了解账务处理的功能；
3.熟练掌握凭证录入的方法；
4.能够快速查找凭证；
5.修改、审核凭证；
6.学会查询各种账簿、报表。
7.备份恢复账套
二、实验资料
1.大连兴海公司2011年3月份发生的会计业务如下：
（1）1日，企业收到银行贷款1000000元，转账支票1001号，已存人银行。
（2）1日，提现金1000元以备零用。
结算方式：
现金支票，结算号：
2001。
（3）1日，用支票购办公桌2个。
结算方式：
转账支票，结算号：
1201。
（4）1日，一车间刘刚参加管理学习班，学费800元，用现金支付。
（5）1日，用支票支付下一年报纸杂志费12000元。
结算方式：
转账支票，结算号：
1202。
（6）2日，根据1009号交款单，编制记账凭证将送存银行的现金950元登记入账。
（7）2日，用支票支付上月应交税金25000元。
结算方式：
转账支票，结算号：
1203。
（8）2日，一车间领用硅油5000千克，单价40元；甘油20000千克，单价16．4元，用于生产聚脂泡沫。
（9）2日，用银行存款购现金支票、转账支票各一本，共26元。
结算方式：
转账支票，结算号：
1204。
（10）4日，提现金2000元用于支付旅差费。
结算方式：
现金支票，结算号：
2002。
（11）4日，二车间刘艳借旅差费2000元。
（12）4日，退休职工赵淑兰报医药费3500元，用1205号转账支票支付。
实验三出纳设置和凭证处理
（2）
一、实验要求
本次上机实验主要进行出纳系统的日常操作使用，从而了解出纳管理的日常业务内容、处理程序、软件功能，学会得心应手地操作使用本软件较好地完成出纳工作，从中体会出纳工作的特点和管理控制措施。
本次实习主要完成如下任务：
1.出纳系统的初始设置；
2.支票本购置登记；
3.支票领用登记；
4.输入13-22笔业务的记账凭证；
5.凭证的查询、修改和删除
6.备份恢复账套
二、实验资料
1.2011年3月1日，大连兴海公司现金日记账月初余额200元，银行日记账月初余额609000元，银行对账单余额609950元。
2.银行对账单中有月初企业未达账1笔：
2011.2.28日，1009号交款单，现金存银行，银行贷方950元，经手人孙奇。
3.本企业开户行：
工商行大连分行星海办，账号1234567。
4.2011年2月25日购入支票两本，有效期都是45天，其中转账支票号码为1201-1240号,现金支票号码为2001-2010号。
5.第12笔业务购入的固定资产详细资料如表4-1所示。
表4--1购入轿车详细数据
基本信息
折旧信息1
折旧信息2
代码
GD07
类别
运输设备
原值本位币金额（元）
300000
名称
宝马轿车
使用情况
使用中
折旧方式
工作量法
固定资产科目
150101
使用部门
公司总部
预计使用工作总量
500000（公里）
累计折旧科目
1502
坏账准备科目
1505
已使用工作量
账日期
2011／3／04
折旧费用科目
550220
增加方式
购人
减值准备对方科目
560104
6.大连兴海公司2011年3月4日至7日发生如下会计业务：
（12）4日，总部赵才报销医药费500元，用现金支付。
（13）4日，购轿车一台300000元，车款已用于木2日领用的1205号转账支票支付。
（14）5日，购入甘油2000千克，单价16元，聚醚1000千克，单价10元，应付增值税7140元，款已用赵才3日领用的1206号转账支票支付。
（15）5日，用赵才3日领用的1207号转账支票支付上项材料运费1200元。
（16）5日，上项材料已验收入库，结转材料成本。
（17）6日，一车间领用重油2000千克，单价10元，用于生产聚脂泡沫。
（18）6日，用赵才6日领用的1208号转账支票支付9月份欠大化工厂重油款300000元。
（19）6日，用赵才5日领用的1209号转账支票，预付北方化工厂购料款500000元。
（20）6日，二车间领用材料：
碳黑10000千克，单价15．5元；冷拉钢800千克，单价100元，用于生产方向盘。
（21）7日，从辽化购人碳黑5000千克，单价15元，增值税税款12750元，材料已经验收入库，货款未付。
（22）7日，用张雨5日领用的1210号转账支票，支付退休职工赵淑兰住院医药费3500元。
实验四工资核算和凭证处理（3）
一、实验要求
本次上机实验主要进行工资系统初始设置、录入第23笔到第49笔业务领用的支票，进行第23笔到第49笔业务的凭证处理、设置工资项目和工资计算公式、输入本月职工工资、分配本月工资费用并生成该凭证、第49笔以前业务的审核记账等工作，从而了解工资核算的日常业务内容、处理程序、软件功能，学会得心应手地操作使用本软件较好地完成工资核算和凭证处理工作。
本次实习主要完成如下任务：
1.工资系统初始设置，检查修改职员类别和职员设置情况；
2.进行第23笔到第49笔业务领用的支票登记；
3.输入第23、24笔业务的记账凭证；
4.进行工资项目和工资计算公式的设置、输入本月职工工资、分配本月工资费用，审核以前未记账凭证并登记账簿；
5.输入第25笔到第49笔业务的记账凭证、审核、记账；
6.备份恢复账套
二、实验资料
1.职员类别：
总部管理人员、一车间管理人员、二车间管理人员、聚脂线工人、方向盘工人。
2.职员信息见表5-1。
表5-1职员信息表
序号
代码
姓名
所属部门
人员类别
升级会员 