全国高等教育自学考试金融理论与实务试题与答案.docx
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全国高等教育自学考试金融理论与实务试题与答案
全国2008年7月高等教育自学考试
金融理论与实务试题
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
错选、多选或未选均无分。
1．金本位制度下，决定两国汇率水平的基础是（ ）
A．购买力平价B．物价指数之比
C．铸币平价D．货币的对内价值之比
2.提出“价值尺度与流通手段的统一是货币”的经济学家是（ ）
A．马克思B．马歇尔
C．庇古D．费雪
3.欧元正式启动的时间是（ ）
A．1998年1月1日B．1999年1月1日
C．2000年1月1日D．2001年1月1日
4.马克思提出的利息本质观是（ ）
A．利息是人们放弃货币流动性的报酬
B．利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿
C．利息是资金短缺者从市场上筹集资金的成本
D．利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分
5.我国三家政策性银行成立的时间是（ ）
A．1993年B．1994年
C．1995年D．1996年
6.以经营工商业存、放款为主要业务的金融机构是（ ）
A．中央银行B．商业银行
C．投资银行D．证券公司
7.我国的中央银行是（ ）
A．中国工商银行B．中国银行
C．中国人民银行D．中国农业银行
8.商业银行的资产中最具流动性的是（ ）
A．现金资产B．通知贷款
C．短期证券D．短期贷款
9.属于商业银行非交易账户的是（ ）
A．货币市场存款账户B．储蓄存款
C．可转让支付命令账户D．活期存款
10.下列属于不可保财产的是（ ）
A．古币B．艺术品
C．货币D．码头
11.我国深沪证券市场采取的交割模式为（ ）
A．T+0B．T+1
C．T+3D．T+5
12.关于利率与债券市场价格变动关系的正确表述是（ ）
A．二者正相关B．二者负相关
C．二者不相关D．二者关系不确定
13.基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购买或变现基金单位的是（ ）
A．封闭式基金B．开放式基金
C．公司型基金D．契约型基金
14.在直接标价法下，各汇率数值间的关系正确的是（ ）
A．买入汇率＞中间汇率＞卖出汇率B．中间汇率＞卖出汇率＞买入汇率
C．中间汇率＞买入汇率＞卖出汇率D．买入汇率＜中间汇率＜卖出汇率
15.我国的居民储蓄存款处于（ ）
A．M0层次B．M1层次
C．M2层次D．不确定
16.商业银行保有的存款准备金与流通于银行体系之外的现金之和是（ ）
A．货币供应量B．狭义货币
C．基础货币D．广义货币
17.20世纪70年代西方发达国家的货币政策中介目标转向采用（ ）
A．利率B．货币供应量
C．货币发行D．贷款规模
18.具有存款派生能力的金融机构是（ ）
A．证券公司B．投资银行
C．保险公司D．商业银行
19.马克思认为货币需要量与单位货币流通速度的变动关系是（ ）
A．正向B．反向
C．无关D．不确定
20.社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响（ ）
A．货币需求量B．利率水平
C．货币乘数D．基础货币
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
错选、多选、少选或未选均无分。
21．货币作为支付手段发挥作用的场所有（ ）
A．财政收支B．购买商品
C．银行发放贷款D．薪金支付
E．偿还赊销款项
22.国家信用在经济生活中的积极作用体现在（ ）
A．是解决财政困难的较好途径
B．可以引导企业加快技术改造
C．促进了商品交换
D．可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会
E．可以成为国家宏观经济调控的重要手段
23.可作为动产信托标的物的有（ ）
A．交通工具B．设备
C．土地D．房地产
E．原材料
24.下列属于特别约定承保财产的有（ ）
A．金银珠宝B．水闸道路
C．矿井设备D．森林矿藏
E．有价证券
25.金融市场的基本要素有（ ）
A．交易工具B．交易对象
C．交易价格D．交易主体
E．交易组织系统
26.以发行对象为标准可将股票的发行方式分为（ ）
A．直接发行B．间接发行
C．公募D．私募
E．增发
27.预期市场价格趋于下跌的交易者可以选择的避险方式有（ ）
A．购入卖出期权B．出售买进期权
C．购入买进期权D．出售卖出期权
E．抛售期货合约
28.下列属于国际收支平衡表经常项目的有（ ）
A．直接投资B．货物
C．服务D．收益
E．经常转移
29.传统的货币政策工具包括（ ）
A．法定存款准备金率B．再贴现率
C．行政干预D．窗口指导
E．公开市场业务
30.货币政策的主要内容包括（ ）
A．政策目标B．政策工具
C．政策传导机制D．政策弹性
E．政策环境
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31.王五从银行贷款50万元，贷款年利率为5%，期限为两年，到期一次还本付息，请用单利与复利两种方法计算到期时王五应支付的利息额。
32.某银行以年利率3%吸收了一笔100万元的存款。
若银行发放和管理贷款的经营成本为1%，可能发生的违约风险损失为1%，银行预期利润水平为1.5%，根据成本加成贷款定价法，该银行把这笔资金贷放出去时的最低贷款利率应该是多少？
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）
33.简述资产证券化的含义与作用。
34.简述中央银行建立的必要性。
35.简述信托财产的特征。
36.简述可保利益必须具备的条件。
37.简述金融市场的基本功能。
38.简述货币政策中介目标的选择标准。
五、论述题（本题14分）
39.试结合通货膨胀的成因理论分析2007年我国的通货膨胀现象。
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分。
共20分）
1、CP10
解析：
本提考核的是对外币值的概念。
货币的币值可以从两个角度来考察，即对内币值和对外币值。
1、对内币值：
金属货币本身具有内在价值；信用货币不具备内在价值，而是代表一定的价值，其币值要看购买商品和支付劳务费用的能力，也就是货币购买力。
2、对外币值：
对外币值就是汇率，是两国货币折算的比率，或者说是以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”。
在金本位制下，两国货币含金量的比（称铸币平价）是决定汇价的基本依据。
2、AP7
解析：
价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。
马克思说：
“价值尺度和流通手段的统一是货币”
3、BP20
解析：
1999年1月1日，欧元正式启动，欧洲经济和货币联盟中的11国开始使用欧洲单一货币——欧元（EURO），欧元是具有独立性和法定货币的超国家货币，具有货币的部分职能。
4、DP44
解析：
本题考核的是利息的概念。
利息：
西方经济学家从借贷关系表面出发，认为利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿，或者说是资金短缺者从市场上筹集资金的成本。
从本质上说，利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。
5、BP90
解析：
政策性金融机构是指：
专门从事政策性金融活动，支持政府发展经济，促进社会全面进步，配合宏观经济调控的金融机构。
我国现有的政策性金融机构（1994年组建的）有国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。
6、BP67
解析：
本题考核的商业银行的性质。
商业银行是各国金融机构体系中最重要的组成部分，是通过吸收单位和个人的存款，从事贷款发放、投资等获取利润的企业。
其性质是：
以追求利润为目标的、以经营金融资产和负债为对象、综合性、多功能的金融企业。
7、CP86
解析：
中国人民银行是我国的中央银行，代表国家管理全国的金融业，是政府机构的组成部分。
中国人民银行是1984年12月1日在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并组成的。
1983年9月，国务院决定中国人名银行专门行使中央银行的职能，同时成立中国工商银行，办理有关具体业务。
8、AP96
解析：
流动性。
是指商业银行能够随时满足客户提存和必要的贷款需求的支付能力。
速动资产是商业银行资产中最具有流动性的，它包括现金资产、存放中央银行的准备金存款和存放同业的款项。
一般来说商业银行的速动资产被称为第一级准备。
点评：
本知识点属于重点知识点，非常重要，考生必须掌握，考核题型为单选、多选。
9、BP110
解析：
活期存款
可转让支付命令账户
货币市场存款账户
自动转账制度
以西方国家的商业银行为例，存款服务的种类主要有：
存款服务的种类
交易帐户
储蓄存款
非交易账户
（储蓄账户）
定期存款
10、CP202
解析：
业财产保险按性质及其价值表现形式可分为可保财产、特约承保财产和不保财产三种。
不可保财产主要包括：
土地、矿藏、矿井、森林、货币、票证、有价证券，文件等。
11、BP221
解析：
交割期一般都采用“Ｔ＋日期”模式。
如“T+1”表示在交易日后的1个工作日交割，我国深沪证券市场采用的是无纸化的，交易所集中统一登记托管的交易组织机构，因此实现成交后的立即交割时没有问题的，90年代初我国深沪证券曾实行“Ｔ＋０”的叫个模式，后来为了抑制市场投机活动改为Ｔ＋１模式。
12、BP241
解析：
利率变动是债券价格变动的直接影响因素，利率上升，债券价格下跌，利率下跌，债券价格上升。
因此在进行债券投资管理时，必须重视利率的变化。
13、AP244
解析：
按发行后基金单位可否赎回划分，投资基金可分为开放式基金和封闭式基金。
开放式投资基金的基金单位总量是可变，在每个营业日，投资者可以向基金管理人申购基金单位，也可以要求基金管理人赎回基金单位。
封闭式基金一经设立，基金单位总规模就固定了，投资者再要购买单位，只能到流通市场上去从基金投资者那里购买，基金投资者要想变现所持的基金单位，也不能要求基金管理人赎回，只能在流通市场上卖出。
14、ＤP267
解析：
买入汇率是银行买入外汇是使用的价格，卖出汇率是银行卖出外汇时的价格，买入汇率与卖出汇率的算术平均值为中间汇率。
现钞买入价是银行买入外钞的价格，低于外汇买入价。
外汇买卖一般均集中在商业银行等金融机构。
它们买卖外汇的目的是为了追求利润，方法就是贱买贵卖，赚取买卖差价，商业银行等机构买进外币时所依据的汇率叫"买入汇率"（BuyingRate），也称"买价"；卖出外币时所依据汇率叫"卖出汇率"（SellingRate），也称"卖价"，买入汇率与卖出汇率相差的幅度一般在千分之一至千分之五，各国不尽相同，两者之间的差额，即商业银行买卖外汇的利润。
买入汇率与买出汇率相加，除以2，则为中间汇率
15、CP287
解析：
我国当前货币层次划分法
M0=流通中现金
M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款
M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款
16、CP291
解析：
基础货币
在货币供给创造机制中，基础货币占有重要地位。
基础货币的构成：
商业银行在中央银行的存款准备金与流通于银行体系之外的现金这两者的总和，
表示为B＝R＋C.{B为基础货币，R为商业银行保有的存款准备金（含法定存款准备金和超额准备金），C为流通于银行体系外的现金}
基础货币表现为中央银行的负债。
17、BP332
解析：
货币政策的中介目标
由于政策传导是一个很长的过程，因而需要设置中介目标以了解政策贯彻是否有效、是否得力。
货币政策的中介目标要符合以下要求：
1）中央银行能够加以控制；
2）中央银行能够及时取得有关中介指标的准确数据，据以分析监测；
3）它与货币政策最终目标关系紧密。
在西方国家一般是选择利率（30年代普遍采用）或货币供给量（70年代以后，随着固定汇率制度的崩溃和通货膨胀的加剧，各国普遍采用）。
我国主要是货币发行、货币供给量、贷款规模等，并根据经济形势变化进行调整。
18、CP88
解析：
存款派生能力是指商业银行机构根据吸收的存款对企业发放一比新贷款，这笔贷款又将会以存款的方式进入借贷单位，在银行开立的账户，或进入商业银行的另一家机构，其结果就是新增加一比存款。
19、BP287
解析：
马克思的论述是以存在金流通和大量黄金储藏为假定条件的。
决定流通中货币量因素：
商品销售量；商品价格；单位货币流通速度。
其关系可列式如下：
20、AP295
解析：
社会总供给与货币需求
在商品货币经济条件下，社会总供给表现为商品生产和流通的统一过程。
无论是组织生产或实现销售，都需要一定量的货币为之服务，提出对货币的需求。
社会总供给从商品、劳务数量和价格诸方面影响货币的需求量。
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
21、ACDEP8
解析：
支付手段是指货币作为价值的单方面转移。
货币的支付手段的职能最初是由商品赊销时引起的，在偿还赊销款项时，货币已经不是作为商品交易的媒介，而是作为价值的独立存在进行单方面转移。
作为支付手段必须是现实的货币。
解析：
国家信用：
中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。
分内债和外债。
内债主要采取政府债券发行方式。
国家信用在经济生活中起着积极的作用：
（1）是解决财政赤字的较好途径
（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。
（3）成为国家宏观经济控制的重要手段
23、ABEP163
解析：
是属于财产信托的一种。
动产信托是指能自由移动而不改变性质，形状的财产，如交通工具、设备、原材料等。
动产信托是以动产为标的物的信托。
24、ABCP202
解析：
企业财产保险按性质及其价值表现形式可分为可保财产、特约承保财产和不保财产三种。
特约承保财产的主要范围有：
金银、珠宝、钻石、玉器、首饰、古玩、古书、邮票、水闸、铁路、桥梁、码头、矿井等。
25、ABCDEP210
解析：
金融市场的要素构成：
1.交易对象。
交易对象是货币资金的使用权
2.交易工具。
交易工具是交易的载体。
金融市场的交易工具是金融交易的证明，简称金融工具。
有传统金融工具包括各种债券和产权凭证（如，存款单证、商业票据、股票、债券等）和衍生金融工具（如，期权合约、期货合约、认股权证、调期合约等）。
3.交易主体。
交易主体分筹资者、投资者和作为调控者的中央银行
4.交易价格。
交易价格与资产价值的偏离决定投资者的买卖行为
5.交易组织系统。
传统上划分为交易所交易和场外交易
26、CDP231
解析：
股票的发行方式可以有多种分类：
以发行对象为标准，可分为公开发行（公募）与不公开发行（私募）
以发行中的职责划分为标准，可分为直接发行和间接发行。
以发行股票是否能够带来现款为标准，可分为有偿增资、无偿增资和搭配增资。
27、ABP256
解析：
预计市场价格上升（下跌）的交易者即可选择购买买进期权，也可选择售出卖出期权，但是两者在风险利益方面有区别，因此经济状况不同的人会在两者之间进行选择。
预计市场价格下跌的交易者即可选择购买卖出期权，也可选择售出买进期权，但是两者在风险、收益方面有区别，因此经济状况不同的人会在两者之间进行选择。
28、BCDEP264
解析：
国际收支平衡表的内容：
国际收支平衡表主要包括经常帐户、资本和金融帐户、储备资产变动、错误与遗漏
经常项目帐户反映的是在国际收支中经常发生的交易的情况。
经常帐户包括货物、服务、收入及经常性转移。
29、ABEP325
解析：
传统的货币政策工具有：
法定存款准备金、贴现率、公开市场业务。
30、ABCP323
解析：
货币政策内容：
1.货币政策的目标：
一般表达为经济增长、充分就业、稳定币值和物价以及国际收支平衡。
我国货币政策的目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济发展。
2.为实现货币政策目标而运用的政策工具；
3.货币政策的传导机制。
指：
运用一定的金融工具，如何引导社会经济生活的变化，从而实现货币政策的预期目标。
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31、单利计算利息额=50×5%×2=5（万）
复利计算利息额=50×（1+5%）-50=5.125（万）
32、最低贷款利息率=筹集资金的边际成功本+银行的其他经营成本+以及违约风险补偿费用+银行预期的利润
=3%+1%+1%+1.5%=6.5%
点评：
本知识点为重点考核对象，难度不大，考生必须掌握，考核的题型为单选，计算。
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分共36分）
33、金融证券化一般是指把银行贷款和其他资产转化成可在金融可在金融市场上出售和流通的有价证券，即资产证券化。
资产证券化的作用有：
1.资产证券化使银行等金融机构加速了资金周转，增加了收益。
2.资产证券化特别是银行资产的证券化，使前面我们定义的直接融资方式和间接融资方式变的界限模糊，实质上是证券的持有人（即在权人），与抵押资产有了直接关系。
3.银行资产证券化还将银行借贷市场与证券市场、抵押市场、资产管理市场等有机的链接起来，对金融市场各个局部和整体的深化发展起到了积极促进作用。
34、第一、由于银行券统一发行的必要
第二、银行林立，银行业务不断扩大，债权债务关系错综复杂，票据交换及清算中不能及时、合理处置，阻碍了经济的顺畅运行。
第三、在经济周期的发展过程中，商业银行往往限于资金调度不灵的窘境，有时则应支付能力不足而破产，银行缺乏固定性，不利于经济的发展。
第四、同其他行业性比，银行业经营竞争也很激烈，而且银行业在竞争中倒闭破产给经济造成动荡要大大多。
上述建立中央银行的几方面要求并非同时提出，中央银行的形成也有一个过程。
35、1、受托人为他人利益而掌握的财产。
2、信托财产的物上代位性。
3、信托财产的独立性
36、可保利益必须具备的条件是：
1、可保利益必须是确定的。
2、可保利益必须能估价。
3、可保利益必须是合法的。
37、1、金融市场最基本的功能就是媒介资金融通，对社会资源进行在分配。
2、金融市场还具备支持规模经济的功能。
3、价格发现也是金融市场的重要功能。
4、金融市场还具有调节宏观和微观经济的功能
——P209
38、选择货币政策的中介目标要符合以下要求：
1、中央银行能够加以控制
2、中央银行能够及时取得有关中介指标的标准数据，据以分析和监测。
3、它与货币政策最终目标关系紧密，它的变动通常能引起最终目标作相应的变化。
——P331
五、论述题（本题14分）
39、我国通货膨胀的成因主要有：
1、需求拉动。
社会需求膨胀始终是通货膨胀的重要原因，
（1）投资膨胀
（2）消费膨胀
2、成本推动。
成本推动来自两个方面，
（1）由于工资增长过快加大成本；
（2）价格开放后，一些重要原材料价格上涨，同时政府有计划提高部分商品价格，这都是成本上升。
3、结构失调。
结构失调的影响可以是多种情况。
（1）社会供给以需求结构错位，
（2）生产结构失调
——P305
全国2009年7月高等教育自学考试
金融理论与实务试题
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
1.货币在商品交换中起媒介作用时执行（）
A.价值尺度职能B.流通手段职能
C.贮藏手段职能D.支付手段职能
2.马克思认为货币是（）
A.价值尺度与流通手段的统一B.流通手段与支付手段的统一
C.价值尺度与支付手段的统一D.流通手段与贮藏手段的统一
3.我国企业投融资体制从财政主导型转为金融主导型的年份是（）
A.1978年B.1979年
C.1983年D.1994年
4.一般来说，当物价水平上升时，名义利率将（）
A.上升B.下降
C.不变D.不确定
5.在一国利率体系中起决定性作用的是（）
A.名义利率B.市场利率
C.基准利率D.优惠利率
6.专门对工商业办理投资和长期信贷业务的银行是（）
A.商业银行B.中央银行
C.投资银行D.储蓄银行
7.中国人民银行成立于（）
A.1948年12月1日B.1949年12月1日
C.1953年12月1日D.1984年1月1日
8.主张商业银行的资产业务应主要集中于短期自偿性贷款的经营管理理论是（）
A.商业贷款理论B.资产转移理论
C.预期收入理论D.负债管理理论
9.国际上通行的一种评价借款人信誉状况的原则是（）
A.“3C”原则B.“4C”原则
C.“5C”原则D.“6C”原则
10.客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地受款人的业务被称为（）
A.结算业务B.支付业务
C.汇兑业务D.信托业务
11.受托人在管理和处理信托财产时不得侵犯信托财产的（）
A.公益性B.独立性
C.真实性D.共有性
12.中央银行参与金融市场交易活动的主要目的是（）
A.为国有资产保值增值B.防止市场操纵
C.运用经济手段进行宏观调控D.让利于民
13.狭义的金融市场是指（）
A.商品市场B.货币市场
C.证券市场D.衍生产品市场
14.如果预期标的物价格上升，投资者可以选择（）
A.购买买进期权B.购买卖出期权
C.售出买进期权D.售出标的物
15.还本付息以国家财政做担保的债券是（）
A.金融债券B.国家债券
C.地方政府债券D.公司债券
16.我国人民币汇率采用的标价方法是（）
A.直接标价法B.间接标价法
C.美元标价法D.中间标价法
17.对外投资收入记入国际收支平衡表中的（）
A.经常账户B.资本与金融账户
C.储备资产账户D.净误差与遗漏
18.我国的企业定期存款处于（）
A.M0层次B.M1层次
C.M2层次D.M3层次
19.基础货币不包含（）
A.流通于银行体系之外的现金B.商业银行在中央银行的存款准备金
C.商业银行的库存现金D.商业银行吸收的企业活期存款
20.通货膨胀现象反映（）
A.社会总需求大于社会总供给B.社会总供给大于社会总需求
C.货币供给量不足D.货币购买力上升
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
21.消费信贷的积极作用体现在（）
A.是国家解决财政困难的较好途径
B.有助于商业银行调整信贷结构、分散风险
C.提高居民生活质量
D.引导企业加快技术改造和新产品生产
E.筹集大量资金，改善投资环境
22.下列关于商业信用的表述正确的有（）
A.信用规模无限制
B.商品赊销是其典型做法
C.具有方便、简单、快速的特点
D.与银行信用是一种相互支持、相互促进的关系
E.“口头信用”是其规范形式
23.1994年设立的政策性银行是（）
A.中国人民银行B.中国工商银行
C.国家开发银行D.中国进出口银行
E.中国农业发展银行
24.商业银行进行证券投资的目的是（）
A.获取收益B.分散风险
C.增强流动性D.增加资本金
E.扩大声誉
25.保险补偿的内容包括（）
A.危险转移B.损失分散
C.实
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