用友ERP成本核算操作手册.docx

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用友ERP成本核算操作手册

成本核算操作手册

成本核算步骤:

总账系统中

所有与生产相关的费用类凭证填制完毕，审核，记账

存货核算中

对材料类（材料仓库）出入库单据进行记账，期末处理，生成凭证，审核记账。

注意：

恢复卷积时，需要将相关凭证全部删除，取消记账。

重新进行存货核算处理。

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四、定义产品属性（刷新订单）

成本管理一设置一定义核算对象

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3、定义分配率

除在产品成本分配率外，其他全部为按定额公式分配

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五、定额分配标准（每月月初进行检查一下，对新入库产品补工时）

设置一定额分配标准一导入或增加工时（不需要取数）

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六、期初余额调整（平时不用操作）

设置一期初余额调整。

调整完毕后，进行记账处理

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七、共耗费用取数

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八、人工费用取数

数据录入一折旧费用表一取数

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九、折旧费用取数

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十、制造费用取数

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卜一、完工产品日报表-取数

完工产品日报表与库存管理中成本中心，成本仓库的产成品入库数量一致。

若数据不一致，查询原因

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十二、月末在产品处理表

数据录入一月末在产品处理表一1、取数一填写在线盘点数量（若不需盘点则拷贝）--全选成

本中心一执行2、拷贝--全选成本中心一执行

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十三、完工产品处理表一取数

录入完工未入库数量（数量与完工产品日报表数量一致）

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十四、产品材料定额每月变动表

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副产品未办理入库，生产订单状态为审核，此表作用是确认完工定额用的

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十五、卷积运算一检查、计算

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十五、检查无误，卷积完毕后，生成凭证

自制半成品出库单；出库调整单生

对相关凭证（在制仓采购入库单；主机仓产成品入库单;

成凭证）进行生单业务（存货核算生单）

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出现问题处理方式:

错误

帐套参数：

零成本入库选项不能选择，手工输入和取结存成本

处理措施：

进入存货核算，修改选项录入一核算方式全部为按照参考成本进行核算

建议：

搭建BOM时人员确定，搭建BOM后要及时检查其准确性

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工时为零

处理措施：

补录工时建议：

及时维护工时信息

4、参考成本为零

处理措施：

补录参考成本

建议：

及时维护参考成本

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5、生产订单没有子件（算出来成本为0）

处理措施：

删除订单

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建议：

及时关闭货删除异常订单

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将只计算材料成本改为按完工定额倒挤

原因：

若是只计算材料成本，会将所有投料成本按照完工订单数量之比分配在制品、

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建议：

修改为完工定额倒挤

左产訪应f分配率（•全部统一C按成本中心制定

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7、查询到已领数量大于应领数量：

原因：

修改子件应领数量

处理措施：

红字材料出库单将多余料办理退库

建议：

属于正常业务流程，但是该问题遗留时间过长，处于超期状态，建议制造科将此

信息及时传递至物管及生产车间

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8、挪料业务

产订单挪到哪张生产订单上

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挪料单自动生产材料出库单（红、蓝字），现在挪料单多张错误，不知道应该从哪张生

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原因：

生产车间不知道哪些生产订单有副产品，也没有主动在系统中寻找

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处理措施：

计划科将有副j产品的生产订单明细传递至生产车间及物管科,，

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11、存货档案默认生产部门错误

輕曲痔亭有些生产部分非成本中心（生产各工段），成本模块无法归集材料费与制作费等

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12、生产过程当中修改生产订单

下游单据中的自定义项不统一，例如生产部门

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低新码

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期冋昊型

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百甘比

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尤许廷后天!

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