用友ERP成本核算操作手册.docx

1、用友ERP成本核算操作手册成本核算操作手册成本核算步骤:总账系统中所有与生产相关的费用类凭证填制完毕，审核，记账存货核算中对材料类（材料仓库）出入库单据进行记账，期末处理，生成凭证，审核记账。 注意：恢复卷积时，需要将相关凭证全部删除，取消记账。重新进行存货核算处理。1、选项AM|卉刑晝更养|人工竇1聚静| | 1方掘 9WM4 |AX9JI* 1 MM |r 1iui1ltM0rn?H*丄J -Ml-*!FnmHstAjre a *zJ产：声歸岀MT却瓷 SFT2、定义费用明细与总站接口-确定取数公式（添加取数部门）U812 )四、定义产品属性（刷新订单）成本管理一设置一定义核算对象m费用苒

2、姑费用3、定义分配率除在产品成本分配率外，其他全部为按定额公式分配名林卓龜公式成本习性i折旧F書1510106月668*凿理人员工赍FS(rswi01 flJ VC iiBtssr.jf*E* Il AAA#* IH riPM# 轄編利寶 fTiFb IolUlUo .月.TS ” beF7 1FD102月*&t5oIE盗审;44芥龙保险FSrTS101tt3月广nrr *660；昵成車E失业11险FS【T510103J2*.冃普 666S虎本8睡疗保险FSIT510103E,月僭:*6&8 -BE成事1生冑保陰FS(*5101031)4*,月能也*厠定战畜工伤（8险rsi*510103月*

3、*666.E威本9性腭公帜全F$i7510104月r66F 4BJ定戍卒10TSt*5101Q5月fit*#666：二囹定成本H电费FSI-51D107月 668内芟动虎本12水我PSt510108月b&66 辱 f38动成事13蔓血费FSI510109月660,t赍型戍本14FS(7*5101101Jl*rfl/ee 6&3.寢动视亦)5PSi751011CN&2*,月憎:*6683E动成奉16运杂费F； i51012931：6E8.17倩鼠及标牌费FSI*510111月”666：.J 3E动成車16FSi*51011J*”月.3E动呢本19FSi*5101*月/*66*6R p奧动瓯峯20

4、tftffiFtt MWFS(rsioi1 1 T：:月*666* h .A-f . I务俣用品FS(*5101I CjJt*r艮y河 &8受动同本OA訪尋1窗费FSirsioiI Cl32*,月曾r *668夷动政本曲检益费PSI*5101l&月P *fi*/f668*车 计定乂严徒义敬率.1 乂聊堆* ?M?卜HM*科上* miif定黑井配危国上鼻耳闻阁尊可MFiX低募賞呀陀V J启用o停用也务工作*野群舍计：1F廿偿申匾骑tn严五、定额分配标准（每月月初进行检查一下，对新入库产品补工时）设置一定额分配标准 一导入或增加工时（不需要取数）UIWIVJKS畫 IHMHtarnt A麻iT”订

5、華廿号豊代标识号昱羊e供廿I J r七、共耗费用取数数据录入一共耗费用表一取数址爲界fiutufttAffevrani-Mfe业务；州和朝申：35产禺曹齐衣托竇甲录:;小写丿用短E网池费用廉英档期用*T时卑梅蒂芯工严吕日搭事二工严品:t呼存&.4ie100CP11003曼业蘇1(KM區疗im1005m工t&mpom隹irr亦hooe劳券hmfrlB*ig昭宜人工用loEtMOl王事BHt工越156537 XQ QQWMQ?X饕工儀2JJ9& 15Q 000SW368826 40Q 00Q20Sok130033 B40 00 X博按工咬S6E3 06o ool”册化*刘8拳入IW就在产虞并廊村入

6、金外询*溼盘睥暉皿人工星養尿功的&4烛TF:ccwn佯俸訝it工山) siK) 020502(n5s.?Ta) 理靈工歧 020506 CFUXtiial# IXW 虧申4名臨ffia020401车 9B*Xft .13197 SB020402簇義:段5453 01O2O4C3SXft-mo 1302050111283 66020502nMMSXft12310. 43020503*!段1S20 80020504需栗*搔工段61L50020605Q QO020506下W1R71OT T420507律董工盘71239 2elf132T8S 4TCC05O1 库聲1OZD60S责輩00501 (XA

7、CC06O5 力贪*十、制造费用取数数据录入一制造费用表一范围设定一执行4川岀坠上也巨J对输妙? X .rif* mmumR入悠JFinr的功桂 MM 1哥工作htKtK肿血価簞Vk材初転外珂丰屁品佬周共耗费用羸A工静用戟料旧费用衰了利痘艮书供TH11巧10耳乜費阴於4中4名祢：(0401ynZDIDS020403oaosoi车隽盘接工总OgQQg门肴瑋播工艮QgQ533020504音*哩?f工艮020506岂賃專出.OCOS06TUlftQ2OS0T叶1*工廉耳式褸壬全膚工聘日捋豪*TTASS冃审在产品牡穫衰Jj20r tn*f1W遽岀卜一、完工产品日报表 -取数完工产品日报表与库存管理中成

8、本中心，成本仓库的产成品入库数量一致。若数据不一致， 查询原因荀書鶴巧 完工产品*表百十二、月末在产品处理表数据录入 一月末在产品处理表 一1、取数一填写在线盘点数量（若不需盘点则拷贝） -全选成本中心 一执行 2、拷贝-全选成本中心 一执行人I ”rtrniFff齐工r=H”申 ijLMB田虺.I*輪出 JS.K L tt巨可并H丄人 料厲（IZ目wgwfi心邂 A4)Ctt1 #期moi famuIt rw*TttIIam片回)i $l；*49IIf (kK02 母擠工 gIr ockxii 1M9XMhQE05D*Ir(CtKOE 槪1皐hmH* TWiXJRI；DSOBT i*X4tw

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10、理表 一取数录入完工未入库数量（数量与完工产品日报表数量一致）邑* .rr禺打啓 尸 匚H月弼事上务工作JJ Ajjwwr iMimI J可日”:StETMEJ幣住J HTaritff*J产aw吕用竇J ：十四、产品材料定额每月变动表展算子件-全选-执行副产品未办理入库，生产订单状态为审核，此表作用是确认完工定额用的罩舞氓I m v tad 帶曲豹 虧即4 1 丄J* sM MV*“鬣AU的功tt* M-s*J W5Jff产Ml*；JJ AI*Q9新记*期黨JJ XMR*J TVTB$|F j茅工产晶日hf:冃乖生产舄514P之皐丽日If舉d電匸产靱臺帯j ggvrtritw rawitw i

11、t*1 xa十五、卷积运算 一检查、计算ME Iy “比塩 朋尺皐 KWKTWH Ftx 社鼎* vA RMVaflJ宦T配fftJ H初lt JHtJ 粘甲帕比 A-ttMJ it_J xW J ttVffittJ讶话十五、检查无误，卷积完毕后，生成凭证自制半成品出库单；出库调整单生对相关凭证 （在制仓采购入库单；主机仓产成品入库单;成凭证）进行生单业务（存货核算生单）1、出现问题处理方式:错误帐套参数：零成本入库选项不能选择，手工输入和取结存成本处理措施：进入存货核算，修改选项录入 一核算方式全部为按照参考成本进行核算建议：搭建 BOM时人员确定，搭建 BOM后要及时检查其准确性生产CT爭

12、*人工时为零处理措施：补录工时 建议：及时维护工时信息4、 参考成本为零处理措施：补录参考成本建议：及时维护参考成本 KW I* # 町 | 比 i存赁輪冏2H3CMMOOT 存贪名称KSX 成本 K1 |葺它|计划|目定义| AS | trs/w | EK Mff碗竇动制曲费用:t阶転准委外如工竇时歸标堆妥外加工n5、 生产订单没有子件（算出来成本为 0）处理措施：删除订单6、建议：及时关闭货删除异常订单左产订皐手?J A卄出 / hd四JT 弃j ATP h ,d |也i運岀生产订单手动输入-子件资料羲体婷序i 二j王瓯内堆平式机粕t*if 5T/XA21140K*1DO 賀赭5F35TC

13、*! 杵善 关闭2014*05*14寬工日XI 2014*0S14什量单位B 生严节it1 mOOOO:于 5子件行勺:DH5 号1*Jf 丄34567gWA将只计算材料成本改为按完工定额倒挤原因：若是只计算材料成本， 会将所有投料成本按照完工订单数量之比分配在制品、完工产品建议：修改为完工定额倒挤左产訪应f分配率 （全部统一 C按成本中心制定遶择一种分配方法r不计策在产品成本 r按年初因定数r只计算材料威本 _| r按产品约当产量r按定n总成本 二| r按实际工时r按当期投入单位成本启存 广目定义a踪工锁挤共用斜费i+ttr按在产定鞭计算共用斜费确足 取消 | 松肋 |7、 查询到已领数量大

14、于应领数量：原因：修改子件应领数量处理措施：红字材料出库单将多余料办理退库建议：属于正常业务流程，但是该问题遗留时间过长，处于超期状态，建议制造科将此信息及时传递至物管及生产车间L 由 卢心 1 I 令I 亠 f jC J, _ |i J8、挪料业务产订单挪到哪张生产订单上-e X tf U Jv i ULIU* 19、町单据未审核E)0*H ?5#粉i殊外rBR2G14-Q 3 -Q8 1 JL 4 A AV Xtt*V J* 1 U二制：tt干h）M 供应仓库106挪料单自动生产材料出库单（红、蓝字），现在挪料单多张错误，不知道应该从哪张生子件行号子件鋼玛t荃瑯数金t 应领戲量園走用量JJ

15、I丄kJ |1 fl 斗1hl*8.v上權1.0000 K0001J Q.OOO0 30*0000Iff 1Jb fl 00否咨THT* Q! 60 -0000否TiQ QQ00否处理措施：计划科将有副j产品的生产订单明细传递至生产车间及物管科,，iB iL il& . .ar 吐 1 1二 aJF / KJq 1.0001n fiiQ.000n scloogo否 l Q |j00否叉车钢材匪11、 存货档案默认生产部门错误輕曲痔亭有些生产部分非成本中心（生产各工段），成本模块无法归集材料费与制作费等子件打号 子件編風；至了円 Sltl5T#i芒出 Q.产*上n200 07123*00351 0 VW( ttA - L-51002.0000 1 0000! i U uOQjfc jfc. a e yririUVUU a *#*I) QQQA 杳A810 I3QTX杓11$ 讯内烬平SF30TC1林件九冲 九“航“1 UUUU 1 uuuu1 ” U UvU 0/1/1 |k 3T 11.UUUU Q 0.0000 电g20 V411-E0 0(M尔N1.0000 1.00001 .UuUU W 电d.QQQO 香5Q 41160A 位+*S*允许握窮天败尤许廷后天!Rb!D看无椎设的理目是林窘斜!逮腔b il先刊各子衆统的业算范匡中戏比