金蝶KIS商贸高级版V30操作实例.docx

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金蝶KIS商贸高级版V30操作实例

金蝶KIS商贸高级版V3.0操作实例_金蝶昆山

说明：

此案例仅用于进行KIS商贸高级版V3.0的实际操作学习。

第一部分：

业务资料

公司背景

盛达商贸有限公司：

小型商贸企业。

2010年3月购买金蝶KISKIS商贸高级版V3.0，4月份进行初始化并启用账套。

公司使用分仓核算，采用企业会计制度科目体系，记账本位币为人民币，金额小数位2位。

财务部：

负责币别、部门职员、会计科目、凭证字等基础资料的维护；财务系统的初始化；日常财务处理、报表等模块的操作。

采购部：

负责供应商、商品价格资料等基础资料的维护；日常采购管理模块的操作。

销售部：

负责客户、商品价格资料等基础资料的维护；日常销售管理模块的操作。

仓储部：

负责商品、计量单位、商品辅助属性、组装拆卸等基础资料的维护；日常仓存管理模块的操作。

办公室：

查看资产负债表、利润表。

基础资料

基础资料，就是在系统中使用的各种基础数据的总称。

用户在录入凭证或者录入单据时，都毫无例外地需要输入一些业务资料信息，如科目、币别、商品、客户、仓库等等信息。

可以这么说，所有的凭证、单据都是由一些基础资料信息和具体的数量信息构成的。

对于这些基础的数据，为了便于进行统一的设置与管理，汇总在附表资料中。

账套选项设置资料：

请参见：

附表资料-1.基础资料-

（1）基础设置清单

其他基础资料

会计科目：

附表资料－1.基础资料－（4）会计科目表

币别：

附表资料－1.基础资料－（3）币别表

凭证字：

附表资料－1.基础资料－（5）凭证字表

结算账户：

附表资料－1.基础资料－（6）结算账户表

部门：

附表资料－1.基础资料－（7）部门明细表

职员：

附表资料－1.基础资料－（8）职员明细表

仓库：

附表资料－1.基础资料－（9）仓库明细表

出入库类别：

附表资料－1.基础资料－（10）出入库类别

计量单位：

附表资料－1.基础资料－（11）计量单位表

商品类型：

附表资料－1.基础资料－（12）商品类型

辅助属性：

附表资料－1.基础资料－（13）商品辅助属性表

商品：

附表资料－1.基础资料－（14）商品明细表

商品价格资料：

附表资料－1.基础资料－（15）商品价格资料表

收支类别表：

附表资料－1.基础资料－（16）收支类别表

客户明细表：

附表资料－1.基础资料－（17）客户明细表

供应商：

附表资料－1.基础资料－（18）供应商明细表

组装清单：

附表资料－1.基础资料－（19）组装清单

拆卸清单：

附表资料－1.基础资料－（20）拆卸清单

初始化

初始化工作是启用软件的基础，关系着数据的准确性，初始化工作尤为重要。

完成了新建账套、账套选项设置、基础资料设置等基础设置后，接下来要进行的就是初始数据录入，确保初始数据准确、完整的录入后可以结束初始化、启用账套，进行日常业务的处理。

按照下表录入金华电子有限公司初始数据：

科目初始数据

请参见：

附表资料－二.初始资料－1科目初始数据明细表

存货初始数据

请参见：

附表资料－二.初始资料－2存货初始数据明细表

暂估入库单和未核销单据初始数据

暂估入库单：

1、2010年3月30日向爱普食品采购花生油5L装200瓶，当天货到入总部仓库，未收到发票，按44元暂估入库。

委托代销单：

2、2010年3月30日委托天齐超市代销精装爱儿乐100罐，单位成本98元，不含税销售单价为120元，代销手续费为8元一罐。

启用账套

启用账套。

采购管理

1、2010年4月8日，检查发现3月30日收到的花生油5L装，有2瓶即将过期，于当日退回爱普食品。

4月9日收到爱普食品开来的3月30日采购业务的采购发票，花生油5L装198瓶，含税单价50元，付款日期7月9日，预警天数10天。

2、2010年4月10日，与冠龙乳业签订采购订单，订购精装爱儿乐600罐，含税单价98元。

赠送试用装奶粉60盒，婴儿奶瓶红色60个；15日办理入库，入总部仓库并收到冠龙乳业开来的发票，并于收到发票当日以现金支付货款30000元。

3、2010年4月17日，因质量问题退回4月10日采购的精装爱儿乐5罐，本日即收到冠龙乳业开过来的退回发票。

4、2010年4月18日，因促销需要，从爱普食品采购调和油小瓶装2000瓶，当日收到货并办理入库，入东门仓库。

月末未收到爱普食品开来的发票，按不含税单价4.5元暂估入库。

销售管理

1、2010年4月8日，与企福大酒店签订销售订单，销售花生油5L装10箱（1箱=10瓶），同时赠送调和油小瓶装1箱。

当日发货并开票，含税销售单价70元/瓶。

2、2010年4月15日与康健食品店签订委托代销协议，委托康健食品店代为销售花生油促销包1500套，含税销售单价80元，代销费用5元/套。

当日货已发出，25日收到康健食品店开来的代销清单1200套。

30日收到扣除销售费用的销售价款合计90000元，并按照委托代销协议将到期未完成销售的300套退回给盛达商贸。

3、2010年4月21日，收到企福大酒店因质量问题退回的花生油5L装1箱。

同时开出退回发票。

4、2010年4月30日，收到9月30日天奇超市开来的代销清单100罐，收到扣除销售费用的销售价款合计11200元。

5、2010年4月30日，以现金方式销售给汇龙电子商贸调和油1L装500瓶，含税销售单价15元。

当日发货并开票。

仓存管理

将2010年4月25日退回的300套花生油促销包进行拆卸处理。

以用于日后销售，并发生拆卸费用50元。

由于采购价格不断上涨，导致婴儿用品实际价值不断提高，2010年4月31日将精装爱儿乐、婴儿奶粉调价至110元每罐。

3、2010年4月29日对所有仓库进行盘点，30日盘点结束，发现总部仓库盘盈调和油1L装10瓶，盘亏花生油1L装10瓶。

东门仓库及赠品仓库均未发生盘盈或盘亏，但通过盘点发现存货初始报表赠品仓库中婴儿奶瓶录入错误，应为红色120个，蓝色200个。

资金管理

1、4月8日收到天奇超市的期初应收账款元，存入工商银行。

2、4月16日从工商银行支付冠龙乳业4月10日采购精装爱儿乐的货款58800元。

3、4月18日收到天奇超市交来的押金2000元现金，通过其他收入单处理。

4、经双方协商，企福大酒店4月8日的销售价款7000元转让到康健食品店名下，通过核销单处理。

5、4月20日，收到汇龙电子科技以现金方式退回的期初预付款545元。

6、4月10日，收到企福大酒店从工商银行转账支付的4月8日销售花生油的货款7000元。

4月21日收通过工商银行支付退回花生油货款700元。

返利管理

1、4月30日，统计当月应从爱普食品、冠龙乳业获得的返利金额，并生成采购返利单

爱普食品返利规则：

a.对客户按其采购总额，按月度累进返利。

b.某客户当月采购含税金额低于5000（含5000）元的部份，返利1%;

采购含税金额中5000-8000（含8000）元的部份，返利1.2%;

采购含税金额中高于8000元的部份，返利1.5%

2）冠龙乳业返利规则：

对客户按其采购某种商品的采购额，按月度返利，不同商品适用不同返利率。

当月采购精装爱儿乐含税金额低于20000（含20000）元的，返利1%;

当月采购精装爱儿乐含税金额高于20000元的，返利2%.

2、4月30日，统计当月应支付给企福大酒店、汇龙电子商贸的返利金额，并生成销售返利单

对企福大酒店的返利规则：

按当月销售总额返利1%

对汇龙电子商贸的返利规则：

按其采购某种商品的采购额，按月度累进返利，不同商品适用不同返利率。

当月采购调和油1L装含税金额低于5000（含5000）元的部份，返利1%;

当月采购调和油1L装含税金额高于5000元的部份，返利2%.

财务处理

1、4月8日，从招商银行提取30,000美元（当日汇率为8.30），从工商银行提取50,000元人民币分别作为备用金。

2、4月20日，用现金支付销售部和采购部通讯费费用2,000元和1,000元，并将此凭证保存为模式凭证。

3、期末通过凭证制作，将全部业务部分单据生成凭证。

4、期末，对凭证进行过账、往来核销、期末调汇、结转损益的处理。

期末美元汇率7.99，港币汇率0.995。

5、4月30日，编制资产负债表、利润表。

第二部分：

附表资料

一、基础资料

1、基础设置清单

编号

名称

内容

一、基础部分

公司名称

盛达商贸有限公司

增值税税率

账套启用会计期间

2010年4月

二、财务参数

凭证过账前必须审核

不启用

数量单价小数位

多栏账损益类科目期初余额从余额表取数

启用

多栏账成本类科目期初余额从余额表取数

启用

账簿余额方向与科目设置的余额方向相同

启用

四、业务参数

允许负库存出库

允许

使用分仓核算

启用

审核和制单可为同一人

启用

数量小数位

单价小数位

应收预警天数

10天

应付预警天数

20天

注：

其它参数在系统启用后仍可更改，由用户在后续的业务中根据需要自行设定

2.用户授权

因商贸系列主要适用于小型商贸企业，业务大多由一人完成，故在新增用户时权限系统为自动按组给予，系统管理员无需授权，业务组用户新增就默认有业务单据、业务报表、基础资料及初始化的所有权限，财务组新增用户默认有除系统维护外的所有权限。

3.币别表

代码

名称

汇率

小数位数

固定汇率

RMB

人民币

否

USD

美元

6.95

否

HKD

港币

0.88

是

4.会计科目表

科目代码

科目名称

科目类别

余额方向

外币核算

全名

期末调汇

数量金额辅助核算

计量单位

现金科目

银行科目

出日记账

现金等价物

项目辅助核算

1001

现金

流动资产

借

不核算

现金

否

是

否

1001.01

人民币

流动资产

借

不核算

现金_人民币

否

是

否

1001.02

美元

流动资产

借

美元

现金_美元

是

否

是

否

1001.03

港币

流动资产

借

港币

现金_港币

是

否

是

否

1002

银行存款

流动资产

借

不核算

银行存款

否

是

否

1002.01

工商银行

流动资产

借

不核算

银行存款_工商银行

否

是

否

1002.02

招商银行

流动资产

借

美元

银行存款_招商银行

是

否

是

否

1002.03

建设银行

流动资产

借

所有币别

银行存款_建设银行

是

否

是

否

1111

应收票据

流动资产

借

不核算

应收票据

否

1131

应收账款

流动资产

借

不核算

应收账款

否

1133

其他应收款

流动资产

借

不核算

其他应收款

否

1133.01

往来单位

流动资产

借

不核算

其他应收款_往来单位

否

客户

1133.02

人员

流动资产

借

不核算

其他应收款_人员

否

部门/职员

1141

坏账准备

流动资产

贷

不核算

坏账准备

否

1151

预付账款

流动资产

借

不核算

预付账款

否

1201

物资采购

流动资产

借

不核算

物资采购

否

1211

原材料

流动资产

借

不核算

原材料

否

1221

包装物

流动资产

借

不核算

包装物

否

1231

低值易耗品

流动资产

借

不核算

低值易耗品

否

1232

材料成本差异

流动资产

借

不核算

材料成本差异

否

1241

自制半成品

流动资产

借

不核算

自制半成品

否

1243

库存商品

流动资产

借

不核算

库存商品

否

1251

委托加工物资

流动资产

借

不核算

委托加工物资

否

1261

委托代销商品

流动资产

借

不核算

委托代销商品

否

1271

受托代销商品

流动资产

借

不核算

受托代销商品

否

1281

存货跌价准备

流动资产

贷

不核算

存货跌价准备

否

1291

分期收款发出商品

流动资产

借

不核算

分期收款发出商品

否

1301

待摊费用

流动资产

借

不核算

待摊费用

否

1501

固定资产

长期资产

借

不核算

固定资产

否

1502

累计折旧

长期资产

贷

不核算

累计折旧

否

1505

固定资产减值准备

长期资产

贷

不核算

固定资产减值准备

否

1601

工程物资

长期资产

借

不核算

工程物资

否

1603

在建工程

长期资产

借

不核算

在建工程

否

1605

在建工程减值准备

长期资产

贷

不核算

在建工程减值准备

否

1701

固定资产清理

长期资产

借

不核算

固定资产清理

否

1801

无形资产

长期资产

借

不核算

无形资产

否

1805

无形资产减值准备

长期资产

贷

不核算

无形资产减值准备

否

1901

长期待摊费用

长期资产

借

不核算

长期待摊费用

否

1911

待处理财产损溢

流动资产

借

不核算

待处理财产损溢

否

2101

短期借款

流动负债

贷

不核算

短期借款

否

2111

应付票据

流动负债

贷

不核算

应付票据

否

2121

应付账款

流动负债

贷

不核算

应付账款

否

2131

预收账款

流动负债

贷

不核算

预收账款

否

2141

代销商品款

流动负债

贷

不核算

代销商品款

否

2151

应付工资

流动负债

贷

不核算

应付工资

否

部门

2153

应付福利费

流动负债

贷

不核算

应付福利费

否

部门

2171

应交税金

流动负债

贷

不核算

应交税金

否

2171.01

应交增值税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交增值税

否

2171.01.01

进项税额

流动负债

借

不核算

应交税金_应交增值税_进项税额

否

2171.01.02

已交税金

流动负债

借

不核算

应交税金_应交增值税_已交税金

否

2171.01.03

转出未交增值税

流动负债

借

不核算

应交税金_应交增值税_转出未交增值税

否

2171.01.04

减免税款

流动负债

借

不核算

应交税金_应交增值税_减免税款

否

2171.01.05

销项税额

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交增值税_销项税额

否

2171.01.06

出口退税

流动负债

借

不核算

应交税金_应交增值税

否

2171.01.07

进项税额转出

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交增值税_进项税额转出

否

2171.01.08

出口抵减内销产品应纳税额

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交增值税_出口抵减内销产品应纳税额

否

2171.01.09

转出多交增值税

流动负债

借

不核算

应交税金_应交增值税_转出多交增值税

否

2171.01.10

未交增值税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交增值税_未交增值税

否

2171.02

应交营业税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交营业税

否

2171.03

应交消费税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交消费税

否

2171.04

应交资源税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交资源税

否

2171.05

应交所得税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交所得税

否

2171.06

应交土地增值税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交土地增值税

否

2171.07

应交城市维护建设税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交城市维护建设税

否

2171.08

应交房产税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交房产税

否

2171.09

应交土地使用税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交土地使用税

否

2171.10

应交车船使用税

流动负债

贷

不核算

应交税金_应交车船使用税

否

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