金蝶KIS商贸高级版V30操作实例.docx
《金蝶KIS商贸高级版V30操作实例.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《金蝶KIS商贸高级版V30操作实例.docx(53页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
![金蝶KIS商贸高级版V30操作实例.docx](https://file1.bdocx.com/fileroot1/2023-2/9/783418c7-bfcd-409f-9174-8857e4cc85b2/783418c7-bfcd-409f-9174-8857e4cc85b21.gif)
金蝶KIS商贸高级版V30操作实例
金蝶KIS商贸高级版V3.0操作实例_金蝶昆山
说明:
此案例仅用于进行KIS商贸高级版V3.0的实际操作学习。
第一部分:
业务资料
公司背景
盛达商贸有限公司:
小型商贸企业。
2010年3月购买金蝶KISKIS商贸高级版V3.0,4月份进行初始化并启用账套。
公司使用分仓核算,采用企业会计制度科目体系,记账本位币为人民币,金额小数位2位。
财务部:
负责币别、部门职员、会计科目、凭证字等基础资料的维护;财务系统的初始化;日常财务处理、报表等模块的操作。
采购部:
负责供应商、商品价格资料等基础资料的维护;日常采购管理模块的操作。
销售部:
负责客户、商品价格资料等基础资料的维护;日常销售管理模块的操作。
仓储部:
负责商品、计量单位、商品辅助属性、组装拆卸等基础资料的维护;日常仓存管理模块的操作。
办公室:
查看资产负债表、利润表。
基础资料
基础资料,就是在系统中使用的各种基础数据的总称。
用户在录入凭证或者录入单据时,都毫无例外地需要输入一些业务资料信息,如科目、币别、商品、客户、仓库等等信息。
可以这么说,所有的凭证、单据都是由一些基础资料信息和具体的数量信息构成的。
对于这些基础的数据,为了便于进行统一的设置与管理,汇总在附表资料中。
账套选项设置资料:
请参见:
附表资料-1.基础资料-
(1)基础设置清单
其他基础资料
会计科目:
附表资料-1.基础资料-(4)会计科目表
币别:
附表资料-1.基础资料-(3)币别表
凭证字:
附表资料-1.基础资料-(5)凭证字表
结算账户:
附表资料-1.基础资料-(6)结算账户表
部门:
附表资料-1.基础资料-(7)部门明细表
职员:
附表资料-1.基础资料-(8)职员明细表
仓库:
附表资料-1.基础资料-(9)仓库明细表
出入库类别:
附表资料-1.基础资料-(10)出入库类别
计量单位:
附表资料-1.基础资料-(11)计量单位表
商品类型:
附表资料-1.基础资料-(12)商品类型
辅助属性:
附表资料-1.基础资料-(13)商品辅助属性表
商品:
附表资料-1.基础资料-(14)商品明细表
商品价格资料:
附表资料-1.基础资料-(15)商品价格资料表
收支类别表:
附表资料-1.基础资料-(16)收支类别表
客户明细表:
附表资料-1.基础资料-(17)客户明细表
供应商:
附表资料-1.基础资料-(18)供应商明细表
组装清单:
附表资料-1.基础资料-(19)组装清单
拆卸清单:
附表资料-1.基础资料-(20)拆卸清单
初始化
初始化工作是启用软件的基础,关系着数据的准确性,初始化工作尤为重要。
完成了新建账套、账套选项设置、基础资料设置等基础设置后,接下来要进行的就是初始数据录入,确保初始数据准确、完整的录入后可以结束初始化、启用账套,进行日常业务的处理。
按照下表录入金华电子有限公司初始数据:
科目初始数据
请参见:
附表资料-二.初始资料-1科目初始数据明细表
存货初始数据
请参见:
附表资料-二.初始资料-2存货初始数据明细表
暂估入库单和未核销单据初始数据
暂估入库单:
1、2010年3月30日向爱普食品采购花生油5L装200瓶,当天货到入总部仓库,未收到发票,按44元暂估入库。
委托代销单:
2、2010年3月30日委托天齐超市代销精装爱儿乐100罐,单位成本98元,不含税销售单价为120元,代销手续费为8元一罐。
启用账套
启用账套。
采购管理
1、2010年4月8日,检查发现3月30日收到的花生油5L装,有2瓶即将过期,于当日退回爱普食品。
4月9日收到爱普食品开来的3月30日采购业务的采购发票,花生油5L装198瓶,含税单价50元,付款日期7月9日,预警天数10天。
2、2010年4月10日,与冠龙乳业签订采购订单,订购精装爱儿乐600罐,含税单价98元。
赠送试用装奶粉60盒,婴儿奶瓶红色60个;15日办理入库,入总部仓库并收到冠龙乳业开来的发票,并于收到发票当日以现金支付货款30000元。
3、2010年4月17日,因质量问题退回4月10日采购的精装爱儿乐5罐,本日即收到冠龙乳业开过来的退回发票。
4、2010年4月18日,因促销需要,从爱普食品采购调和油小瓶装2000瓶,当日收到货并办理入库,入东门仓库。
月末未收到爱普食品开来的发票,按不含税单价4.5元暂估入库。
销售管理
1、2010年4月8日,与企福大酒店签订销售订单,销售花生油5L装10箱(1箱=10瓶),同时赠送调和油小瓶装1箱。
当日发货并开票,含税销售单价70元/瓶。
2、2010年4月15日与康健食品店签订委托代销协议,委托康健食品店代为销售花生油促销包1500套,含税销售单价80元,代销费用5元/套。
当日货已发出,25日收到康健食品店开来的代销清单1200套。
30日收到扣除销售费用的销售价款合计90000元,并按照委托代销协议将到期未完成销售的300套退回给盛达商贸。
3、2010年4月21日,收到企福大酒店因质量问题退回的花生油5L装1箱。
同时开出退回发票。
4、2010年4月30日,收到9月30日天奇超市开来的代销清单100罐,收到扣除销售费用的销售价款合计11200元。
5、2010年4月30日,以现金方式销售给汇龙电子商贸调和油1L装500瓶,含税销售单价15元。
当日发货并开票。
仓存管理
将2010年4月25日退回的300套花生油促销包进行拆卸处理。
以用于日后销售,并发生拆卸费用50元。
由于采购价格不断上涨,导致婴儿用品实际价值不断提高,2010年4月31日将精装爱儿乐、婴儿奶粉调价至110元每罐。
3、2010年4月29日对所有仓库进行盘点,30日盘点结束,发现总部仓库盘盈调和油1L装10瓶,盘亏花生油1L装10瓶。
东门仓库及赠品仓库均未发生盘盈或盘亏,但通过盘点发现存货初始报表赠品仓库中婴儿奶瓶录入错误,应为红色120个,蓝色200个。
资金管理
1、4月8日收到天奇超市的期初应收账款元,存入工商银行。
2、4月16日从工商银行支付冠龙乳业4月10日采购精装爱儿乐的货款58800元。
3、4月18日收到天奇超市交来的押金2000元现金,通过其他收入单处理。
4、经双方协商,企福大酒店4月8日的销售价款7000元转让到康健食品店名下,通过核销单处理。
5、4月20日,收到汇龙电子科技以现金方式退回的期初预付款545元。
6、4月10日,收到企福大酒店从工商银行转账支付的4月8日销售花生油的货款7000元。
4月21日收通过工商银行支付退回花生油货款700元。
返利管理
1、4月30日,统计当月应从爱普食品、冠龙乳业获得的返利金额,并生成采购返利单
爱普食品返利规则:
a.对客户按其采购总额,按月度累进返利。
b.某客户当月采购含税金额低于5000(含5000)元的部份,返利1%;
采购含税金额中5000-8000(含8000)元的部份,返利1.2%;
采购含税金额中高于8000元的部份,返利1.5%
2)冠龙乳业返利规则:
对客户按其采购某种商品的采购额,按月度返利,不同商品适用不同返利率。
当月采购精装爱儿乐含税金额低于20000(含20000)元的,返利1%;
当月采购精装爱儿乐含税金额高于20000元的,返利2%.
2、4月30日,统计当月应支付给企福大酒店、汇龙电子商贸的返利金额,并生成销售返利单
对企福大酒店的返利规则:
按当月销售总额返利1%
对汇龙电子商贸的返利规则:
按其采购某种商品的采购额,按月度累进返利,不同商品适用不同返利率。
当月采购调和油1L装含税金额低于5000(含5000)元的部份,返利1%;
当月采购调和油1L装含税金额高于5000元的部份,返利2%.
财务处理
1、4月8日,从招商银行提取30,000美元(当日汇率为8.30),从工商银行提取50,000元人民币分别作为备用金。
2、4月20日,用现金支付销售部和采购部通讯费费用2,000元和1,000元,并将此凭证保存为模式凭证。
3、期末通过凭证制作,将全部业务部分单据生成凭证。
4、期末,对凭证进行过账、往来核销、期末调汇、结转损益的处理。
期末美元汇率7.99,港币汇率0.995。
5、4月30日,编制资产负债表、利润表。
第二部分:
附表资料
一、 基础资料
1、基础设置清单
编号
名称
内容
1
一、基础部分
2
公司名称
盛达商贸有限公司
3
增值税税率
4%
4
账套启用会计期间
2010年4月
5
二、财务参数
6
凭证过账前必须审核
不启用
7
数量单价小数位
2
8
多栏账损益类科目期初余额从余额表取数
启用
9
多栏账成本类科目期初余额从余额表取数
启用
10
账簿余额方向与科目设置的余额方向相同
启用
11
四、业务参数
12
允许负库存出库
允许
13
使用分仓核算
启用
14
审核和制单可为同一人
启用
15
数量小数位
2
16
单价小数位
4
17
应收预警天数
10天
18
应付预警天数
20天
注:
其它参数在系统启用后仍可更改,由用户在后续的业务中根据需要自行设定
2.用户授权
因商贸系列主要适用于小型商贸企业,业务大多由一人完成,故在新增用户时权限系统为自动按组给予,系统管理员无需授权,业务组用户新增就默认有业务单据、业务报表、基础资料及初始化的所有权限,财务组新增用户默认有除系统维护外的所有权限。
3.币别表
代码
名称
汇率
小数位数
固定汇率
RMB
人民币
1
2
否
USD
美元
6.95
4
否
HKD
港币
0.88
4
是
4.会计科目表
科目代码
科目名称
科目类别
余额方向
外币核算
全名
期末调汇
数量金额辅助核算
计量单位
现金科目
银行科目
出日记账
现金等价物
项目辅助核算
1001
现金
流动资产
借
不核算
现金
否
否
是
否
否
否
1001.01
人民币
流动资产
借
不核算
现金_人民币
否
否
是
否
否
否
1001.02
美元
流动资产
借
美元
现金_美元
是
否
是
否
否
否
1001.03
港币
流动资产
借
港币
现金_港币
是
否
是
否
否
否
1002
银行存款
流动资产
借
不核算
银行存款
否
否
否
是
否
否
1002.01
工商银行
流动资产
借
不核算
银行存款_工商银行
否
否
否
是
否
否
1002.02
招商银行
流动资产
借
美元
银行存款_招商银行
是
否
否
是
否
否
1002.03
建设银行
流动资产
借
所有币别
银行存款_建设银行
是
否
否
是
否
否
1111
应收票据
流动资产
借
不核算
应收票据
否
否
否
否
否
否
1131
应收账款
流动资产
借
不核算
应收账款
否
否
否
否
否
否
1133
其他应收款
流动资产
借
不核算
其他应收款
否
否
否
否
否
否
1133.01
往来单位
流动资产
借
不核算
其他应收款_往来单位
否
否
否
否
否
否
客户
1133.02
人员
流动资产
借
不核算
其他应收款_人员
否
否
否
否
否
否
部门/职员
1141
坏账准备
流动资产
贷
不核算
坏账准备
否
否
否
否
否
否
1151
预付账款
流动资产
借
不核算
预付账款
否
否
否
否
否
否
1201
物资采购
流动资产
借
不核算
物资采购
否
否
否
否
否
否
1211
原材料
流动资产
借
不核算
原材料
否
否
否
否
否
否
1221
包装物
流动资产
借
不核算
包装物
否
否
否
否
否
否
1231
低值易耗品
流动资产
借
不核算
低值易耗品
否
否
否
否
否
否
1232
材料成本差异
流动资产
借
不核算
材料成本差异
否
否
否
否
否
否
1241
自制半成品
流动资产
借
不核算
自制半成品
否
否
否
否
否
否
1243
库存商品
流动资产
借
不核算
库存商品
否
否
否
否
否
否
1251
委托加工物资
流动资产
借
不核算
委托加工物资
否
否
否
否
否
否
1261
委托代销商品
流动资产
借
不核算
委托代销商品
否
否
否
否
否
否
1271
受托代销商品
流动资产
借
不核算
受托代销商品
否
否
否
否
否
否
1281
存货跌价准备
流动资产
贷
不核算
存货跌价准备
否
否
否
否
否
否
1291
分期收款发出商品
流动资产
借
不核算
分期收款发出商品
否
否
否
否
否
否
1301
待摊费用
流动资产
借
不核算
待摊费用
否
否
否
否
否
否
1501
固定资产
长期资产
借
不核算
固定资产
否
否
否
否
否
否
1502
累计折旧
长期资产
贷
不核算
累计折旧
否
否
否
否
否
否
1505
固定资产减值准备
长期资产
贷
不核算
固定资产减值准备
否
否
否
否
否
否
1601
工程物资
长期资产
借
不核算
工程物资
否
否
否
否
否
否
1603
在建工程
长期资产
借
不核算
在建工程
否
否
否
否
否
否
1605
在建工程减值准备
长期资产
贷
不核算
在建工程减值准备
否
否
否
否
否
否
1701
固定资产清理
长期资产
借
不核算
固定资产清理
否
否
否
否
否
否
1801
无形资产
长期资产
借
不核算
无形资产
否
否
否
否
否
否
1805
无形资产减值准备
长期资产
贷
不核算
无形资产减值准备
否
否
否
否
否
否
1901
长期待摊费用
长期资产
借
不核算
长期待摊费用
否
否
否
否
否
否
1911
待处理财产损溢
流动资产
借
不核算
待处理财产损溢
否
否
否
否
否
否
2101
短期借款
流动负债
贷
不核算
短期借款
否
否
否
否
否
否
2111
应付票据
流动负债
贷
不核算
应付票据
否
否
否
否
否
否
2121
应付账款
流动负债
贷
不核算
应付账款
否
否
否
否
否
否
2131
预收账款
流动负债
贷
不核算
预收账款
否
否
否
否
否
否
2141
代销商品款
流动负债
贷
不核算
代销商品款
否
否
否
否
否
否
2151
应付工资
流动负债
贷
不核算
应付工资
否
否
否
否
否
否
部门
2153
应付福利费
流动负债
贷
不核算
应付福利费
否
否
否
否
否
否
部门
2171
应交税金
流动负债
贷
不核算
应交税金
否
否
否
否
否
否
2171.01
应交增值税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交增值税
否
否
否
否
否
否
2171.01.01
进项税额
流动负债
借
不核算
应交税金_应交增值税_进项税额
否
否
否
否
否
否
2171.01.02
已交税金
流动负债
借
不核算
应交税金_应交增值税_已交税金
否
否
否
否
否
否
2171.01.03
转出未交增值税
流动负债
借
不核算
应交税金_应交增值税_转出未交增值税
否
否
否
否
否
否
2171.01.04
减免税款
流动负债
借
不核算
应交税金_应交增值税_减免税款
否
否
否
否
否
否
2171.01.05
销项税额
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交增值税_销项税额
否
否
否
否
否
否
2171.01.06
出口退税
流动负债
借
不核算
应交税金_应交增值税
否
否
否
否
否
否
2171.01.07
进项税额转出
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交增值税_进项税额转出
否
否
否
否
否
否
2171.01.08
出口抵减内销产品应纳税额
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交增值税_出口抵减内销产品应纳税额
否
否
否
否
否
否
2171.01.09
转出多交增值税
流动负债
借
不核算
应交税金_应交增值税_转出多交增值税
否
否
否
否
否
否
2171.01.10
未交增值税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交增值税_未交增值税
否
否
否
否
否
否
2171.02
应交营业税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交营业税
否
否
否
否
否
否
2171.03
应交消费税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交消费税
否
否
否
否
否
否
2171.04
应交资源税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交资源税
否
否
否
否
否
否
2171.05
应交所得税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交所得税
否
否
否
否
否
否
2171.06
应交土地增值税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交土地增值税
否
否
否
否
否
否
2171.07
应交城市维护建设税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交城市维护建设税
否
否
否
否
否
否
2171.08
应交房产税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交房产税
否
否
否
否
否
否
2171.09
应交土地使用税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交土地使用税
否
否
否
否
否
否
2171.10
应交车船使用税
流动负债
贷
不核算
应交税金_应交车船使用税
否
否
否
否
否
否