银行个人教育储蓄存款业务操作规程.docx
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银行个人教育储蓄存款业务操作规程
个人教育储蓄存款业务操作规程
功能描述个人教育储蓄存款是居民个人为其子女接受非义务教育（指九年义务教育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研究生）而每月固定存入一定金额，到期支取本息的一种定期储蓄。
制度规定
基本规定
1.教育储蓄存款存期分为一年、三年和六年，最低起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元，起存金额不得超过（2万元/开户期限）。
2.教育储蓄实行利率优惠。
一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。
3.教育储蓄存款在存期内遇利率调整仍按开户日挂牌公告的利率计息。
4.教育储蓄到期支取时按实存金额和实际存期计算利息。
教育储蓄到期支取时应遵循以下规定：
1）储户凭存折和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明（以下简称“证明”）一次支取本金和利息。
储户凭“证明”可以享受利率优惠，并免征储蓄存款利息所得税。
营业网点支付存款本金和利息后，应在“证明”原件上加盖“已享受教育储蓄优惠”等字样的印章，每份“证明”只享受一次优惠。
2）储户不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利率优惠，即一年期、三年期按开户日同期同档次零存整取定期储蓄存款利率计付利息；六年期按开户日五年期零存整取定期储蓄存款利率计付利息。
同时，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。
5.教育储蓄逾期支取，其超过原定存期的部分，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。
6.教育储蓄提前支取时必须全额支取。
提前支取时，储户能提供“证明”的，按实际存期和开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计付利息，并免征储蓄存款利息所得税；储户未能提供“证明”的，按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。
7.“证明”的样式由国家税务总局制定，各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局印制，由学校到所在地主管税务机关领取。
“证明”一式三联，第一联学校留存；第二、三联由储户在支取本息时提供给营业网点，营业网点应将第二联留存备查，第三联在每月办理扣缴税申报时一并报送主管税务机关。
8.储户到所在学校开具“证明”时，应在“证明”中填列本人居民身份证号码，无居民身份证号码的，应将本人户口簿（户籍证明）复印三份，分别附在三联“证明”之后。
9.其它规定参照零存整取储蓄存款。
1052个人账户开户
1083卡内转开定期
1080个人现金存款
1082同客户转账（转入方）
1086个人无卡/折存现
1126约定转账申请及维护
1078个人帐户销户
业务流程图
1．教育储蓄定期存款开户
1.1.功能描述
用于教育储蓄定期存款账户的开户。
支持以一本通存折、银行卡为介质开户。
包含交易：
【1052个人账户开户】、【1083卡内转开定期】。
1.2.业务流程
1.2.1.业务流程图
N
Y
客户
综合柜员
授权员
1.申请
2.审核
4.是否需要授权
4.复核授权
5.提交、打印
6.客户确认签字
7.加盖印章
8.最终确认交予客户
9.整理
3.启动开户交易
1.2.2.业务流程描述
步骤
操作环节
操作描述
操作要点
风险点
1
申请
1.申请开立新的一本通存折的：
提交开户人有效身份证件原件及复印件，若为代理人办理的，需同时出示代理人的有效身份证件原件及复印件。
2.按照规定填写个人业务交易单的相关信息。
3.现金开户的提交现金；转账开户的提交转出账户的凭证；待销账开户的提交待销账凭条。
2
审核
1）需要客户提供有效身份证件的，通过联网核查系统审核身份信息的真实性、有效性、合法性，实名制开户，并打印联网核查结果。
2）审核客户填写的个人业务交易单是否合规、有无遗漏。
3）身份证件复印件是否与原件一致。
一定要在客户视线范围内清点客户所交款项，款项不符或客户有异议的，当即退还客户，待核定现金无误后，再按规定办理业务。
认真审核客户提供的身份证件是否真实、有效，是否与当事人相符，提防过期、伪造等无效身份证件。
3
启用开户交易
1）若为现金开户，在储户视线范围内清点现金、检验真伪，无误后收妥并登记票面；若为待销账开户，需与生成待销账时原待销账信息凭证上的信息进行核对，核对无误后方可办理。
2）以一本通存折为介质新开账户的，使用【1052个人账户开户】进行开户。
3）以银行卡为介质开立账户的，使用【1052个人账户开户】、【1083卡内转开定期】
交易进行开户。
4）根据客户需求和系统提示录入要素，审核相关信息是否一致。
开户时根据客户需要，可通过【1126约定转账申请及维护】交易签约自动转账，对于约定自动转账的账户，系统会在约定日期自动从指定的活期账户中，按照约定的存款金额转账。
如果在约定的转账日，指定的活期账户中余额不足，造成漏存，须在当月或次月进行补存。
1．不得违反大额存款业务规定、存款实名制规定办理开户手续，不得公款私存。
2．遵循先收款、后记账的原则
4
是否复核授权
如需授权，则提交授权员授权，无需授权则转步骤5。
1.资金来源为现金时，需提供个人业务交易单；
2.资金来源为转账时，需提供资金来源账户凭证：
卡、存折及个人业务交易单等；
3.资金来源为待销账时，需提供原待销账入账凭证、特殊业务远程集中授权申请表（机构主管签字、盖业务章）及个人业务交易单；
4.客户身份证件，如为代理，还需提供代理人身份证件；
5.客户影像。
5
提交、打印
交易提交成功后，根据系统提示，打印个人业务交易单和一本通存折。
6
客户签字确认
将个人业务交易单交给客户签字确认并收回。
7
加盖印章
1）个人业务交易单经客户签字确认后加盖业务用章和个人名章作业务流水凭证。
2）以一本通存折为介质开立账户的，在一本通存折扉页上加盖业务用章。
需复核柜员盖章
8
最终确认并交于客户
将相关凭证、业务回单、客户证件一并交给客户。
综合柜员再次对个人交易业务单、凭证的要素进行核对，将开立账户的凭证、业务回单、客户证件交给客户，交于客户后提示客户提醒客户收妥凭证、证件和回单。
9
整理
个人业务交易单按当日业务发生顺序妥善保管；将打印的联网核查结果或者客户身份证复印件作交易凭证的附件。
1.3表单记录
记录一：
个人业务交易单
记录二：
大额登记簿（每日打印）
1.4事中授权审核
1.【1052个人账户开户】资金来源为现金时,当日开户20万元（含）以上需要授权.
2.【1052个人账户开户】资金来源为转账时,当日开户50万元（含）以上需授权需授权
3.【1052个人账户开户】资金来源为待销账时，需授权。
4.【1052个人账户开户】个人支票户作为资金来源时，支票签发日期超过提示付款期需授权。
1.1.
2．存入
2.
2.1.功能描述
用于教育储蓄存款账户的续存。
包含交易：
【1080个人现金存款】、【1082同客户转账】、【1086个人无卡/折存现】。
2.2.业务流程
1.
1.3.
1.4.
2.2.1.业务流程图
客户
综合柜员
授权员
1.申请
2.审核
4.是否需要授权
4.复核授权
5.提交、打印
6.客户确认签字
7.加盖印章
8.最终确认交予客户
9.整理
3.启动存入交易
Y
N
2.2.2.业务流程描述
步骤
操作环节
操作描述
操作要点
风险点
1
申请
1.有折续存的，提交凭证，填写个人业务交易单的相关信息，存款5万元（含）以上的，还需出示经办人有效身份证件原件。
2.无折续存的，填写个人业务交易单的相关信息并出示经办人身份证件原件。
3.现金存入的，提交现金；转账存入的，提交转出账户的凭证；待销账存入的，提交待销账凭条。
2
审核
1）客户提供的开立账户的凭证是否为我社签发、是否真实有效。
2）需要客户提供有效身份证件的，通过联网核查系统审核身份信息的真实性、有效性、合法性。
3）审核客户填写的个人业务交易单是否合规、有无遗漏。
4）检查账户的存款记录是否连续，是否存在漏存记录。
一定要在客户视线范围内清点客户所交款项，款项不符或客户有异议的，当即退还客户，待核定现金无误后，再按规定办理业务。
认真审核客户提供的身份证件是否真实、有效，是否与当事人相符，提防过期、伪造等无效身份证件。
3
启用存入支取交易
1）现金存入的，在客户视线范围内清点现金、检验真伪，无误后收妥并登记票面。
待销账续存的，需与生成待销账时原待销账信息凭证上的信息进行核对，核对无误后方可办理。
2）有卡折现金存入使用【1080个人现金存款】交易。
3）无卡折现金存入使用【1086个人无卡/折存现】。
4）转账存入使用【1082同客户转账】。
5）根据客户要求求和系统提示录入要素，注意审核相关信息是否一致。
1．可一次性存入约定金额的倍数，对账户进行预存。
2．对于出现漏存的零存整取账户，及时告知客户需在次月补存，否则连续两月漏存视同违约，不允许再存入，只能销户。
3．该账户到期后不允许再存入，若账户最后一月漏存，则到期销户时，根据实际存款金额、实际存期及零存整取利率进行计息。
4．账户使用1126签约自动转账存入的，若约定转账日活期账户余额不足，在当月补足活期账户余额，系统仍可自动转账存入；若当月未补足活期账户余额，需次月约定转账日前在柜面存入上月漏存金额或在次月约定转账日后月底前双倍存入漏存金额。
1．柜员办理业务时应遵循先收款、后记账的原则。
2．不得违反大额存款业务的规定，不得公款私存，严格执行当地人民银行现金管理的有关规定。
4
是否复核授权
如需授权，则提交授权员授权，无需授权则转步骤5。
1.原待销账入账凭证或转入转出凭证；2.个人客户提供个人业务交易单、卡、存折等；3.特殊业务远程集中授权申请表（机构主管签字、盖业务章）；4.客户身份证件，如为代理，需同时提供代理人身份证件；5.客户影像。
5
提交、打印
综合柜员提交主机，按系统提示依次打印个人业务交易单、凭证。
6
客户签字确认
将打印后的个人业务交易单交于客户核对，核对无误后签字确认。
7
加盖印章
个人业务交易单加盖业务用章及柜员名章作业务流水凭证。
需复核柜员盖章
8
最终确认并交于客户
综合柜员再次对个人交易业务单、凭证的要素，现金进行核对，连同凭证、业务回单、客户证件交给客户。
交于客户后提示客户提醒客户复点现金，收妥凭证、证件和回单。
9
整理
1） 将现金按规定入库（箱）保管；
2）个人业务交易单按当日业务发生顺序妥善保管;将打印的联网核查结果或者客户身份证复印件作交易凭证的附件。
2.3表单记录
记录一：
个人业务交易单
记录二：
大额登记簿（每日打印）
2.4事中授权审核
1.【1082同客户转账】当资金来源和去向为待销账时，需授权。
2.【1082同客户转账】转出账户凭证种类为其他凭证时需授权。
3.【1082同客户转账】“当‘开户人名称’录入时，‘账户名称’与‘开户人名称’不一致，需授权”。
3．正常销户
3.
3.1.功能描述
客户
综合柜员
授权员
1.申请
2.审核
4.是否需要授权
4.复核授权
5.提交、打印
6.客户确认签字
7.加盖印章
8.最终确认交予客户
9.整理
3.启动销户交易
Y
N
用于个人教育储蓄存款的正常销户，分为现金销户和转账销户。
包含交易：
【1078个人账户销户】。
3.2.业务流程
3.
3.2.
3.3.
3.2.1.业务流程图
3.2.2.业务流程描述
步骤
操作环节
操作描述
操作要点
风险点
1
申请
1.提交开立账户的相关凭证，学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明。
2.提前销户的，提交存款人有效身份证件原件。
若为代理人办理的，还需同时提供代理人的有效身份证件。
2
审核
1）开立账户的凭证是否真实有效，是否我社签发。
2）账户是否处于挂失、质押、冻结、止付等状态。
3）通过联网核查系统审核身份信息的真实性、有效性、合法性。
4）是否提供了正在接受非义务教育的证明。
认真审核客户提供的身份证件是否真实、有效，是否与当事人相符，提防过期、伪造等无效身份证件。
3
启用销户交易
1）使用【1078个人账户销户】办理销户业务，销户方式选择“正常销户”。
2）根据客户要求和系统提示录入要素，注意审核相关信息是否一致。
1.若教育储蓄账户设置了约定转账等签约关系，需将签约关系解除后，方可办理销户。
2.销户时资金去向选择转账的，转入账户必须与销户账户在同一客户号下。
3.账户违约后，不允许再续存。
4.谨慎录入“是否提供教育证明”字段，避免利息计算错误。
1．柜员办理业务时应遵循先记账、后付款的原则。
2．认真审核客户提供的身份证件，是否与客户当事人相符，提防出现过期、伪造等无效身份证件。
3．办理取款业务时，应严格执行现金管理的有关规定。
4
是否复核授权
如需授权，则提交授权员授权，无需授权则转步骤5。
1.存折、存单；
2.资金去向为转账时，需同时提供个人业务交易单或转入账户凭证；
3.客户身份证件，如为代理，需同时提供代理人身份证件（存折销户不允许代理）；
4.客户影像。
5
提交、打印
交易提交成功后，根据系统提示，打印个人业务交易单及相关凭证。
6
客户签字确认
将个人业务交易单交给客户签字确认并收回。
7
加盖印章
1）个人业务交易单经客户签字确认后加盖业务用章和个人名章作业务流水凭证。
2）一本通存折账户销户的，将存折扉页有磁条信息的一面剪角注销后加盖附件章作业务流水凭证的附件。
需复核柜员盖章
8
最终确认并交于客户
1.综合柜员再次对个人交易业务单、凭证的要素进行核对。
2.将存折内页、业务回单、客户证件交给客户；
3.银行卡账户销户的，将银行卡、业务回单、客户证件交给客户。
4.现金销户的同时将配好的现金交给客户。
9
整理
1.个人业务交易单按当日业务发生顺序妥善保管；将打印的联网核查结果或者客户身份证复印件作交易凭证的附件。
2.一本通存折账户销户，将存折扉页作业务流水凭证的附件。
3.3表单记录
记录一：
个人业务交易单
记录二：
大额登记簿（每日打印）
3.4事中授权审核
1.【1078个人账户销户】正常销户时，资金去向为待销账时，需授权。
2.【1078个人账户销户】“当‘开户人名称’录入时，‘账户名称’与‘开户人名称’不一致，需授权”。
4．挂失销户
参照本模块第二节个人活期存款账户的挂失销户操作。
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