科大讯飞2019年度财务分析报告.docx
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原点参数报告
科大讯飞[002230]2019年度财务分析报告
目录
一.公司简介 3
二.公司财务分析 3
2.1公司资产结构分析 3
2.1.1资产构成基本情况 3
2.1.2流动资产构成情况 4
2.1.3非流动资产构成情况 6
2.2负债及所有者权益结构分析 7
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况 7
2.2.2流动负债基本构成情况 8
2.2.3非流动负债基本构成情况 10
2.2.4所有者权益基本构成情况 11
2.3利润分析 12
2.3.1净利润分析 12
2.3.2营业利润分析 13
2.3.3利润总额分析 13
2.3.4成本费用分析 14
2.4现金流量分析 15
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 15
2.4.2现金流入结构分析 16
2.4.3现金流出结构分析 20
2.5偿债能力分析 25
2.5.1短期偿债能力 25
2.5.2综合偿债能力 25
2.6营运能力分析 26
2.6.1存货周转率 26
6
2.6.2应收账款周转率 27
2.6.3总资产周转率 28
2.7盈利能力分析 29
2.7.1销售毛利率 29
2.7.2销售净利率 30
2.7.3ROE(净资产收益率) 31
2.7.4ROA(总资产报酬率) 32
2.8成长性分析 33
2.8.1资产扩张率 33
2.8.2营业总收入同比增长率 34
2.8.3净利润同比增长率 35
2.8.4营业利润同比增长率 36
2.8.5净资产同比增长率 37
一.公司简介
公司名称
公司简称
科大讯飞股份有限公司
科大讯飞
公司英文名称
股票代码
IFLYTEKCO.,LTD.
002230
成立时间
None
上市时间
2008-05-12
交易所
深圳证券交易所
注册地址
安徽省合肥市高新开发区望江西路
666号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
科大讯飞2019年资产总额为20,100,836,085.61元,其中流动资产为
11,429,939,013.54 元,占总资产比例为 56.86%;非流动资产为
8,670,897,072.07元,占总资产比例为43.14%;
2019年科大讯飞总资产构成情况
2019年 2018年
2017年
科目名称
金额(万元)百分比(%) 金额(万元) 百分比(%) 金额(万元) 百分比(%)
资产总计
2,010,083
100.00%
1,530,258
100.00%
1,334,033
100.00%
流动资产合计
1,142,993
56.86%
776,239
50.73%
724,259
54.29%
非流动资产合
计
43.14%
49.27%
45.71%
867,089
754,018
609,774
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,科大讯飞2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别
占比为46.44%,44.51%和33.50%。
2019年科大讯飞流动资产构成情况
2019年 2018年
2017年
科目名称
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
1,142,993
100.00%
776,239
100.00%
724,259
100.00%
货币资金
382,862
33.50%
240,105
30.93%
264,410
36.51%
应收票据及应收账款
530,788
46.44%
359,179
46.27%
264,587
36.53%
应收票据
22,072
1.93%
20,248
2.61%
9,342
1.29%
应收账款
508,715
44.51%
338,930
43.66%
255,245
35.24%
预付款项
14,494
1.27%
2,491
0.32%
4,117
0.57%
其他应收款
40,761
3.57%
34,173
4.40%
31,931
4.41%
应收股利
0
0.00%
0
0.00%
46
0.01%
存货
一年内到期的非流动资产
82,640
11,136
7.23%
0.97%
103,957
29,829
13.39%
3.84%
89,040
29,805
12.29%
4.12%
其他流动资产
80,310
7.03%
6,502
0.84%
40,365
5.57%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,科大讯飞2019年的非流动资产主要包括无形资产、固定资产以及商誉,各项分别占比为23.66%,23.08%和12.93%。
2019年科大讯飞非流动资产构成情况
2019年 2018年
2017年
科目名称
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
867,089
100.00%
754,018
100.00%
609,774
100.00%
长期应收款
68,303
7.88%
63,689
8.45%
53,613
8.79%
长期股权投资
42,193
4.87%
37,888
5.02%
31,697
5.20%
其他权益工具投资
0
0.00%
43,655
5.79%
39,824
6.53%
其他非流动金融资产
64,823
7.48%
0
0.00%
0
0.00%
原点参数报告
投资性房地产
20,223
2.33%
2,142
0.28%
1,968
0.32%
固定资产
200,106
23.08%
190,734
25.30%
145,383
23.84%
在建工程
13,559
1.56%
28,200
3.74%
19,463
3.19%
无形资产
205,132
23.66%
162,525
21.55%
113,308
18.58%
开发支出
73,946
8.53%
62,556
8.30%
55,822
9.15%
商誉
112,080
12.93%
112,214
14.88%
112,214
18.40%
长期待摊费用
16,468
1.90%
13,888
1.84%
3,521
0.58%
递延所得税资产
49,678
5.73%
33,143
4.40%
27,013
4.43%
其他非流动资产
571
0.07%
3,378
0.45%
5,941
0.97%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
科大讯飞2019年年总负债金额为8,366,000,082.72元,所有者权益总额为
11,734,836,002.89元,其中资本金为2,198,575,067.0元,资产负债率为41.62%,在负债中,流动负债为6,865,832,424.37元;占负债和所有者权益总额的34.16%,非流动负债为1,500,167,658.35元,占负债和所有者权益总额的7.46%。
7
原点参数报告
负债和所有者权益
(或股东权益)总计
2,010,083
100.00%
1,530,258
100.00%
1,334,033
100.00%
流动负债合计
686,583
34.16%
581,273
37.99%
449,514
33.70%
非流动负债合计
150,016
7.46%
127,809
8.35%
89,267
6.69%
所有者权益(或股东
53.66%
59.61%
权益)合计
1,173,483
58.38%
821,175
795,251
2019年科大讯飞负债和所有者权益构成情况
2019年 2018年 2017年
科目名称
金额(万元) 百分比(%) 金额(万元)百分比(%) 金额(万元)百分比(%)
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,科大讯飞2019年
9
的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为29.73%,29.73%和25.92%。
2019年科大讯飞流动负债构成情况
2019年 2018年
2017年
科目名称
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
686,583
100.00%
581,273
100.00%
449,514
100.00%
短期借款
177,983
25.92%
71,656
12.33%
71,370
15.88%
交易性金融负债
285
0.04%
14
0.00%
0
0.00%
应付票据及应付账款
204,147
29.73%
0
0.00%
105,961
23.57%
应付账款
204,147
29.73%
0
0.00%