科大讯飞2019年度财务分析报告.docx

1、原点参数报告科大讯飞0022302019 年度财务分析报告目录一 公司简介3二 公司财务分析32.1 公司资产结构分析32.1.1 资产构成基本情况32.1.2 流动资产构成情况42.1.3 非流动资产构成情况62.2 负债及所有者权益结构分析72.2.1 负债及所有者权益基本构成情况72.2.2 流动负债基本构成情况82.2.3 非流动负债基本构成情况102.2.4 所有者权益基本构成情况112.3 利润分析122.3.1 净利润分析122.3.2 营业利润分析132.3.3 利润总额分析132.3.4 成本费用分析142.4 现金流量分析152.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分

2、析152.4.2 现金流入结构分析162.4.3 现金流出结构分析202.5 偿债能力分析252.5.1 短期偿债能力252.5.2 综合偿债能力252.6 营运能力分析262.6.1 存货周转率2662.6.2 应收账款周转率272.6.3 总资产周转率282.7 盈利能力分析292.7.1 销售毛利率292.7.2 销售净利率302.7.3 ROE（净资产收益率）312.7.4 ROA（总资产报酬率）322.8 成长性分析332.8.1 资产扩张率332.8.2 营业总收入同比增长率342.8.3 净利润同比增长率352.8.4 营业利润同比增长率362.8.5 净资产同比增长率37一 公

3、司简介公司名称公司简称科大讯飞股份有限公司科大讯飞公司英文名称股票代码IFLYTEK CO.,LTD.002230成立时间None上市时间2008-05-12交易所深圳证券交易所注册地址安徽省合肥市高新开发区望江西路666 号电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况科大讯飞 2019 年资产总额为 20,100,836,085.61 元，其中流动资产为11,429,939,013.54元 ， 占 总 资 产 比 例 为56.86% ； 非 流 动 资 产 为8,670,897,072.07元，占总资产比例为43.14%；2019 年科大讯

4、飞总资产构成情况2019 年2018 年2017 年科目名称金额（万元） 百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计2,010,083100.00%1,530,258100.00%1,334,033100.00%流动资产合计1,142,99356.86%776,23950.73%724,25954.29%非流动资产合计43.14%49.27%45.71%867,089754,018609,7742.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动

5、资产以及其他流动资产科目， 科大讯飞 2019 年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为 46.44%，44.51%和 33.50%。2019 年科大讯飞流动资产构成情况2019 年2018 年2017 年科目名称金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计1,142,993100.00%776,239100.00%724,259100.00%货币资金382,86233.50%240,10530.93%264,41036.51%应收票据及应收账款530,78846.44%359,17946.27%264,58736.5

6、3%应收票据22,0721.93%20,2482.61%9,3421.29%应收账款508,71544.51%338,93043.66%255,24535.24%预付款项14,4941.27%2,4910.32%4,1170.57%其他应收款40,7613.57%34,1734.40%31,9314.41%应收股利00.00%00.00%460.01%存货一年内到期的非流动资产82,64011,1367.23%0.97%103,95729,82913.39%3.84%89,04029,80512.29%4.12%其他流动资产80,3107.03%6,5020.84%40,3655.57%2.1

7、.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，科大讯飞 2019 年的非流动资产主要包括无形资产、固定资产以及商誉，各项分别占比为 23.66%，23.08%和 12.93%。2019 年科大讯飞非流动资产构成情况2019 年2018 年2017 年科目名称金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计867,089100.00%

8、754,018100.00%609,774100.00%长期应收款68,3037.88%63,6898.45%53,6138.79%长期股权投资42,1934.87%37,8885.02%31,6975.20%其他权益工具投资00.00%43,6555.79%39,8246.53%其他非流动金融资产64,8237.48%00.00%00.00%原点参数报告投资性房地产20,2232.33%2,1420.28%1,9680.32%固定资产200,10623.08%190,73425.30%145,38323.84%在建工程13,5591.56%28,2003.74%19,4633.19%无形资产

9、205,13223.66%162,52521.55%113,30818.58%开发支出73,9468.53%62,5568.30%55,8229.15%商誉112,08012.93%112,21414.88%112,21418.40%长期待摊费用16,4681.90%13,8881.84%3,5210.58%递延所得税资产49,6785.73%33,1434.40%27,0134.43%其他非流动资产5710.07%3,3780.45%5,9410.97%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况科大讯飞 2019 年年总负债金额为 8,366,000,082.7

10、2 元，所有者权益总额为11,734,836,002.89 元，其中资本金为 2,198,575,067.0 元，资产负债率为 41.62%， 在负债中，流动负债为 6,865,832,424.37 元；占负债和所有者权益总额的 34.16%， 非流动负债为 1,500,167,658.35 元，占负债和所有者权益总额的 7.46%。7原点参数报告负债和所有者权益(或股东权益)总计2,010,083100.00%1,530,258100.00%1,334,033100.00%流动负债合计686,58334.16%581,27337.99%449,51433.70%非流动负债合计150,0167

11、.46%127,8098.35%89,2676.69%所有者权益(或股东53.66%59.61%权益)合计1,173,48358.38%821,175795,2512019 年科大讯飞负债和所有者权益构成情况2019 年2018 年2017 年科目名称金额（万元）百分比(%)金额（万元） 百分比(%)金额（万元） 百分比(%)2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，科大讯飞 2019 年9的流动负债主要包括

12、应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为 29.73%，29.73%和 25.92%。2019 年科大讯飞流动负债构成情况2019 年2018 年2017 年科目名称金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计686,583100.00%581,273100.00%449,514100.00%短期借款177,98325.92%71,65612.33%71,37015.88%交易性金融负债2850.04%140.00%00.00%应付票据及应付账款204,14729.73%00.00%105,96123.57%应付账款204,14729.73%00.00%