金融保险商业银行经营学名词解释.docx
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金融保险商业银行经营学名词解释
（金融保险）商业银行经营学名词解释
壹名词解释
1回购协议：
是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在壹定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。
2票据贴现是壹种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
票据贴现不仅仅是壹种票据买卖行为，它实际上是壹种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项放给票据的付款人，是银行贷款的壹种特殊方式。
3贷款决策风险：
是指银行自身贷款业务的组织和管理上，由于贷款决策的失误而引起贷款蒙受损失的可能性。
4代理融通业务
代理融通又叫应收账款权益售和，是壹种应收账款的综合管理业务。
是指由商业银行或专业代理融通X公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，且为委托者提供资金融通的壹种中间业务。
5保付代理（factoring）业务简称保理，是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，且在账款收回前提供融通资金之外的各项服务，如信用分析、催收账款、代办会计处理手续、承担倒账风险等。
6备用信用证又称商业票据信用证（CommercialPaperLetterofCredit）、担保信用证（GuaranteedLetterofCredit），是指开证行根据开证申请人的请求，对申请人开立的承诺承担某种义务的凭证。
即开证行在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票（或不开汇票）且提交开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可获得开证行的偿付。
7贷款承诺是指银行承诺客户在未来壹定的时期内，按照双方事先确定的条件，应客户的要求，随时提供不超过壹定限额的贷款。
这里所说的“事先确定的条件”通常包括贷款利率的计算方式、贷款的期限以及贷款的使用方向等。
（授信）
8票据发行便利（NoteIssuanceFacilities，NIFs）是壹种中期的（壹般期限为5~7年）具有法律约束力的循环融资承诺。
根据这种承诺，客户（借款人）能够在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据筹集资金，银行承诺购买客户未能在市场上出售的票据或向客户提供等额银行贷款。
票据发行便利实质上是壹种直接融资，是借款人（银行客户）和投资者（票据购买人）之间的直接信用关系，银行充当的是包销商的角色。
9远期利率协议是壹种远期合约，买卖双方商定将来壹定时间段的协议利率，且指定壹种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额由壹方向另壹方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。
10资产证券化是指银行将具有共同特征的、流动性较差的盈利资产，如贷款、应收款等集中起来，以此为基础发售具有投资特征的证券的行为。
二简答
1列举不少于三种的创新的存款业务以及基本内容。
活期存款创新工具：
1）NOW账户，可转让支付命令账户，是壹种计息的新型支票账户（活期存款账户）。
NOW账户只对居民和非营利机构开放，在该账户下，存户转账或支付不使用支票而代之以支付命令。
该支付命令和支票在实质上无异，能用来直接取现或对第三者支付，经过背书后仍可转让。
NOW账户的开放产生了兼具储蓄存款和活期存款优点的新式存款工具，在客户中具有颇大的吸引力。
2）超级NOW账户是NOW账户的延伸。
超级NOW账户较NOW账户的先进之处在于它不存在利率上限，银行根据货币市场利率变动每周调整超级NOW账户上存款的利率。
可是超级NOW账户对存款底额有所限制，规定开户的最低存款金额必须达到2500美元，而且账户的日常平均余额不得低于存数，否则按类似普通NOW账户的利率水平计息。
定期存款创新工具：
1）货币市场存单，英文简称MMCD，它由美国储蓄机构于1987年首创。
鉴于当时市场利率上升的态势，为避免银行等存款机构因存款资金锐减而陷于危机，美国金融当局允许发行这种存单。
货币市场存单期半年，最低面额为1万美元，是壹种不可转让定期存单。
银行可向这种存单支付相当于半年期国库券的平均贴现率水平的最高利率，但该最高利率不得比"Q字条例"规定的银行利率上限高出0.25%。
存单若不转为别种储蓄存款，只按单利计算。
货币市场存单的目标存户为家庭和小型企业。
2）可转让大额定期存单简称CD，是壹种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。
大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反应。
大额可转让定期存单由美国花旗银行在1961年首创。
储蓄存款创新工具：
零续定期储蓄存款、联立定期存款、指数存款证存款、特种储蓄存款
2资金头寸及其构成
资金头寸：
商业银行能够运用的资金
A按时间点的不同可分为：
时点头寸：
银行在某壹时点上的可用资金
时期头寸：
银行在某壹时期的可用资金
B按层次划分：
1）基础头寸：
库存现金+在央行的超额准备金
最具流动性的资金、可随时动用的资金
银行壹切资金的最终支付手段
二者可相互转化
2）可用头寸：
扣除了法定存款准备金以后的所有现金资产，即银行可动用的全部可用资金
基础头寸+存放同业款项+在途资金
3）可贷头寸：
商业银行在壹定时期内直接用于发放贷款和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础
可用头寸---规定限额的支付准备金
3列举不少于5种新兴贷款业务的主要内容
1.信用担保贷款
2.自然人担保贷款：
自然人担保可采取抵押、权利质押、抵押加保证三种方式
3.出口创汇贷款：
打包贷款（指银行凭出口企业和国外进口商签定的出口销售合同和国外银行开立的有效信用证正本，向出口商发放的用于备料，生产，定货和装运等生产运营活动的短期人民币贷款）
4.项目开发贷款：
高科技成果转化为项目
5.买方贷款：
对买方提供贷款购货
、无形资产担保贷款：
依法能够转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等无形资产都能够作为贷款质押物。
7、项目融资：
（1）定义：
项目融资是指项目发起人为该项目筹资和运营而成立地壹家X公司，由项目X公司承担贷款，以项目X公司地现金流量和收益作为仍款来源，以项目地资产或权益作抵（质）押而取得资金地壹种贷款方式。
项目融资主要用于需要巨额资金，投资风险大而传统融资方式又难以满足但现金流量稳定的大型工程项目，如天然气，煤炭，石油等自然资源的开发，以及运输，电力，农林，电子，公用事业等大型工程项目的建设和开发。
（2）业务特点：
❑壹次性融资金额大；
❑项目建设期和回收期长，不稳定因素多；
❑项目壹般具有良好的经济效益和社会效益
8、银团贷款：
（1）定义：
银团贷款是指由获得运营贷款业务的多家银行或金融机构，采用同壹贷款协议，向借款人发放的且由同壹家代理行管理的贷款；商业银行可针对不同客户的特点需求，协助客户确定融资结构，且组织银团成员共同筹措资金。
银团贷款重点支持符合国家或地方经济发展计划的能源，信息，交通，高科技，机电设备以及国家和地方的重点工程项目。
（2）业务优势：
❑在较短时间内筹措较大金额的资金；
❑壹次性获得长期稳定的资金，减少筹资事务，降低筹资风险；
❑扩大企业影响，进壹步增强企业的筹资能力。
9、委托贷款：
（1）定义：
委托贷款是委托人以其能够自主支配的资金，委托商业银行按其所指定的对象或投向，规定的用途和范围，定妥的条件（期限，利率，金额等）代为发放，监督使用且协助收回的贷款。
（2）业务特点：
❑拓宽委托人富裕资金的投资渠道；
❑满足借款人的资金需求；
❑委托人可获得较高的资金回报；
❑方便集团X公司进行资金管理，调节资金余缺；
❑纯粹的中介业务，银行不承担风险。
10.法人帐户透支：
（1）定义：
法人帐户透支是指在事先核定的帐户透支额度内，商业银行承诺在结算帐户存款不足以支付时，直接透支取得信贷资金的壹种借贷方式。
（2）业务方式：
❑透支额度壹年壹定，有限期最长不超过壹年，可循环使用；
❑随借随仍，先透先仍；
❑透支期限是实际透支的具体期限，可长达六个月。
（3）业务特点：
❑满足客户临时性的资金周转的要求；
❑提高企业财务管理水平；
❑减少企业资金的无效闲置。
11.买方信贷卖方付息业务：
（1）定义：
国内买方信贷业务是指商业银行对符合贷款条件的设备购买方（买方）发放的专项贷款供其购买和银行签有买方信贷协议的设备供应商（卖方）生产的大型成套设备。
卖方付息是指银行向买方发放贷款后，由卖方支付部分或全部利息。
（2）业务特点：
❑利息支付由买卖双方以任意比例协商确定，灵活方便；
❑有助于卖方扩大销售；
❑便于买方降低成本。
12.卖方信贷买方付息业务：
13.汽车销售融资业务：
（1）定义：
汽车销售融资业务是指汽车销售商为扩大其汽车销售业务，向商业银行申请的用于向汽车生产厂商购买新汽车的贷款，承兑，开证或综合授信，且以相关汽车合格证作为风险监控辅助手段的信贷业务。
（2）业务种类：
生产厂商为销售商提供担保方式；
生产厂商回购未售出汽车方式；
对销售商信用授信方式。
（3）业务优势：
加快汽车交易，促进商品流通；
提供融资便利，提高企业资金管理水平；
扩大企业销售，增加运营利润。
14.仓单质押担保信贷业务：
（1），定义：
仓单是指仓储X公司签发给存储人或货物所有权人的记载仓储货物所有权的唯壹合法的物权凭证，仓单持有人随时能够凭仓单直接向仓储方提取仓储货物。
仓单质押担保信贷业务是指业务申请人以其自有或第三方持有的仓单向商业银行申请贷款的信贷业务。
（2），质押仓单必须具备下列条件：
必须是出质人拥有完全所有权的货物的仓单，且记载内容完整；
出具仓单的仓储方原则上必须是银行认可的具有壹定资质的专业仓储X公司。
（3），质押仓单项下的货物必须具备下列条件：
所有权明确；
无形损耗小；
市场价格稳定，波动小，不易过时；
适应用途广，易变现；
价格明确，便于计算；
产品合格，且符合国家有关规定。
（4），业务优势：
促进国内商品贸易，加快市场物资流通；
提供融资便利，提高企业资金使用效率；
扩大企业销售，增加运营利润。
4影响贷款质量的主要因素？
5信用分析中的6c
1.）品德（Character）
借款人的品德是指借款人不仅要有偿仍债务的意愿，仍要具备承担各种义务的责任感。
它包括借款人的背景、年龄、经验，借款人有无不良的行为纪录，借款人的性格作风、其现代运营管理观念及上下属的关系等。
银行能够根据借款人过去偿仍债务的记录和专门的征信机构了解借款人的信用状况，以评估其品德。
2）.能力（Capacity）能力是指借款人运用借入资金获取利润且偿仍贷款的能力，而获取利润的大小，又取决于借款人的生产运营能力和管理水平。
因此，分析、评估借款人的偿债能力，应从俩个方面来考察：
壹是要见企业的生产成本、产品质量、销售收入以及生产竞争力。
二是要见企业运营者的经验和能力，特别是要分析企业主要决策者的决策能力、组织能力、用人能力、协调能力和创新能力。
3）.资本（Capital）
资本是指借款者自有资金数量。
资本反映借款者的财富积累，且在某种程度上反映了借款者的成就。
对银行而言，借款企业自有资本越多越好，借款人壹旦运营发生损失，能够由资本弥补，这可减少银行贷款的风险。
衡量资本多少能够有以下几种:
资本和总资产、资本和负债等比率来衡量。
资本的结构会影响企业的信誉和社会地位，相应增大贷款的风险。
资本的账面价值和市场价值的差异。
4.）担保品（Collateral）
贷款担保的作用在于为银行贷款提供壹种保护，即在借款人无力仍款时，银行能够通过处分担保品或向保证人追偿而收回贷款本息，从而降低银行的贷款风险。
评价贷款的担保：
首先要见担保是否有效，即借款人是否拥有担保品的处置权或保证人是否具有足够的保证能力；
其次，要考察担保品的价值是否稳定，是否易于变现，是否易于监护和保管。
需要强调的是，担保且不能改变借款人的仍款能力，变卖担保品来偿仍贷款也不是银行的目的，但有担保的贷款能够保证银行在借款人违约时获得壹定的补偿，对提高贷款的安全性仍是有益的。
5）.运营环境（Condition）
运营环境包括企业自身的运营情况和外部的运营环境。
前者包括企业的运营特点、运营方式、技术情况、竞争地位、市场份额、劳资关系等，这些基本属于借款人的可控因素。
后者是指借款人所在地区的经济发展状况、社会政治的稳定程度、行业发展趋势、原材料供求变化、商业周期、法律法规的可能变动和限制等，属于借款人的不可控因素。
在分析借款人的运营条件时，关注的焦点是借款人在竞争和变动的外部经济环境下是否具有适应性，是否能够保持运营的持续性和稳定性。
对于中长期贷款来说，受外部环境的影响大壹些，所以运营环境的分析更加至关重要。
6）控制（control）
6资产证券化的作用
资产证券化实际上是对银行现有资产和负债的重组，对银行加强资产和负债的综合管理具有积极的作用，能够说资产证券化是商业应行运营管理理念的创新，将商业银行的运营能够带来以下变化。
1.资金来源多样化，降低融资成本。
2.有效管理资本充足比率。
3.获取服务收入。
4.降低利率风险。
当然，凡事都是壹分为二的，有利就有弊，资产证券化对银行和银行管理也会产生壹些消极影响。
壹是加剧对高质量贷款的竞争。
二是加剧银行吸收存款资金的竞争。
三是贷款增长率下降。
三小题
1．1694年英格兰银行——最早的中央银行，标志着现代银行制度的建立，由商业银行转换成中央银行。
2早期银行的特点：
生产性、自偿性、短期性
3商业银行的发展三模式：
英国式融通短期资金传统（英、美）、德国式综合银行传统
金融控股X公司模式
4商业银行的性质—特殊的金融企业
5商业银行的功能：
信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济
6商业银行三个运营目标：
安全性、流动性、盈利性
7商业银行的组织结构主要类型：
按能否从事证券业务划分：
德国式的全能银行（德国、瑞士、奥地利等）、英国式的全能银行（英国、加拿大、澳大利亚等）美国式的职能银行（美国日本）
8银行按组织形式划分：
单元制银行、分行制、持股X公司制（集团X公司制）、连锁银行制（联合银行制）
9商业银行内部组织结构：
决策系统、执行系统、监督系统、管理系统
10商业银行监管机构——银监会
11资本充足率计算公式：
12资本对风险加权资产比率应达到8%之上，壹级资本比率最低应为4%
13存款总量和成本选择：
a逆向组合模式（存款总量增长，成本反而下降。
）
b同向组合模式：
存款总量增长，成本随着增长。
C总量单项变化模式：
存款总量增长，成本不变
D成本单项变化模式：
存款总量不变，成本增加
14现金资产构成：
库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金
15现金资产的管理原则：
总量适度、适时调节、安全保障
16按贷款的质量（或风险程度）分类，五级贷款：
正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款
17抵押率又称“垫头
18抵押物处分方式主要有三种:
①拍卖②转让③兑现
19贷款风险管理的三阶段：
风险识别、风险估价、风险处理
20租赁业务的种类：
以租赁业务的具体方法为标准，可分为直接租赁、转租赁和回租租赁三种形式（填空）
21杠杆租赁——融资性节税租赁
22传统结算业务：
三票（本票、支票、汇票）、壹卡（信用卡）、壹证（信用证）、三方式（汇兑、委托收款、异地托收承付）
23代理融通又叫应收账款权益售和
24信息咨询分为有偿咨询和无偿咨询
25中间业务包括结算类中间业务、代理类、信息咨询类、结售汇业务
26远期利率协议的类型
1）普通远期利率协议
2）对敲的远期利率协议
3）合成的外汇远期利率协议
4）远期利差协议
27金融期货的种类：
货币期货、利率期货和股票指数期货。
四案例分析
1搜集2007年资料，对我国四家国有商业银行的资本充足率做出分析；对上市银行（深发展、招商银行、上海浦发银行、中国民生银行、华夏银行）的资本充足率做出分析，且加以比较。
2贷款定价应用（影响贷款定价因素）
3财务报表、不良贷款，贷款是风险分类的哪壹级？
贷款管理过程有什么问题？
41.信用证的特点（应用）
1）开证银行负第壹性付款责任
信用证是壹种银行保证付款的文件，信用证的开证银行是第壹性付款人，即主债务人，只要受益人所提交的单据和信用证条款壹致，不论申请人是否履行其义务，银行应承担对受益人的第壹性付款责任。
在信用证业务中，开证行对受益人的责任是壹种独立的责任。
2）信用证是壹种独立文件
信用证的开立以买卖合同作为依据，但信用证壹旦开出就成为独立于合同以外的另壹种契约，不受买卖合同的约束。
3）信用证业务壹切都已单据为准，而不以货物为准。
5互换案例
五论述1商业银行屡次调节法定存款准备金率的意义何在？
请结合经济学原理解释此做法对中国经济的影响。
P95
2不良资产的现状和分析解决方法
为解决我国国有银行体系存在的不良资产问题，中国信达资产管理X公司、中国东方资产管理X公司、中国长城资产管理X公司、中国华融资产管理X公司相继挂牌成立。
它们以独立国有X公司的形式进行运营，负责收购中国建设银行、中国银行、中国农业银行和中国工商银行1996年以前形成的不良贷款，通过重整业务、出售业务、资产证券化、债权转股权等方式完成各自的银行不良资产的处理工作。
金融资产管理X公司的成立，使中国的国有商业银行有机会清理它们的资产负债表，且以真正商业银行的方式运营。
四大国有商业银行向资产管理X公司剥离不良资产，降低了不良资产比率。
中国金融业的问题大、牵涉面广，必须进行全面的配套改革。
1.深化国有企业改革，真正实现国有企业运营机制的转换，保证贷款行为是建立在商业运作基础之上。
2.发展资本市场是解决国有企业对银行过分依赖的重要途径之壹，提高直接融资比例能够减轻银行的贷款压力，仍能够充分利用资本市场发挥对企业的监督功能。
3.改革银行体系、加强竞争、消除垄断是提高银行体系运营效率的关键。
此外，加强中央银行监管，提高监管水平，完善政府财政职能，才能最终解决银行体系不良资产的产生机制。
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