双汇发展000895财务报表及指标.docx
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双汇发展000895财务报表及指标
河南双汇投资发展股份有限公司
2016-2018年度财务报表指标数据分析报告
（表格数据）
1财务报表数据1
1.1资产负债表1
1.2利润表2
1.3现金流量表3
1.4所有者权益变动表5
2会计报表分析6
2.1资产负债表分析6
2.2利润表分析9
2.3现金流量表分析12
2.4所有者权益变动表分析14
3财务指标分析16
3.1偿债能力分析16
3.2营运能力分析17
3.3盈利能力分析17
3.4发展能力分析19
4杜邦分析20
4.1杜邦分析表20
4.2杜邦分析图20
摘要
本报告双汇发展以2016-2018年度财务报表数据为分析基础
包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表水平、垂直分析
财务指标盈利能力、偿债能力、营运能力、发展成长能力、杜邦等分析
ThisreportisbasedonthedataoffinancialstatementsofListedCompaniesin2016-2018.
IncludinghorizontalandverticalanalysisofSOFP,profitstatement,cashflowstatementand
owner'sequitystatement
FinancialIndicatorsProfit,DebtPayment,Operations,Development,DuPont,etc.
1财务报表数据
1.1资产负债表
表格12016-2018年度资产负债表
货币资金
330,368.86
616,280.42
261,794.10
拆出资金
0.00
0.00
45,000.00
交易性金融资产
0.00
0.00
187,023.78
衍生金融资产
0.00
0.00
16.76
应收票据
6,023.38
2,597.57
6,199.49
应收账款
10,083.56
13,504.35
9,966.99
预付款项
5,758.61
7,531.36
6,405.02
其他应收款
4,768.26
1,043.25
3,255.17
存货
321,971.47
292,825.54
422,836.48
一年内到期的非流动资产
233.40
233.40
0.00
其他流动资产
24,897.83
27,695.83
31,641.50
流动资产合计
704,105.38
961,711.74
974,139.28
发放贷款及垫款
74,250.00
39,941.75
1,968.00
可供出售金融资产
3,403.89
4,468.66
4,468.66
长期股权投资
17,666.69
17,576.25
17,779.45
固定资产
1,157,418.89
1,149,980.77
1,109,846.84
在建工程
53,260.00
15,405.66
11,150.73
工程物资
233.92
413.00
0.00
生产性生物资产
7,095.19
6,878.52
6,611.67
无形资产
104,258.69
100,534.36
94,211.85
长期待摊费用
6,279.25
6,710.87
7,333.58
递延所得税资产
6,678.77
4,753.20
6,606.06
其他非流动资产
541.27
531.83
675.32
非流动资产合计
1,431,086.56
1,347,194.88
1,260,652.15
资产总计
2,135,191.94
2,308,906.62
2,234,791.43
短期借款
105,500.02
194,210.72
232,220.54
吸收存款及同业存放
33,534.33
53,382.28
39,305.76
衍生金融负债
0.00
414.46
0.00
应付账款
230,877.69
184,835.32
192,827.98
Table1BalanceSheetsfor2016-2018
预收款项
71,239.16
56,200.94
98,689.96
卖出回购金融资产款
0.00
78,548.18
79,721.50
应付职工薪酬
60,078.24
61,128.39
71,100.38
应交税费
29,560.40
29,462.74
32,913.72
应付利息
75.00
403.41
0.00
应付股利
11,866.95
14,002.38
0.00
其他应付款
74,033.30
67,777.66
66,274.91
一年内到期的非流动负债
34.19
32.10
33.88
其他流动负债
844.02
305.34
0.00
流动负债合计
617,643.30
740,703.91
813,088.64
长期借款
582.60
513.52
508.21
长期应付款
0.00
6,830.00
6,795.00
长期负债合计
582.60
7,343.52
7,303.21
递延所得税负债
4,892.59
6,714.32
7,349.32
递延收益-非流动负债
5,198.67
7,412.04
7,128.10
非流动负债合计
10,673.86
21,469.88
21,780.63
负债合计
628,317.16
762,173.79
834,869.27
实收资本（或股本）
329,955.83
329,955.83
329,955.83
资本公积
183,105.05
188,505.34
192,452.80
盈余公积
183,190.66
183,190.66
183,190.66
一般风险准备
1.53
70.88
2,439.82
未分配利润
724,026.23
760,197.08
589,366.60
其他综合收益
0.00
-211.37
8.55
归属于母公司所有者权益合计
1,420,279.30
1,461,708.41
1,297,414.27
少数股东权益
86,595.48
85,024.41
102,507.90
所有者权益合计
1,506,874.78
1,546,732.83
1,399,922.16
负债与所有者权益总计
2,135,191.94
2,308,906.62
2,234,791.43
1.2利润表
表格22016-2018年度利润表
Table2IncomeSheetsfor2016-2018
营业总收入5,184,346.635,056,628.314,890,986.45
营业收入5,182,236.605,044,733.604,876,740.34
利息净收入
2,135.44
11,873.64
14,224.64
利息收入
2,261.36
13,077.96
16,426.38
利息支出
125.92
1,204.33
2,201.74
手续费及佣金净收入
-25.41
21.07
21.47
手续费及佣金收入
8.21
21.07
21.47
营业总成本
4,638,529.67
4,517,088.95
4,294,243.59
营业成本
4,243,954.04
4,090,713.22
3,832,364.50
营业税金及附加
31,226.21
34,590.97
34,344.22
销售费用
227,168.20
240,208.96
263,224.83
管理费用
120,664.14
112,833.69
120,186.91
财务费用
-1,776.34
5,512.03
5,532.25
资产减值损失
17,293.42
33,147.78
38,504.02
公允价值变动收益
0.00
0.00
3,023.78
投资收益
9,808.40
7,413.94
4,752.55
其中:
对联营和合营企业的投资收益
1,841.69
1,514.68
1,537.05
其他业务利润
0.00
7,756.88
30,192.37
营业利润
555,625.36
554,710.17
634,711.56
营业外收入
34,525.85
24,220.82
1,400.77
营业外支出
3,951.28
3,012.30
2,948.38
利润总额
586,199.93
575,918.68
633,163.95
所得税费用
130,045.77
124,865.42
125,523.52
净利润
456,154.16
451,053.26
507,640.43
归属于母公司所有者的净利润
440,505.64
431,929.99
491,450.12
少数股东损益
15,648.52
19,123.27
16,190.31
基本每股收益
0.00
0.00
0.00
稀释每股收益
0.00
0.00
0.00
其他综合收益（损失）
0.00
-414.46
431.22
综合收益总额
456,154.16
450,638.80
508,071.65
归属于母公司所有者的综合收益
440,505.64
431,718.62
491,670.04
归属少数股东的综合收益
15,648.52
18,920.18
16,401.61
1.3现金流量表
表格32016-2018年度现金流量表
Table3CashFlowSheetsfor2016-2018
销售商品、提供劳务收到的现金
5,603,595.59
5,459,614.52
5,316,128.44
客户存款和同业存放款项净增加额
33,534.33
19,847.94
0.00
收取利息、手续费及佣金的现金
2,269.57
13,176.79
16,519.20
收到的其他与经营活动有关的现金
61,786.52
92,799.52
102,287.05
购买商品、接受劳务支付的现金
4,158,538.45
4,186,539.90
4,015,821.90
存放中央银行和同业款项净增加额
29,402.62
11,850.17
0.00
支付利息、手续费及佣金的现金
93.50
1,682.58
2,122.60
支付给职工以及为职工支付的现金
319,706.72
328,358.10
362,130.78
支付的各项税费
407,408.62
414,421.00
409,406.55
支付其他与经营活动有关的现金
156,436.17
77,582.64
94,609.25
经营活动产生的现金流量
554,599.93
565,004.38
519,484.68
收回投资收到的现金
918,222.00
245,000.00
274,700.00
取得投资收益收到的现金
10,134.52
4,920.44
4,640.72
处置长期资产收回的现金
1,457.27
7,915.60
6,594.45
购建长期资产支付的现金
89,577.41
52,660.59
51,522.23
投资支付的现金
663,825.89
245,000.00
459,490.00
支付其他与投资活动有关的现金
0.00
345.49
0.00
投资活动产生的现金流量
176,410.49
-40,170.05
-225,077.06
吸收投资收到的现金
20,490.00
4,000.00
12,000.00
吸收权益性投资收到的现金
20,490.00
4,000.00
12,000.00
其中:
子公司吸收投资收到的现金
20,490.00
4,000.00
12,000.00
取得借款收到的现金
258,607.95
744,418.21
728,078.57
偿还债务支付的现金
215,983.95
571,745.13
690,131.06
分配股利.利润或利息支付的现金
735,079.03
415,080.80
685,634.76
其中:
子公司支付给少数股东的现金
25,306.83
12,256.63
17,871.39
支付其他与筹资活动有关的现金
15,585.01
9,651.87
0.00
筹资活动产生的现金流量
-674,139.38
-248,059.59
-635,687.24
汇率变动对现金的影响
1,243.69
-17.92
59.96
现金及现金等价物净增加额
58,114.73
276,756.82
-341,219.67
期初现金及现金等价物余额
239,506.09
297,620.82
574,377.63
期末现金及现金等价物余额
297,620.82
574,377.63
233,157.96
1.4所有者权益变动表
表格42016-2018年度所有者权益变动表
Table4ChangesinOwner'sEquitySheetsFor2016-2018
上期期末余额
1,768,656.79
1,506,874.78
1,546,732.83
本期期初余额
1,768,656.79
1,506,874.78
1,546,732.83
本期增减变动金额
-261,782.01
39,858.05
-146,810.66
综合收益总额
456,154.16
450,638.80
508,071.65
所有者投入和减少资本
28,500.50
-698.90
15,975.96
所有者投入资本
20,490.00
4,000.00
12,000.00
股份支付金额
9,633.78
6,157.69
3,986.61
和投资相关的其他项目
-1,623.28
-10,856.59
-10.64
利润分配
-746,436.68
-410,081.85
-670,858.28
对股东的分配
-746,436.68
-410,339.05
-670,858.28
利润分配的其他项目
0.00
257.20
0.00
期末余额
1,506,874.78
1,546,732.83
1,399,922.16
2会计报表分析
2.1资产负债表分析
2.1.1水平趋势分析
表格52018年度水平分析
货币资金
616,280.42
261,794.10
-354,486.33
-57.52%
-15.35%
拆出资金
0.00
45,000.00
45,000.00
0.00%
1.95%
交易性金融资产
0.00
187,023.78
187,023.78
0.00%
8.10%
衍生金融资产
0.00
16.76
16.76
0.00%
0.00%
应收票据
2,597.57
6,199.49
3,601.92
138.66%
0.16%
应收账款
13,504.35
9,966.99
-3,537.35
-26.19%
-0.15%
预付款项
7,531.36
6,405.02
-1,126.34
-14.96%
-0.05%
其他应收款
1,043.25
3,255.17
2,211.92
212.02%
0.10%
存货
292,825.54
422,836.48
130,010.94
44.40%
5.63%
一年内到期的非流动资产
233.40
0.00
-233.40
-100.00%
-0.01%
其他流动资产
27,695.83
31,641.50
3,945.66
14.25%
0.17%
流动资产合计
961,711.74
974,139.28
12,427.55
1.29%
0.54%
发放贷款及垫款
39,941.75
1,968.00
-37,973.75
-95.07%
-1.64%
可供出售金融资产
4,468.66
4,468.66
0.00
0.00%
0.00%
长期股权投资
17,576.25
17,779.45
203.20
1.16%
0.01%
固定资产
1,149,980.77
1,109,846.84
-40,133.93
-3.49%
-1.74%
在建工程
15,405.66
11,150.73
-4,254.94
-27.62%
-0.18%
工程物资
413.00
0.00
-413.00
-100.00%
-0.02%
生产性生物资产
6,878.52
6,611.67
-266.85
-3.88%
-0.01%
无形资产
100,534.36
94,211.85
-6,322.51
-6.29%
-0.27%
长期待摊费用
6,710.87
7,333.58
622.70
9.28%
0.03%
递延所得税资产
4,753.20
6,606.06
1,852.86
38.98%
0.08%
其他非流动资产
531.83
675.32
143.48
26.98%
0.01%
非流动资产合计
1,347,194.88
1,260,652.15
-86,542.73
-6.42%
-3.75%
资产总计
2,308,906.62
2,234,791.43
-74,115.18
-3.21%
-3.21%
短期借款
194,210.72
232,220.54
38,009.83
19.57%
1.65%
吸收存款及同业存放
53,382.28
39,305.76
-14,076.52
-26.37%
-0.61%
衍生金融负债
414.46
0.00
-414.46
-100.00%
-0.02%
应付账款
184,835.32
192,827.98
7,992.66
4.32%
0.35%
预收款项
56,200.94
98,689.96
42,489.02
75.60%
1.84%
卖出回购金融资产款
78,548.18
79,721.50
1,173.32
1.49%
0.05%
应付职工薪酬
61,128.39
71,100.38
9,971.99
16.31%
0.43%
应交税费
29,462.74
32,913.72
3,450.98
11.71%
0.15%
应付利息
403.41
0.00
-403.41
-100.00%
-0.02%
应付股利
14,002.38
0.00
-14,002.38
-100.00%
-0.61%
Table5HorizontalAnalysisIn2018
其他应付款
67,777.66
66,274.91
-1,502.75
-2.22%
-0.07%
一年内到期的非流动负债
32.10
33.88
1.79
5.56%
0.00%
其他流动负债
305.34
0.00
-305.34
-100.00%
-0.01%
流动负债合计
740,703.91
813,088.64
72,384.73
9.77%
3.14%
长期借款
513.52
508.21
-5.31
-1.03%
0.00%
长期应付款
6,830.00
6,795.00
-35.00
-0.51%
0.00%
长期负债合计
7,343.52
7,303.21
-40.31
-0.55%
0.00%
递延所得税负债
6,714.32
7,349.32
635.00
9.46%
0.03%
递延收益-非流动负债
7,412.04
7,128.10
-283.95
-3.83%
-0.01%
非流动负债合计
21,469.88
21,780.63
310.75
1.45%
0.01%
负债合计
762,173.79
834,869.27
72,695.48
9.54%
3.15%
实收资本（或股本）
329,955.83
329,955.83
0.00
0.00%
0.00%
资本公积
188,505.34
192,452.80
3,947.47
2.09%
0.17%
盈余公积
183,190.66
183,190.66
0.00
0.00%
0.00%
一般风险准备
70.88
2,439.82
2,368.94
3342.05%
0.10%
未分配利润
760,197.08
589,366.60
-170,830.48
-22.47%
-7.40%
其他综合收益
-211.37
8.55
219.92
-104.04%
0.01%
归属于母公司所有者权益合计
1,461,708.41
1,297,414.27
-164,294.15
-11.24%
-7.12%
少数股东权益
85,024.41
102,507.90
17,483.48
20.56%
0.76%
所有者权益合计
1,546,732.83
1,399,922.16
-146,810.66
-9.49%
-6.36%
负债与所有者权益总计
2,308,906.62
2,234,791.43
-74,115.18
-3.21%
-3.21%
2.1.2垂直结构分析
表格62018年度垂直分析
Table6VerticalAnalysisIn2018
货币资金
26.69
11.71
-14.98
-56.11%
拆出资金
0.00
2.01
2.01
0.00%
交易性金融资产
0.00
8.37
8.37
0.00%
衍生金融资产
0.00
0.00
0.00
0.0
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