招股说明书财务指标.docx

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招股说明书财务指标

第九章  财务会计信息

    本章的财务会计数据及有关的分析说明反映了本公司报告期内经审计的财务状况，引用的财务会计数据，非经特别说明，均引自经审计的财务报告。

投资人欲对本公司的财务状况、经营成果和现金流量情况进行更详细的了解，应当认真阅读本招股意向书附录之财务报告和审计报告全文。

    一、会计报表

（一）合并资产负债表

    单位：

元

项目                         2006.6.30     2005.12.31     2004.12.31

货币资金                 50,241,685.76  64,320,498.18  21,304,656.74

应收账款                 55,159,498.64  47,289,671.81  39,144,783.42

其他应收款                3,382,041.45   3,807,460.87  11,227,660.32

预付账款                 20,376,700.29   4,221,932.01   1,762,335.56

存货                     37,096,788.48  30,705,411.06  17,531,221.02

待摊费用                    848,006.93     599,034.06     403,524.87

流动资产合计            167,104,721.55 150,944,007.99  91,374,181.93

固定资产原价            191,774,829.52 183,891,477.16 175,216,344.12

减：

累计折旧             90,265,473.57  82,354,451.77  66,919,030.21

固定资产净值            101,509,355.95 101,537,025.39 108,297,313.91

在建工程                 35,515,283.22      57,750.00

固定资产合计            137,024,639.17 101,594,775.39 108,297,313.91

无形资产                 22,558,033.81   3,718,897.79   3,697,495.56

长期待摊费用              1,076,553.64     907,781.18      18,848.00

无形资产及其他资产合计   23,634,587.45   4,626,678.97   3,716,343.56

资产总计                327,763,948.17 257,165,462.35 203,387,839.40

短期借款                 91,000,000.00  82,300,000.00  73,010,000.00

应付账款                 21,215,006.69  18,073,309.00  20,732,316.95

预收账款                     75,325.13     320,743.28      62,307.05

应付福利费                5,560,845.73   4,429,627.96   2,698,038.10

应付股利                             -              -     131,530.32

应交税金                 11,512,773.08   3,360,048.11   3,776,669.30

其他应交款                  665,554.96     852,004.67     474,174.45

其他应付款                1,495,360.88   1,321,288.96   1,507,694.86

预提费用                    214,944.13     157,000.00     294,028.02

一年内到期的长期负债                 -              -              -

流动负债合计            131,739,810.60 110,814,021.98 102,686,759.05

长期借款                 20,000,000.00              -              -

专项应付款               14,000,000.00              -     590,000.00

长期负债合计             34,000,000.00              -     590,000.00

负债合计                165,739,810.60 110,814,021.98 103,276,759.05

少数股东权益             19,287,017.23  19,199,506.29  12,531,455.96

股本                     86,400,000.00  72,000,000.00  40,000,000.00

资本公积                    910,916.47     910,916.47     499,963.97

盈余公积                 12,572,158.68  12,572,158.68   7,939,180.90

其中：

法定公益金                     -              -   2,646,393.64

未分配利润               42,854,045.19  41,668,858.93  39,140,479.52

股东权益合计            142,737,120.34 127,151,934.08  87,579,624.39

负债及股东权益合计      327,763,948.17 257,165,462.35 203,387,839.40

================续上表=========================

项目                        2003.12.31

货币资金                 10,038,074.43

应收账款                 22,281,000.00

其他应收款                9,019,789.78

预付账款                  7,253,902.40

存货                     12,941,280.51

待摊费用                     87,700.40

流动资产合计             61,621,747.52

固定资产原价            168,637,931.94

减：

累计折旧             51,811,277.07

固定资产净值            116,826,654.87

在建工程

固定资产合计            116,826,654.87

无形资产                    654,511.78

长期待摊费用                 23,560.00

无形资产及其他资产合计      678,071.78

资产总计                179,126,474.17

短期借款                 69,510,000.00

应付账款                  9,847,911.20

预收账款                  1,429,733.30

应付福利费                1,327,213.72

应付股利                    131,530.32

应交税金                  1,561,203.44

其他应交款                  169,342.59

其他应付款                3,102,833.08

预提费用                    220,071.91

一年内到期的长期负债      8,276,700.00

流动负债合计             95,576,539.56

长期借款                 30,000,000.00

专项应付款

长期负债合计             30,000,000.00

负债合计                125,576,539.56

少数股东权益

股本                     40,000,000.00

资本公积

盈余公积                  2,175,943.67

其中：

法定公益金            725,314.56

未分配利润               11,373,990.94

股东权益合计             53,549,934.61

负债及股东权益合计      179,126,474.17

（二）合并利润及利润分配表

    单位：

元

项目                       2006年1-6月       2005年度       2004年度

一、主营业务收入        130,905,251.55 172,114,550.89 155,681,754.85

减:

主营业务成本          87,532,226.50  85,855,590.83  80,493,713.59

主营业务税金及附加        1,099,029.02   1,925,218.68   2,004,087.60

二、主营业务利润         42,273,996.03  84,333,741.38  73,183,953.66

加：

其他业务利润             29,506.67     131,669.20      73,037.66

减：

营业费用              5,631,920.21  11,217,772.63   9,730,466.09

管理费用                 11,683,822.97  19,637,638.35  14,313,264.17

财务费用                  2,700,025.87   4,585,540.36   6,583,000.99

三、营业利润             22,287,733.65  49,024,459.24  42,630,260.07

加：

投资收益

补贴收入                  3,008,253.05   9,778,089.49   6,078,922.47

营业外收入                           -          30.00     119,273.78

减：

营业外支出            1,108,371.85   1,513,197.36   1,232,973.84

四、利润总额             24,187,614.85  57,289,381.37  47,595,482.48

减：

所得税                8,514,917.65  13,459,973.85  10,934,300.71

减:

                       少数股东损益      87,510.94   4,668,050.33

五、净利润               15,585,186.26  39,161,357.19  33,529,725.81

加：

年初未分配利润       41,668,858.93  39,140,479.52  11,373,990.94

六、可供分配的利润       57,254,045.19  78,301,836.71  44,903,716.75

减：

提取法定盈余公积                 -   4,632,977.78   3,842,158.15

提取法定公益金                       -              -   1,921,079.08

七、可供股东分配的利润   57,254,045.19  73,668,858.93  39,140,479.52

减：

应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利     14,400,000.00  32,000,000.00

八、未分配利润           42,854,045.19  41,668,858.93  39,140,479.52

================续上表=========================

项目                         2003年度

一、主营业务收入        87,888,078.96

减:

主营业务成本         50,987,968.80

主营业务税金及附加         913,345.07

二、主营业务利润        35,986,765.09

加：

其他业务利润

减：

营业费用             9,034,633.78

管理费用                16,334,903.20

财务费用                 7,114,609.37

三、营业利润             3,502,618.74

加：

投资收益

补贴收入

营业外收入                  36,802.44

减：

营业外支出             714,635.29

四、利润总额             2,824,785.89

减：

所得税                  38,899.08

减:

                      3,131,455.96

五、净利润               2,785,886.81

加：

年初未分配利润       9,005,987.15

六、可供分配的利润      11,791,873.96

减：

提取法定盈余公积       278,588.68

提取法定公益金             139,294.34

七、可供股东分配的利润  11,373,990.94

减：

应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润          11,373,990.94

    （三）合并现金流量表

    单位：

元

项目                                     2006年1-6月       2005年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金          143,354,151.66 190,608,616.14

收到的税费返还                          3,008,253.05   9,778,089.49

收到的其他与经营活动有关的现金            175,982.89  10,146,783.12

经营活动现金流入小计                  146,538,387.60 210,533,488.75

购买商品、接受劳务支付的现金          106,625,287.63  97,997,882.84

支付给职工以及为职工支付的现金         11,274,919.19  16,275,589.94

支付的各项税费                          7,574,898.43  29,929,338.79

支付的其他与经营活动有关的现金         12,422,547.50  19,877,479.96

经营活动现金流出小计                  137,897,652.75 164,080,291.53

经营活动产生的现金流量净额              8,640,734.85  46,453,197.22

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金                               -              -

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收回                                 -         780.00

的现金净额

投资活动现金流入小计                               -         780.00

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产所支付                 62,638,134.34   9,963,968.40

的现金

投资所支付的现金

投资活动现金流出小计                   62,638,134.34   9,963,968.40

投资活动产生的现金流量净额            -62,638,134.34  -9,963,188.40

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                               -   2,000,000.00

借款所收到的现金                      156,000,000.00 164,100,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金         14,000,000.00

筹资活动现金流入小计                  170,000,000.00 166,100,000.00

偿还债务所支付的现金                  127,300,000.00 154,810,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金    2,781,412.93   4,764,167.38

支付的其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                  130,081,412.93 159,574,167.38

筹资活动产生的现金流量净额             39,918,587.07   6,525,832.62

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物的净增加额        -14,078,812.42  43,015,841.44

================续上表=========================

项目                                        2004年度       2003年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金          161,597,940.11 103,162,719.71

收到的税费返还                          6,078,922.47

收到的其他与经营活动有关的现金          8,304,479.89      62,055.08

经营活动现金流入小计                  175,981,342.47 103,224,774.79

购买商品、接受劳务支付的现金           59,513,177.91  42,662,313.75

支付给职工以及为职工支付的现金         13,050,676.10   9,764,610.09

支付的各项税费                         26,814,863.49  11,107,941.37

支付的其他与经营活动有关的现金         23,660,520.76  18,403,832.43

经营活动现金流出小计                  123,039,238.26  81,938,697.64

经营活动产生的现金流量净额             52,942,104.21  21,286,077.15

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金                               -     505,300.00

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收回

的现金净额

投资活动现金流入小计                               -     505,300.00

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产所支付                  9,748,412.18   7,691,555.17

的现金

投资所支付的现金

投资活动现金流出小计                    9,748,412.18   7,691,555.17

投资活动产生的现金流量净额             -9,748,412.18  -7,186,255.17

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                    9,400,000.00

借款所收到的现金                      111,080,000.00 104,510,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                     120,480,000 104,510,000.00

偿还债务所支付的现金                     145,856,700 109,284,543.20

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金    6,550,409.72   7,109,134.06

支付的其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                   152,407,109.7  116,393,677.3

筹资活动产生的现金流量净额            -31,927,109.72 -11,883,677.26

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物的净增加额         11,266,582.31   2,216,144.72

    （四）合并现金流量表补充资料

    单位：

元

项目                                    2006年1-6月       2005年度

1、将净利润调节为经营活