银行从业资格考试试题及答案个人理财章节练习第五章.docx
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银行从业资格考试试题及答案个人理财章节练习第五章
2019年银行从业资格考试试题及答案：
个人理财（章节练习第五章）
一、单项选择
1.商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，这是【 C 】。
A.个人理财业务B.私人银行业务
C.理财顾问服务D.结构性理财产品
2.在理财顾问服务中，承担资金管理与使用的风险的是【 B 】。
A.银行B.客户C.客户经理D.无法确定
3.理财顾问业务的第一步是【 D 】。
A.确定客户财务目标 B.资产管理目标分析C.风险分析D.基本资料收集
4.理财客户寻求理财顾问服务的根本目的是【 B 】。
A.资产增值B.实现人生目标中的经济目标C.财富保值D.利润化
5.在理财顾问业务中，银行产品的营销方式是【 A 】。
A.顾问式营销B.关系营销C.观点营销D.产品营销
6.客户的下列信息属于定量信息的是【 C 】。
A.目标陈述B.风险偏好C.收入与支出D.投资偏好
7.客户的下列信息属于定性信息的是【 B 】。
A.资产与负债B.与其生活方式改变C.现有投资状况D.养老金计划
8.客户的下列信息属于财务信息的是【 D 】。
A.年龄B.风险承受水平C.社会地位D.当前收支状况
9.次级信息的收集方法有【 B 】。
A.客户访谈B.平时工作中收集积累，建立专门数据库C.数据调查表D.客户沟通
10.以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是【 A 】。
A.定期存款B.房地产C.股票D.债券
11.以下各项属于个人资产负债表中的短期负债的是【 D 】。
A.主要住房贷款B.房地产投资贷款C.汽车贷款D.保险费
12.描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是【 C 】。
A.资产负债表B.损益表C.现金流量表D.成本明细表
13.反映客户主观上对风险的态度的概念是【 B 】。
A.风险认知度 B.风险偏好C.实际风险承受水平D.风险概率分布
14.商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划是【 B 】。
A.投资规划B.理财规划C.税收规划D.保险规划
15.对理财顾问服务的理解不恰当的一项是【 A 】。
A.在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况
B.财务规划才是理财顾问服务的核心内容
C.为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品
D.动态分析客户财务状况是财务分析的关键
16.下列关于评估客户投资风险承受水平的表述，错误的是【 A 】。
A.长期理财目标弹性越大，越无法承担高风险B.年龄较低，所能承受的风险较大
C.已退休客户，应该建议其投资保守型产品
D.资金需动用的时间离现在越近，越不能承担风险
17.下列理财目标中属于短期目标的是【 D 】。
A.子女教育储蓄 B.按揭买房品C.退休D.休假
18.下列理财目标属于长期目标的是【 A 】。
A.建立退休基金B.个人债务C.投资股票市场D.税收负担最小化
19.下列理财策略不能提升客户的资产增长率的是【 C 】。
A.降低净资产占总资产的比重B.提升储蓄率
C.降低生息资产占总资产的比重D.将资产转换到风险较高的投资工具
20.若客户的当期现金流出现不足，则理应采取下列哪个理财措施最合适?
【 C 】
A.申购基金B.退出人寿保险合同C.以现金卡预支现金D.削减当期支出
21.下列哪个因素最能影响客户投资风险承受水平?
【 A 】
A.客户的社会地位B.客户的可支配资金量C.客户的风险偏好D.客户的当期收入
22.当个人和家庭出现收支不平衡时，需要采取必要的【 D 】措施。
A.资产管理B.收入管理C.支出管理D.风险管理
23.下列理财活动中，可创造当期家庭现金流量净流入的是【 C 】。
A.申购基金B.偿还贷款C.以现金卡预借现金D.购买新车
24.平衡型和债券型基金最适合【 B 】投资者。
A.保守型B.均衡型C.进取型D.轻度保守型
25.总资产、总负债和净值三者之问的关系是【 C 】。
A.总资产+净值=总负债B.总资产+总负债=净值
C.总资产-总负债=净值D.以上都不准确
26.紧急预备金可用于【 D 】。
A.补充失业所短少的收入B.补充失能所短少的收入
C.应付突发灾难所造成的损失D.以上都准确
27.风险承受水平较高的人群是【 D 】。
A.负债比率越高者B.需动用资金的时间离现在越近者
C.社会地位较高者D.理财目标弹性比较大的
28.下列不属于个人所要负担的税收的选项为【 D 】。
A.个人所得税B.从事商业经营的个体户按照销售额的4%缴纳增值税
C.车船使用税D.从事服务业的个体户按照营业收入的6%缴纳营业税
29.从法律角度看，保险是一种【 D 】。
A.理财行为B.风险分散行为C.委托代理行为D.合同
30.制定保险规划的首要任务是【 B 】。
A.选择保险公司B.确定保险标的
C.准备保险费D.阅读保险单合同条款
31.利息税管理的首选投资工具为【 A 】。
A.教育储蓄B.衍生金融工具C.股票款D.共同基金
32.保险标的的保险事故发生后，保险公司所赔付的金额是【 B 】。
A.保险费B.保险金额C.红利D.赔款
33.完全以自然人为纳税人的税种是【 C 】。
A.营业所得税B.利息税C.个人所得税D.版税
34.税收规划的最基本原则是【 D 】。
A.效用化原则B.零税负原则C.目的性原则D.合法性原则
35.税收规划的目的是【 A 】。
A.节税B.增加收入C.提升资产收益率D.合理避税
36.下列的个人税收策划行为不能达到合理避税目的的是【 D 】。
A.分期支付奖金B.以报销费用的形式取得部分收入
C.企业为员工提供住房而在工资中扣除部分作住房租金
D.将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税
37.下列所得免征个人所得税的是【 C 】。
A.奖金蓄B.企业津贴C.保险赔款所得D.有奖储蓄所得
38.下列表述中符合个人所得税规定的是【 B 】。
A.个体工商户从联营企业分回的利润应并入其经营所得一并缴纳个人所得税
B.外籍个人从外商投资企业取得的股利、红利所得不再缴纳个人所得税
C.个人合伙企业支付给投资者的分红，能够在个人所得税前据实扣除
D.个人独资企业的投资者生活费用允许在个人所得税前扣除
39.下列能够作为合理税收规划的是【 D 】。
A.用发票冲抵费用B.以多人名义分领劳务报酬
C.尽量采用现金交易D.充分利用费用扣除规定
40.以下关于理财客户遗产继承的说法错误的是【 D 】。
A.客户的父母是第一序列继承人B.客户的子女是第一序列继承人
C.客户的兄弟是第一序列继承人D.法定继承优先于遗嘱继承
二、多项选择
1.分析客户资产现状的内容包括【 ABCDE 】。
A.收支现状B.储蓄现状C.借贷现状D.投资现状E.税务现状
2.对理财客户的风险分析包括【 ABCDE 】。
A.经济风险B.失业风险C.个人风险D.投资风险E.风险承受力
3.理财顾问服务的特点是【 BCDE 】。
A.营销性B.专业性C.综合性D.制度性E.长期性
4.客户的定量信息包括【 BDE 】。
A.金钱观B.收入与支出C.理财决策模式D.保单信息E.养老金规划
5.客户的非财务信息包括【 ABD 】。
A.社会地位B.职业C.负债状况D.风险承受水平E.资产组合
6.下列对理财行为影响现金流量表的分析准确的是【 ACDE 】。
A.将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额
B.用银行存款申购长期国债，不影响现金流量净额
C.用股票偿还等于股票市值的长期债务，不影响现金流净额
D.用现金购买笔记本电脑一台，现金流净额减少
E.将闲置的房产出租，现金流净额将会增加
7.客户的风险特征由【 BCD 】构成。
A.资产负债比率B.风险偏好C.风险认知度D.实际风险承受水平E.投资组合资产种类
8.客户的下列理财特征会对客户理财方式和产品选择产生很大影响的是【 ABCDE 】。
A.投资渠道偏好B.知识结构C.生活方式D.个人性格E.风险承受水平
9.下列理财目标属于短期目标的是【 ABDE 】。
A.税务负担最小化B.筹集紧急备用金C.为子女准备教育基金
D.投资股票市场E.控制开支预算
10.实行现金管理的目的在于【 BCDE 】。
A.提升资产的收益率B.满足日常的周期性的支出需求
C.满足应急资金的需求D.满足未来消费的需求
E.满足财富积累与投资获利的需求
11.个人理财的目标有【 ABCDE 】。
A.增加收入和实现财富化B.购买一部新款电脑C.提升生活质量
D.防范风险和储备未来的养老所需E.减少不必要的支出
12.现金管理中的可变现资产包括【 BDE 】。
A.汽车B.活期存款C.房地产D.股票E.基金
13.个人债务管理中理应注意的事项是【 ABCDE 】。
A.债务总量与资产总量的合理比例 B.债务期限与家庭收入的合理比例
C.债务支出与家庭收入的合理比例D.短期债务与长期债务的合理比例
E.债务重组
14.保险规划理应遵循的原则是【 ABC 】。
A.转移风险的原则B.量力而行的原则C.分析客户的保险需要
D.规范性原则E.合法性原则
15.个人理财业务中的财务规划是指商业银行根据客户的财务状况，进而【 BDE 】。
A.综合地对收入和支出实行比较分析 B.规划客户的保险支出方向和结构
C.向客户推荐银行开发的理财产品
D.给出相关客户管理现金、消费和负债方面的建议
E.为客户寻找合理纳税、合理减低税负的方式
16.保险规划的风险包括【 BCD 】。
A.经济周期波动的风险B.未充分保险的风险C.过度保险的风险
D.不必要保险的风险E.不可分散和转移的风险
17.保险规划中能够应用的人寿保险工具有【 ABE 】。
A.生存保险B.养老保险C.年金保险D.健康保险E.死亡保险
18.下列对教育规划的表述恰当的是【 DE 】。
A.投资教育信托基金不但能获得专家理财的优势，还能够免缴利息税
B.子女教育的时间弹性要比自身教育的时间弹性高
C.实行教育投资规划的第一步是估计未来教育收费的增长率
D.人寿保险能够作为教育规划的工具之一
E.自身教育规划具有消费性，而子女教育规划具有投资性
19.税收规划理应遵循的原则是【 ABCD 】。
A.合法性原则B.目的性原则C.规划性原则D.综合性原则E.增值性原则
20.投保人应具备的条件是【 ABCD 】。
A.投保人须具有民事权利水平和民事行为水平B.投保人须对保险标的具有保险利益
C.投保人须与保险人订立保险合同D.投保人须按合同约定交付保险费
E.投保人须了解风险发生的概率
21.能够利用的税收规划手段有【 ADE 】。
A.避税规划B.分散规划C.集中规划D.节税规划 E.转嫁规划
22.以下对投资规划的论述准确的是【 BCE 】。
A.投资规划是所有理财规划的核心内容
B.投资规划是为了通过资产升值实现原有资源无法实现的理财目标，所以不一定是理财规划必须的部分
C.理财客户的风险承受水平是制定投资规划的重要约束指标
D.投资规划作为理财相对独立的一部分，其目标是化投资的期望效用
E.保障投资计划的实施是投资规划中的重要步骤
23.制定退休规划常见的误区有【 BDE 】。
A.计划开始太早B.计划开始太迟C.投资过度激进
D.投资过于保守E.对收入和费用的估计太过乐观
24.理财客户的投资目标能够分为以下哪些类型【 ABD 】。
A.出于应付家庭大额消费和支出的资本积累B.防范失业、疾病的风险
C.追求资产的快速成长D.提供退休后的收入E.学习金融投资的技巧
25.个人的下列所得能够暂免征个人所得税的有【 ABC 】。
A.外籍个人按照合理标准取得的境外出差补贴B.个人举报违法行为获得的奖金
C.外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得
D.个人转让自用3年的家庭生活用房取得的所得
E.职工内部退养取得超过当地上年职工平均工资的3倍以上部分的退养金
26.在计算个体工商户生产经营所得时，不得在个人所得税前扣除的项目是【 CDE 】。
A.经营租赁费用B.新产品开发费用C.计提的存货跌价准备金
D.投资者的家庭支出E.各种赞助支出
27.若将封闭式基金加入到理财规划中，则需要掌握哪些投资技巧?
【 ABCDE 】
A.注意选择小盘封闭式基金，特别是要注意小盘封闭式基金的持有人结构和大盘封闭式基金的持有人结构的区别
B.注意选择折价率较大的基金C.要适当注重封闭式基金的分红潜力
D.注重基金重仓股的市场表现和股市未来发展趋势
E.投资封闭式基金要克服暴利思维，如果基金出现快速上涨行情，要注意获利了结
28.个人保险理财对个人或家庭的作用体现在【 ABCD 】。
A.解除忧虑，保障个人或家庭生活的安定
B.满足个人或家庭对保险产品持续增加的需求
C.满足个人或家庭投资理财产品的需要D.利用保险产品实行合理避税
E.消除个人和家庭生活中的各种风险
29.个人投资者在投资于个人证券理财产品时应该构造投资组合，这是因为【 CD 】
A.保证绝对确定的未来收益。
B.节省开支C.尽可能降低投资风险
D.尽可能增加投资收益E.以上皆准确
30.个人所得税纳税人对企事业单位的承包、承租经营所得包括【 ACE 】。
A.个人承包、承租经营所得B.投资的股息所得
C.个人按月取得的工薪性质的所得D.储蓄存款的利息所得
E.个人转包、转租取得的所得
三、判断正误
1.商业银行为了销售存款产品而实行的产品介绍也属于理财顾问服务。
【 错 】
2.在理财顾问服务中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和使用资金并承担由此产生的收益和风险。
【 对 】
3.财务规划属于理财顾问服务的一部分。
【 对 】
4.在理财顾问服务中，商业银行直接代替客户操作客户的资金。
【 错 】
5.理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面。
【 对 】
6.客户的财务信息是银行从业人员制定财务规划的基础和根据，决定了客户的目标和期望是否合理，以及完成个人财务规划的可能性。
【 对 】
7.当收集客户信息时，客户可能拒绝透露某些重要信息，这时理财人员不能继续追究。
【 错 】
8.现金流量表是静态报表，反映某个时点经济主体的财务状况。
【 错 】
9.红利和利息收入不记入个人现金流量表。
【 错 】
10.客户的风险认知度反映的是客户主观上对风险的基本度量。
【 对 】
11.同样的风险对不同的人的影响是不一样的。
【 对 】
12.客户的知识结构不会影响到客户的理财策略。
【 错 】
13.建立退休基金是个人理财的长期目标。
【 对 】
14.理财规划的起点是现金、消费及债务管理。
【 对 】
15.税收规划是解决增加收入的问题。
【 错 】
16.年度支出预算等于年度收入与年度储蓄目标的差。
【 对 】
17.保险产品是为了给家庭的平稳消费提供保障的，所以保险产品不具有消费的特点。
【 错 】
18.风险厌恶的投资者通常不会将资金投资于股票市场。
【 错 】
19.投保是为了转移风险。
【 对 】
20.为客户设计保险规划时要根据客户的经济实力量力而行。
【 对 】
21.人身保险合同保险费中的储蓄部分是保险人对投保人的债权。
【 错 】
22.保险标的是指作为保险对象的财产及其相关利益，或者人的寿命和身体。
【 对 】
23.人们在生活中面临的主要风险有人身风险、财产风险和责任风险。
【 对 】
24.一个家庭得子女教育的财务安排的时间弹性是非常低的。
【 对 】
25.个人所得税是的完全以自然人为纳税人的税种。
【 对 】
26.税收规划的合法性原则意味着税收规划尊重法律，不违反法律法规和不恶意钻法律的漏洞的前提下实行的。
【 对 】
27.教育规划就是指子女的教育规划。
【 错 】
28.教育规划就是指子女的教育规划。
【 对 】
29.一个完整的退休规划包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。
【 对 】
30.投资规划是理财规划的全部内容。
【 错 】
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