用友供应链实施方案.docx

用友供应链实施方案.docx

《用友供应链实施方案.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《用友供应链实施方案.docx（34页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

用友供应链实施方案

ERP系统解决方案

二零一零二月

一前言

1.1方案应用目标

●以企业局域网为技术平台，通过“用友ERP-U8软件”系统加强生产物流的协同，实现企业内外资源的集成。

借助于“用友ERP-U8软件”的管理系统性、数据共享性、动态应变性、模拟预见性等特点适时提供合同、销售、采购、计量、仓库物资、材料成本核算等管理数据及信息，以助公司各级管理人员随时掌握各方面的运行状况，不断改善经营决策，提高公司的应变能力。

●借助大宗物料管理系统业务插件规范合同、销售、采购、出入库、核算流程。

●最终达到降低企业运营成本，增加利润的目的。

1.2方案应用业务范围

业务种类

业务范围

模块名称

销售

销售订货、发货、开票

销售管理

采购

采购订货、收货、发票录入

采购管理

仓库

入库、出库、盘点、调拨

库存管理

司磅

合同、计量、质检、结算

大宗物料管理系统

出库成本

材料成本的计算

存货核算

财务管理

帐务管理、固定资产管理

总帐、应收应付、固定资产管理

二、基础资料设置

2.1存货分类编码

2.2存货编码方案

2.3仓库编码

2.4客户分类

2.5供应商分类

三、业务应用方案和流程图

3.1.总体流程图

系统应用流程说明：

1）销售系统开具销售订单、销售发货单及销售发票，在应收系统核算该发票的款项；

2）采购系统录入采购发票，系统自动登记相应的采购账簿；

3）采购入库单与采购发票做结算；

4）库存系统中审核采购入库单,销售出库单，对该入库单进行审核并登记出入库台帐，在存货核算系统核算采购成本；

5）存货系统生成暂估处理和存货成本的凭证（物流凭证）传递到总帐系统；

6）固定资产系统提供折旧资料，生成计提折旧凭证传入总帐；

7）应付款管理系统生成采购应付款以及支付款项或转帐凭证传递到总帐系统；

8）应收款管理系统生成销售应收款以及款项收回或转帐的记帐凭证传递到总帐系统；

9）总帐系统录入除外部系统传递过来以外的业务凭证；

10）UFO报表系统可以定义查询资产负债表、损益表等财务报表和其它报表，同时，还可以在报表中联查到账簿信息；

11）电子衡软件进行合同管理，收发货过磅，质检管理，材料结算。

部门

岗位

岗位职能

姓名

职务

ERP工作权限

采购部

采购部长

负责采购部门全面业务管理

经理

对采购业务进行审核

采购计划员

负责采购内勤业务

职员

制作本部门[采购请购单]，根据各部门发出的采购请购单填制[采购订单]，根据入库单生成[采购发票]，并结算。

销售部

销售经理

负责销售部门全面业务管理

经理

对销售业务进行审核

销售员

负责销售内情业务

职员

在系统中录入销售订单，并根据销售订单录入销售发货单，开具发票时在系统中录入销售发票。

仓库

主、辅材料保管员

负责材料的出入库业务办理

职员

根据采购统计员制作的[采购订单]，生成[采购入库]单；根据车间统计员制作的[领料申请单]，生成[材料出库单]。

并掌握库存变化情况。

半成品保管员

负责半成品的出入库业务办理

职员

根据采购统计员制作的采购订单，生成采购入库单；根据车间统计员制作的领料申请单，生成材料出库单。

并掌握库存变化情况。

产成品保管员

负责产成品的出入库业务办理

职员

生产部

车间主任

对车间领料申请进行确认审批

职员

车间统计员

负责车间消耗与完工入库的统计

职员

根据车间提出的需求制作采购请购单，物料到厂入库后办理领料申请单

财务部

财务部长

负责财务全面工作

部长

会计

负责日常财务核算工作

职员

填制凭证；审核采购发票并生成凭证；根据付款单生成付款凭证；原材料暂估业务处理，材料成本处理，产成品成本计算，销售成本核算。

3.2.业务流程

3.2.1采购管理

3.2.1.1普通材料采购

普通材料采购流程图

流程说明

1）当使用部门所需要领用的物资制作采购计划送交物资储运处物资管理员,经过管理员核实:

仓库的现存量不足时，需要填制材料请购单（指明采购业务员名称）;如果仓库还有足够的现存量，直接领用；

2）首先领料人应该将填制好的申请单递交本部门的领导进行审批；

3）其次领料人应该将审批后的材料请购单转交给仓储部的负责人进行签字确认作业；；

4）保管将仓储部确认后的材料请购单报送给物资储运领导安排采购；

5）采购员收到材料请购单，将其汇总形成材料采购计划表，必须通过打电话给仓储部保管或者直接通过【库存管理】模块查询相关材料的现存量的方式再次确认采购的必要性；

6）材料采购计划表经过采购员再次确认后，应该报送物资储运领导进行采购审批；

7）审批通过后，采购员开始进行询价、比价采购作业；

8）采购员在商务谈判最后应该制作相关的采购计划报价单，而且必须经过部门领导的审批才能够进行采购；

9）采购业务员将领导审批后的采购计划报价单录入【采购管理】模块中，作为系统的订单处理；

3.2.1.2材料采购发票流程图

流程说明

1）在每个月下旬采购员必须及时跟催供应商及时的开具采购发票、以便进行采购结算以及财务记账处理；

2）采购员收到供应商开具采购发票后，应该及时交接给仓库管理员,管理员应及时的核对相关的暂估入库单，进行采购结算作业；

3）仓库管理员进行采购结算时，可以先进行手工核对，再进行电脑结算，也可以直接在【采购管理】模块中进行电脑采购结算作业；

4）采购员在结算无误的采购发票后附入库单据，转交给财务部；

5）财务部往来会计收到已结算的采购发票后，首先在【应付款管理】模块中核实此供应商是否已经预付款；

6）对于没有进行预付款的发票及时的进行发票制证作业，生成相关的应付款凭证；

7）对于已经进行预付款的发票及时的进行发票核销作业，生成相关的核销转账凭证；

3.2.1.3大宗采购

流程说明

1）煤焦公司经手人填制原煤采购计划，并且必须经过本部门领导的审批；

2）采购员接到领导审批后的原煤采购计划后，及时的进行采购询价、比价作业；

3）所有的原煤采购都要求签订原煤采购质量合同，采购员将拟草的合同递交主管进行签字审核；合同上的数量和金额若当时无法确认,可预计录入但在划价前需要按实际条款录入系统

4）业务员在【磅房管理】模块中填制原煤采购质量合同后，主管需及时的进行电脑审核作业；

5）在合同执行的过程中涉及到质量指标以及原煤价格变动需要变更合同时，采购员应该首先作废原合同未执行的部分，重新签订新的购销合同，原合同进行封存。

6）当该原煤采购合同全部付款、全部开票、全部到货验收后可以对其进行关闭作业；

7）当业务员通知物资储运处收货后,物资储运处确认实际到场时间\船车次并通知质检.

3.2.1.4大宗采购发票流程图

流程说明

1）仓库管理员收到供应商开具原煤采购发票后，应该及时的核对相关的原煤采购入库单，进行采购结算作业；

2）统计员在在【采购管理】模块中进行原煤采购发票登记时，必须参照原煤采购入库单进行填制，按照原煤入库单的日期从前往后的核销方式；若发票数量大于暂估入库的数量,那么需要手工填制蓝字采购入库单;若发票数量小于暂估入库的数量,那么需要手工填制红字采购入库单;然后在一起结算数量相同的发票和入库单.值得注意的是结算时需准确判断发票和对应暂估入库单为一个采购合同的业务,并准确计算合同数量与实际到货数量的差值.

3）对于登记完成的原煤采购发票，统计员必须及时的点击采购结算功能，进行发票和入库单的核销、结算作业；

4）最后统计员需要将采购发票以及相关的过磅单转交给财务部进行帐务处理

5）财务部往来会计收到已结算的采购发票后，首先进行采购发票的审核（主要辨别发票的真伪），对于审核无误的发票必须及时的在【总账】模块中填制相关的发票核销凭证；

6）月末根据盘点数量（需财务核准的数据）,按实际领用数量计算差额,当发生差额时开红字或蓝字材料出库单.

3.2.1.5付款处理流程图

流程说明

1）采购业务员收到供应商的付款请求之后，必须核实对应的采购合同有关的付款条件，判断是否应该支付货款；

2）对于满足合同付款条件的供应商，采购业务员必须填制付款申请表首先转交给部门主管审批；

3）财务主管收到付款申请后，需要对其进行再次复核，确保无误后再办理付款结算业务；

4）往来会计根据财务主管确认信息,办理付款后的相关单据，及时在【总账】模块中填制相关的预付款凭证；

采购单据传递流程

3.2.2库存管理

3．2.2.1总流程图

1．库存管理系统外部流程图

1．库存管理系统内部部流程图

说明：

1、仓库计价方式:

综合库采用移动平均法,其他采用全月平均法.

2、如果用户认为目前的现存量与单据不一致，则在月末结帐处理时要“整理现存量”；

3、库存管理系统结帐要以“采购管理系统”和“销售管理系统”结帐为条件。

库存管理系统执行结帐和取消结帐功能之前，必须先关闭采购管理、销售管理和存货核算系统。

3．2.2.2材料入库

3.2.2.2.1普通材料入库业务流程图

流程说明

1）供应商根据订货的要求将物资运送到仓库；

2）采购员应该负责全程的物资验收管理，一方面核对相关的交货清单，与到货的物资数量是否一致；另一方面对于物资的质量方面如果需要专门的技术支持，应该负责相关的协调工作；

3）如果物资的数量和质量都没有问题，采购员应该在对方提供的交货清单上进行签字确认作业；；

4）在物资到货验收的同时，材料统计员应该配合清点物资的数量，并且在【库存管理】模块中参照系统采购订单生成相关的采购入库单；如果材料采购没有签订合同，材料统计员就直接填制材料采购入库单；

5）材料会计每个月底对其保管填制的采购入库单进行审核、记账，生成采购入库方面的凭证；

6）如果月底之前采购入库单对应的采购发票也同时收到，参见《采购发票处理流程》；

对应的会计凭证

1．根据采购发票生成如下凭证：

借：

原材料××××

应交税金—应交增值税—进项税××××

贷：

应付账款—采购款供应商××××

2．根据付款单生成如下凭证：

借：

应付账款—采购款供应商××××

贷：

结算科目××××

3．2.2.3材料出库

3.2.2.3.1材料出库业务流程图

流程说明

1）各生产车间根据具体的生产情况，需要领料时，首先填写领料单；

2）领料单必须经过车间主任或者部门领导签字审批；

3）领料人将审批过的领料单再转交给仓储部领导进行二次审核；

4）开单员跟具复核过的领料单进行系统现存量的查询，来判断目前仓库是否有足够的材料供领用；

5）如果现存量不足时，则通知物资储运进行采购，详细过程参见《材料采购维护流程》；

6）如果现存量足够，则根据领料单的内容在【库存管理】模块中填制材料领用出库单，同时打印出库单；

7）保管根据打印出的材料出库单，办理出库业务，同时领料人及保管应该分别在出库单上进行签字确认工作；

8）月底之前材料会计应该将所有的材料出库单进行记账、划价处理，同时生成相关的出库凭证；

9）对于废品回收流程系统只是做备查登记处理，不需要财务做帐务处理；

对应的会计凭证

根据材料出库单生成如下凭证：

借：

基本生产成本--材料××××

贷：

原材料××××

3.2.2.4产成品入库

3.2.2.4.1产成品入库业务流程图

流程说明

1）产成品生产完工后，在库存管理中做产成品入库单，入库类别是生产完工入库，保存并审核产成品入库单。

2）财务室在核算好产成品的成本后，在存货核算中产成品入库单上输入对应存货入库成本，在存货核算中把产成品入库单制单，生成凭证到总帐中去。

对应的会计凭证

产成品入库单对应的会计凭证：

借：

库存商品××××

贷：

生产成本—产成品××××

3.2.2.4.2产成品出库业务处理

流程说明

1）在销售管理中输入并审核销售订单，参照销售订单生成销售发货单，并审核销售发货单，在销售管理中参照发货单开销售发票。

可以把相同客户的几张发货单生成一张发票。

发票生成后复核该发票。

2）在库存管理中参照该发货单生成销售出库单，并在销售出库单上填写运输单位和运输金额，审核销售出库单。

3）财务室在存货核算中对销售出库单进行记账，对成品仓库进行期末处理，核算产品的销售成本。

在存货中生成凭证到总帐系统中。

3.2.3销售管理

3．2.3.1总流程图

3.2.3．2销售合同

销售合同维护流程图

流程说明

1）根据客户的需求，业务员制作销售合同在司磅中；

2）业务员将合同递交给主管审批（主要针对合同价款进行审批）；

3）业务员应将审批过的合同同时转交给财务部、档案室进行备案；

4）业务员参照对应的销售合同，在U8【销售管理】模块中分别输入销售订单信息与合同一样，包括使用共同的合同编号，以便相对应；

5）订单输入完毕后，需要马上对已收款的销售订单进行电脑审核，准备后续的发货处理；

6）当该订单全部收款、全部开票、全部发货后可以对该合同进行关闭处理；

3.2.3.3销售发货

3.2.3.3.1发货出库流程图

流程说明

1）业务员每天根据根据客户的提货需求，参照已审核销售订单在【销售模块】开具当天的销售发货单,注明（现金开票\现金出库\赊销开票\赊销出库）来指导开票员是开发票还是开出库单.

2）业务为:

赊销开出库单.

业务员对发货单进行一级审核后,财务计划处在核对过信用或帐款支付情况无误后进行二级审核,在发货单上盖章交客户至成品库提货.业务员依据计量单\发货单\结算单至财务处开票,分别在U8和金税中开票并盖章.

业务为:

现销出库单换发票

客户持已经财务盖章的发货单提货,后客户持计量单\发货单至财务开发票,若发货单与计量单数量有差异,财务处变更发货单数量.并生成销售发票.

业务为:

赊销开发票

发货单审核完毕,业务员需提交开票数给相关主管审核,财务处完成销售发票制作,盖章后交客户,客户用其中（代分提单）一联提货.

物资储运按客户单次提货数量制成发货通知单,控制磅房单次发货.

3）司磅员凭物资储运确认的销售发货通知单进行过磅计量，然后打印焦炭过磅单；并在司磅系统中生成销售出库单

4）仓储部可以在【库存模块】对销售出库单进行浏览、审核作业；

5）当月的成品数,每月末物资储运依据当月的销售出库数,销售出库的数量依据销售开票数保持一致.当月入库数若与发票数有差额,则录入红蓝产成品入库单调整.

3.2.7.存货核算

存货核算系统内部流程图

3.2.8.财务核算

因财务部分焦化应用安易系统长达十几年，有较好的应用基础；加上为年中上线，科目初应收帐款、应付帐款改为往来核算其他科目保持不变。

部门编码和组织结构发生变化，入帐明细略有差异。

应收、应付系统整体描述：

1.应付系统通过采购发票和其他应付单据的录入，在应付系统核算所有应付单的款项，并生成采购以及支付款项或转帐的相应类别的凭证传递到总帐系统。

2.应收系统录入销售发票和其他应收单，在应收系统核算所有应收单据的款项，并生成销售收入以及款项收回或转帐的相应类别的凭证传递到总帐系统。

3.根据调研了解到企业在实际业务手工处理时，有供应商之间款项合并的业务发生，并且同时也会发生已审核的采购发票或其他应付单据中供应商错了，这时财务人员可通过应付系统的“应付冲应付”功能将应付款业务在供应商之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同供应商间入错户或合并问题。

4.与本系统“应付冲应付”类似，可通过“应付冲应收“功能将应付款业务在供应商和客户之间进行转帐，实现应付业务的调整，解决应付债务与应收债权的冲抵。

5.同理可通过应收系统对企业往来客户的相关应收帐款进行转帐处理。

6.企业收到客户支付的货款，不是以现金、支票或汇票等形式支付，而是用银行承兑汇票或商业承兑汇票进行支付。

在这种情况下，可通过应收系统的票据管理功能将应收票据进行处理，或结算、或贴现、或背书等。

3.2.8.2总账

3.2.5.1总流程图

流程说明

1、凭证管理：

通过严密的制单控制保证制单的正确性，允许修改他人填制的凭证；资金及往来赤字控制、支票控制以及查看最新余额的功能，加强对发生业务的及时管理和控制。

有关现金、银行存款、其它货币资金的凭证不需出纳签字。

2、帐表的灵活输出：

在为各类正式帐簿提供套打功能的同时，还提供栏目打印宽度，帐页每页打印行数等参数设置，可以打印出自己想要的大小规格。

3、出纳管理：

加强对现金银行存款的管理。

可随时查阅现金日机帐和银行日记帐。

4、月末处理：

自动完成月末分摊、、期间损益结转等业务。

进行试算平衡、对帐、结帐，生成月末工作报告。

运用自定义结转功能为公司财务日常的一些其他结转工作形成了极大方便。

3.2.9.固定资产

3.2.9.1总流程图

流程说明

1．在该系统中，对固定资产进行管理（处理固定资产增加、减少、变动等事项），计算各固定资产各月折旧费用，并生成相应的凭证，传到总账系统。

2.资产的变动将直接影响折旧的提取情况，在此对本系统对这固定资产变动所引起的折旧变动的解决方案进行详细的阐述：

1）本系统发生与折旧计算有关的变动后，加速折旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法还以原公式计算（因公式中已考虑了价值变动和年限调整）。

以前修改的月折旧额或单位折旧的继承值无效；

2）与折旧计算有关的变动是除了部门转移、类别调整、使用状况调整外的由变动单引起的变动；

3）原值调整、累计折旧调整、净残值（率）调整下月有效；

4）折旧方法调整、使用年限调整当月生效；

5）折旧分配：

部门转移和类别调整当月计提的折旧分配分配到变动后部门和类别；

6）本系统各种变动后计算折旧采用未来适用法，不支持追溯适用法；

7）使用状况调整下月有效；

8）报表统计：

当月折旧和计提原值的汇总汇总到变动后部门和类别。