金融市场基础知识考试必背.docx
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金融市场基础知识考试必背
金额篇
一、金融市场体系
1.发行人初次公开发行股票后申请其股票主板上市，应当符合条件：
公司股本总额不少于人民币五千万元;公开发行股份达到公司股份总数25%以上;公司股本总额超过人民币四亿元，公开发行股份比例为10%以上。
2.债券型上市公司必要符合条件：
公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;股份有限公司净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司净资产不低于人民币6000万元。
3.发行人初次公开发行股票后申请其股票创业板上市，应当符合条件：
公司股本总额不少于人民币三千万元;公开发行股份达到公司股份总数25%以上;公司股本总额超过人民币四亿元，公开发行股份比例为10%以上。
二、证券市场主体
1.证券资产管理业务：
证券公司从事资产管理业务，公司净资本不低于2亿元，且各项风险控制指标符合关于监管规定，设立限定性集合资产管理筹划净资本限额为3亿元，设立非限定性集合资产管理筹划净资本限额为5亿元。
2.证券公司设立限定性集合资产管理筹划，接受单个客户资金数额不得低于人民币5万元;设立非限定性集合资产管理筹划，接受单个客户资金数额不得低于人民币10万元。
3.会计师事务所申请证券资格条件：
净资产不少于500万元;会计师事务所职业保险合计补偿限额与合计职业风险基金之和不少于8000万元;上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元。
4.申请证券、期货投资征询机构具备条件：
有100万元人民币以上注册资本。
5.申请证券评级业务允许条件：
具备中华人民共和国法人资格，实收资本与净资本资产均不少于人民币万元。
6.资产评估机构申请条件：
净资产不少于200万元;近来3年评估业务收入共计不少于万元，且每年不少于500万元。
7.证券金融公司组织形式为股份有限公司，注册资本不少于人民币60亿元，注册资本应当为实收资本，其股东应当用货币出资。
8.证券登记结算公司设立条件：
自有资金不少于人民币2亿元。
9.向不特定对象发行证券票面总值超过人民币5000万元，应当由承销团承销。
承销团由主承销商和参加承销证券公司构成。
三、股票
初次公开发行股票并上市发行人财务指标应满足规定：
近来三个会计年度净利润均为正数且合计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益后较低者为计算根据;近来3个会计年度经营活动产生钞票流净额合计超过人民币5000万元或者近3个会计年度营业收入合计超过人民币3亿元;发行前股本、总额不少于人民币3000万元。
四、债券
1.中小非金融公司集合票据发行规模规定：
任一公司集合票据待偿还余额不得超过该公司净资产40%，任一公司集合票据募集资金额不超过2亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过10亿元人民币。
2.证券公司债券条款设计：
公开发行债券每份面值为100元;定向发行债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为50万元，每一合格投资者认购债券不得低于面值100万元。
五、证券投资基金与衍生工具
1.公开募集基金管理人条件：
注册资本不低于1亿元，且必要为实缴货币资本。
2.可转换公司债券发行条件：
发行可转换为股票公司债券上市公司，股份有限公司净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司净资产不低于人民币6000万元;发行分离交易可转换公司债券上市公司，其近来1期末经审计净资产不低于人民币15亿元。
3.信托投资公司担任特定目信托受托机构应当具备条件：
注册资本不低于5亿元人民币，并且近来3年年末净资产不低于5亿元人民币。
日期篇
一、金融市场体系
1.1983年9月国务院决定中华人民共和国人民银行专门行使中央银行职能，1992年成立了中华人民共和国证券监督管理委员会、1998年成立了中华人民共和国保险监督管理委员会、银监会正式挂牌运作，标志着中华人民共和国金融业形成了“三驾马车”式垂直分业监管体制，自此“一行三会”监管架构正式形成。
2.5月，经国务院批准，中华人民共和国证监会批复批准深圳证券交易所在主板市场内设立中小板块。
3.7月16日正式开办三板市场，官方名称是“代办股份转让系统”。
4.上海证交所成立于1990年11月26日，同年12月19日开业，归属中华人民共和国证监会直接管理。
5.深圳证交所成立于1990年12月1日，1991年7月3日正式营业。
6.股票型上市公司：
在近来3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载;开业在3年以上，近来3年持续营利。
7.债券型上市公司：
公司债券期限为1年以上。
8.全国中小公司股份转让系统股票挂牌条件：
依法设立且存续满2年。
9.全国中小公司股份转让系统投资者条件，对于个人投资者：
具备2年以上证券投资经验。
10.区域性股权交易市场（又称区域性市场、区域股权市场、第四板市场）天津股权交易所成立，是本次浪潮开始标志性起点。
二、证券市场主体
1.中华人民共和国人民银行从起开始发行中央银行票据，期限从3个月到三年不等。
2.9月29日，中华人民共和国投资有限责任公司（简称中投公司）正式挂牌成立。
3.公司年金基金不得直接投资于权证，但因投资股票、分离交易可转换债等投资品种而衍生获得权证，应当在权证上市交易之日起10个交易日内卖出。
4.证券公司监管制度中信息报送与披露制度规定：
信息报送制度，应当自每一种会计年度结束之日起4个月内，向中华人民共和国证监会报送年度报告，自每月结束之日起7个工作日内送月度报告。
5.证券资产管理业务人员具备证券从业资格，且无不良行为记录，其中具备3年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历人员不少于5人。
6.证券公司申请融资融券业务资格，应当具备条件：
具备证券经济业务资格;公司近来2年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会备案调查或者正处在整治期间情形;财务状况良好，近来2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增长融资融券业务后规定;信息系统安全稳定运营，近来1年未发生因公司管理问题导致重大事件。
7.IB业务资格条件：
申请日前6个月各项风险控制指标符合规定原则。
8.直投子公司非全资下属机构、直投基金负债期限不得超过12个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额30%。
9.投资征询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务人员必要具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上经验。
10.会计师事务所申请证券资格应具备条件：
依法成立5年以上;注册会计师不少于200人，近5年持有注册会计师证书且持续执业不少于120人;至少有25名以上合伙人，且半数以上合伙人近来在本会计师事务所持续执业3年以上。
11.注册会计师申请证券允许证条件：
获得注册会计师证书1年以上;执业质量和执业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。
12.申请证券评级业务允许条件：
近来5年未受到刑事惩罚，近来3年未因违法经营受到刑事惩罚;近来3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织。
商业银行等机构无不良记录。
13.证券金融公司向证券公司转融通期限不能超过6个月。
14.证券金融公司应当妥善保存履行规定职责所形成各类文献、资料，保存期限不少于。
15.证券协会会员大会每4年至少召开一次，理事会以为有必要或1/3以上会员联名建议时，可召开暂时会员大会。
三、股票
1.除权除息日，普通为股权登记日之后一种工作日，本日之后（含本日）买入股票不再享有本期股利
2.股权分置改革：
改革后公司原非流通股股份出售应当遵守规定是自改革方案实行之日起，在12个月内不得上市交易或转让;持有上市公司股份总数5%以上原非流通股股东在上述规定满期后，通过证券交易出售原非流通股股份，出售数量占股份总数比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。
3.股票承销期不能少于10日，不能超过90日。
4.送股及转增股本产生新增可上市流通股份在股权登记日后第二个交易日上市流通。
5.初次公开发行股票发行公司，持续营业时间应当在3年以上，近来3年内主营业务、高档管理人员、实际控制人没有重大变化;近来3个会计年度净利润均为正数且超过人民币3000万元，近来3年会计年度经营活动产生钞票流量净额合计超过人民币5000万元，或者近来三个会计年度营业收入合计超过人民币3亿元;近来一期期末无形资产占净资产比例不超过20%，近来1期期末不存在未弥补亏损。
6.上司公司非公开发行股票应符合条件：
发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价90%;本次发行股份自发行结束之日起，12个月内不得转让;控股股东。
实际控制人及其控制公司认购股份，36个月内不得转让。
7.上市公司发行新股条件：
上市公司近来36个月内财务会计文献无虚假记载，不存在重大违法行为。
8.向不特定对象公开募集股份（增发）条件：
近来3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%;发行价格不应低于公示招股意向书前20个交易日公司股票均价前一交易日均价。
9.初次公开发行股票，并在创业板上市发行人，应具备一定资产规模，即近来一期末净资产不少于万元，发行后股本总额不少于3000万元。
四、债券
1.债券到期期限：
是指债券从发行之日起至偿清本息之日止时间。
2.商业银行次级债券固定期限不低于5年（含5年）
3.混合资本债券：
国内混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行、清偿顺序位于股权资本之前但列在普通债务和次级债务之后、期限在以上、发行之日起内不可赎回债券。
4.保险公司次级债务期限在5年以上（含5年）
5.公司债券融资券最长期限不超过365天;超短融资券是期限在270天（9个月）以内短期融资券。
6.国内公司债券是指公司依照法定程序发行、商定在1年以上期限内还本付息有价证券。
7.中小公司私募债募集资金用途相对灵活，期限较银行贷款长，普通为2年。
8.商业银行发行金融债券应具备条件：
近来3年持续营利;近来3年没有重大违法、违规行为。
9.政策性银行和商业银行申请金融债券发行应报送文献：
发行人近3年经审计财务报告及审计报告。
10.金融债券发行人应在每期金融债券发行前5个工作日将有关发行申请文献报中华人民共和国人民银行备案，并按中华人民共和国人民银行规定披露关于信息;发行人应在中华人民共和国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完毕发行;金融债券发行结束后10个工作日内，发行人应向中华人民共和国人民银行书面报告金融债券发行状况。
11.近来36个月内公司财务会计文献存在虚假记载，或公司存在其她重大违法行为不得发行公司债券。
12.债券承销可采用包销和代销方式，承销或者自行组织销售，销售期限不得少于10日，不得超过90日。
五、证券投资基金与衍生工具
1.封闭式基金有固定存续期限，普通在5年以上，普通为或，开放式基金没有固定期限。
2.公开募集基金管理人资格：
近来3年内没有违法记录。
3.按照履约时间不同，金融期权可以分为欧式期权（只能在期权到期日执行）、美式期权（可在期权到期日或到期日之前任何一种营业日执行）、修正美式期权（期权到期日之前一系列规定日期执行）
4.发行可转换公司债券条件：
近来3年持续赚钱，且近来3年净资产利润率平均在10%以上;属于能源、原材料、基本设施类公司可以略低，但是不得低于7%。
5.可互换公司债券发行基本条件：
本次发行债券金额不超过预备用于互换股票按募集阐明书公示日前20个交易日均价计算市值70%。
比例篇
一、金融市场体系
1.股票型上市公司必要符合条件：
公开发行股份占公司股份总数25%以上;股本总额超过4亿元，向社会公开发行比例15%以上。
2.股份有限公司采用发起设立方式设立，全体发起人初次出资额不得低于注册资本20%。
二、证券市场主体
1.单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票，持股比例不得超过该公司股份总额10%。
2.所有境外投资者对单个上市公司A股持股比例总和，不超过该上市公司股份总额30%。
3.投资于权益类证券以及股票型证券投资基金资产，不得超过该筹划资产净值20%。
4.会计师事务所申请证券资格、资产评估机构申请条件：
至少有25名以上合伙人，且50%以上合伙人近来在本会计师事务所持续执业3年以上
5.证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例保证金，保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金比例不得低于15%。
6.证券公司应当遵守如下风险控制指标规定：
①净资本与各项风险资本准备之和比例不得低于100%。
②对单一证券公司转融通额余额，不得超过证券金融公司净资本50%。
③融出每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值10%。
④充抵保证金每种证券余额不得超过该证券总市值15%。
7.证券金融公司应当每年按照税后利润10%提取风险准备金。
三、股票
1.股东大会普通每年定期召开一次，当浮现董事会以为必要、监事会建议召开、单独或者共计持有公司10%以上股份股东祈求等情形时，也可召开暂时股东大会。
2.改革后公司原非流通股股份出售应当遵守如下规定：
持有上市公司股份总数5%以上原非流通股股东在上述规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占该公司股份总数比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。
3.上市非公开发行股票应符合条件：
发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价90%。
4.向原股东配售股份（配股）条件：
拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额30%。
四、债券
1.中小非金融公司集合票据发行规模规定：
任一公司集合票据待偿还余额不得超过该公司净资产40%，任一公司集合票据募集资金额不超过2亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过10亿元人民币。
2.期货交易有特定保证金制度，按照成交合约价值一定比例向买卖双方收取保证金，普通是合约价值5%~10%。
而远期交易与否收取或收取多少保证金由交易双方商定。
五、证券投资基金与衍生工具
1.货币市场基金投资于有关金融工具比例应当符合下列规定：
①同一机构发行债券、非金融公司债务融资工具及其作为原始权益人资产支持证券占基金资产净值比例共计不得超过10%，国债、中央银行票据、政策性金融债券除外。
②货币市场基金投资于有固定期限银行存款比例，不得超过基金资产净值30%，投资于具备基金托管人资格同一商业银行银行存款占基金资产净值比例不得超过20%，投资于不具备基金托管人资格同一商业银行银行存款占基金资产净值比例不得超过5%。
2.货币市场基金投资组合应当符合下列规定：
①钞票、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产净值比例共计不得低于5%;
②钞票、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个交易日内到期其她金融工具占基金资产净值比例共计不得低于10%;
③到期日在10个交易日以上逆回购、银行定期存款等流动性受限资产投资占基金资产净值比例共计不得超过30%;
④除发生巨额赎回、持续3个交易日合计赎回20%以上或者持续5个交易日合计赎回30%以上情形外，债券正回购资金余额占基金资产净值比例不得超过20%。
3.封闭式基金分派原则：
封闭式基金收益分派，每年不得少于一次，封闭式基金年度利润分派比例不得低于基金年度已实现收益90%。
4.开放式基金分派原则：
开放式基金基金合同应当商定每年基金收益分派最多次数和基金分派最低比例。
实践中，许多基金合同规定：
基金收益分派比例不低于基金净收益90%。
5.发行可转换公司债券上市公司应符合规定：
近来3年以钞票或股票方式合计分派利润不少于近来3年实现年均可分派利润20%。
重要数字
1、记名股票可以分次缴纳出资。
全体发起人初次出资额不得低于注册资本20%。
以募集方式设立股份有限公司，发起人认购股份不得少于公司股份总数35%。
2、股东大会做出修改公司章程、增长或减少注册资本决策，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式决策，必要经出席会议股东所持表决权2/3以上通过。
3、社会募集公司申请股票上市条件之一是：
向社会公开发行股份达到公司股份总数25%以上，公司股本超过4亿，向社会公开发行达到公司股本总数10%以上。
4、短期国债是1年或1年以内，中期国债是1年以上，如下，长期国债是或以上。
5、混合债券发行须在以上，且之内不能赎回。
如果发行人核心资本充分率低于4%，发行人可以延期支付利息。
6、封闭式基金存续期普通在5年以上，普通为到。
7、基金份额持有人大会由基金管理人召集召开，管理人不能召集由托管人召集，托管人也不能召集，由基金份额持有人10%召集。
8、基金管理人注册资本不得低于1亿元人民币，且为实缴资本，重要股东注册资本不得低于3亿元。
9、基金管理费在美国普通是按基金净值1%提取，其中货币市场基金为0.25%-1%，债券基金为0.5-1%，股票为1%-1.5%，认股权证为1.5%-2.5%。
在国内，普通是1.5%。
债券型基金低于1%，货币基金为0.33%。
10、基金托管费。
香港怡富东方小型公司信托基金托管费为0.2%，香港渣打世界投资基金管理年费：
股票为0.25%，债券为0.125%。
在国内，封闭基金为0.25%，开放式基金低于此。
11、基金投资者于周五申购活转换转入基金份额不享有周五和周六、周日收益，投资者于周五赎回或转换转出基金份额享有周五和周六、周日收益。
12、股票基金60%以上投资于股票，债券基金80%以上投资于债券，两者均不符合为混合基金。
13、远期汇率合同从6月15日开始在国内全国银行间同业拆借中心进行。
其中，债券远期交易数额最小债券面额为10万元，交易单位为债券面额1万元，一共有8个品种，期限最短2天，最长365天，其中7天品种最为活跃。
11月以来，人民币远期利率合同参照利率为三个月shibor，重要品种为1M*4M，3M*6M，9M*12M等。
14、从起新增发型彩票公益金80%上交社保基金。
社保基金投资银行存款和国债比例不得低于50%，投资股票、基金比例不得高于40%，投资公司债券、金融债券比例不得高于10%。
15、期货合约保证金普通为其价值5%-10%，但也有低至1%，高至18%。
16、外汇期货于1972年产生于芝加哥商业交易所。
利率期货产生于1975年10月芝加哥期货交易所，年限普通为2年，5年，，30年。
17、国内上交所和深交所均规定，权证存续期是自上市之日起6个月以上，12个月如下。
18、可转换债券期限最短为1年，最长为6年，自发行之日起6个月后可转换成公司股票。
19、向不特定主体发行债券，或者向超过200人特定主体发行债券均应为公开发行。
公开发行股票超过4亿元可以向战略投资者配售股票，战略投资者持股需超过12个月。
参加网下询价对象才干参加网下配股，切承诺持有股票超过3个月。
20、发行股票公司股本总额不少于3千万。
发行股份应达到公司总股本25%以上，公司总股本超过4亿元，应达到10%以上。
21、发行债券，公司债券应在一年以上，且发行额应不少于5千万。
22、人民币债券交易回购期限为1天至一年，交易系统按1天，7天，14天，21天，1个月，2个月，3个月，4个月，6个月，9个月，1年。
交易时间为上午9点到12点，下午1点半到4点半。
23、公司每年应提取公司利润10%作为法定公积金，公积金合计额为公司注册资本50%以上可以不再提取。
股东大会可以将公积金转资本，但所剩余公积金不得少于转增前公司注册资本25%。
24、证券公司注册资本分为5千万，1亿，5亿三个原则，且应为实缴资本。
其重要股东净资产不得低于2亿。
25、向不特定对象发行证券票面总额超过人民币五千万应由承销团承销。
26、证券公司经营证券经纪业务，净资本不得低于两千万；经营证券承销与保荐、自营、资产管理之一，净资本不得低于五千万；经营经纪业务和其她一项，净资本不低于一亿元；经营经纪和其她业务两项以上，净资本不低于两亿元。
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