中国中长期出口信用保险讲义教案.docx

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中国中长期出口信用保险讲义教案

第十四章中国中长期出口信

用保险

第一节中长期出口信用保险的概念、

特点及作用

第二节中国出口卖方信贷保险

第三节中国出口买方信贷保险

本章学习重点

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1．中长期出口信用保险的特点及作用；

2．出口卖方信贷与出口买方信贷的概念、程序与

做法；

3．出口卖方信贷保险承保的风险范围，以及投保

人资格和投保条件；

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4．出口卖方信贷保险的业务程序；

5．出口买方信贷保险承保的风险范围，投保人资

格及投保条件。

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6.出口买方信贷保险的业务流程；

7．了解中国信保的中长期出口信用（延付合同）保险

条款的主要内容

第一节中长期出口信用保险的概

念、特点及作用

◼

◼

一、中长期出口信用保险的概念

中长期出口信用保险（Mediumandlong-

termExportCreditInsurance）是指承保

信用期限为1年至10年（经协商，特殊项

目的期限可为10年以上），出口商或银行

在贸易或投资等对外经济活动中，因境

外政治风险或商业风险而遭受损失的一

种信用保险。

二、中长期出口信用保险的特

点

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（一）服务于国家的经济和政治利益

（二）以国家信用为保证，以政府财力为后

盾

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（三）政策性保险，保本经营

（四）保险期限长，风险高，管理难度大

三、中长期出口信用保险的作

用

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（一）保障收汇安全，避免巨额损失

（二）获得融资便利，扩大出口规模

（三）灵活选择支付方式，增加贸易机会

第二节中国出口卖方信贷保

险

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出口卖方信贷保险（Supplier'sCredit

Insurance）是中国信保公司的中长期出口

信用保险业务之一。

该险对出口商以延

期付款方式出口设备等资本货物，并在

卖方信贷融资方式下可能产生的出口收

汇风险加以承保。

一、出口卖方信贷

◼

出口卖方信贷是指，在大型机械装备与成套设备

贸易中，为方便出口商以延期付款方式出卖设备融资，

出口商所在地的银行对出口商向国外进口商出售设备、

技术和劳务而提供的一种贷款。

出口卖方信贷具有以

下特点：

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1．卖方信贷是中长期的人民币贷款，资金并不出

境；

2．卖方信贷一般使用中国人民银行颁布的指导利

率；

3．卖方信贷的商务合同一般采用延期付款方式，

出口商发货后不能即期收汇，且必须承担汇率风险和

进口商的信用风险；

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4‘出口商必须在资产负债表上反映出该笔负债。

中国进出口银行将出口卖方信贷

分为六类：

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1．设备出口卖方信贷；

2．船舶出口卖方信贷；

3．高新技术产品出口卖方信贷；

4．一般机电产品出口卖方信贷；

5．对外工程承包贷款；

6．境外投资贷款。

出口卖方信贷的程序与做法是：

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1．出口商（卖方）以延期付款或赊销方式向

进口商（买方）出售大型机械装备或成套设备。

2．出口商（卖方）向其所在地的银行商借贷

款，签订贷款协议，以融通资金。

3．进口商（买方）随同利息分期偿还出口商

（卖方）货款后，根据贷款协议，出口商再用以

偿还其从银行取得的贷款。

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二、出口卖方信贷保险承保的风

险范围

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1．进口商和担保人破产、倒闭、解散和被清算；

2．进口商自付款日起6个月仍未按合同支付货款

未履行合同；而且担保人也未履行合同。

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3．进口国颁布法律，使进口商合法欠债和改变付

款货币种类；

4．进口国发生政治事件、经济困难，阻碍或延误

进口商履行付款艾务；

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5．进口国政府政策致使合同无法执行；

6．进口国发生战争、暴乱，致使合同无法执行。

三、投保人资格与投保条件

（1）

1．出口项目符合进出口双方国家法律、法规，而

且不得损害中国国家利益；

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2．投保时，进口国的政治风险应属于中国出口

信用保险公司可接受的风险范畴，而且投保金额不超

过投保时进口国国家限额的余额；

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3．买方和担保人的信用较好；

4．投保人是在中国注册的具有相关出口经营权

和资质的法人。

5．出口的标的应主要为中国生产的资本性货物、

半资本性货物和与之相关的服务。

6．出口项目技术可靠，经济效益较好，而且符

合进口国的环保规定；

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◼

7.商务合同金额应不低于100万美元；

三、投保人资格与投保条件

（2）

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6．出口项目技术可靠，经济效益较好，

而且符合进口国的环保规定；

◼

7.商务合同金额应不低于100万美元；

◼

8．商务合同应规定有一定比例的现汇付款或

预付款。

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9．延付期自商务合同约定的买方第一笔还款

日起，至最后一笔还款日止，一般不超过10年，

大型项目最长不超过12年。

10．买方延期付款利率应反映市场利率水平，

原则上不得低于融资成本。

四、出口卖方信贷保险业务程序

（1）

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1．签订贸易（商务）合同通常情况出口商与进口商订立买卖合

同，并约定以延期付款方式支付货款。

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2．申请开立保函

进口商向该国银行申请开立延期付款保函，行担保。

3．开立保函由该银行对延期付款进

进口国的担保银行接受进口商的申请后，应对向出口商提供

信贷融资的银行（卖方信贷银行）开立延期付款保函，开始承担担

保责任。

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4．转递保函

当卖方信贷银行接到进口国担保银行开立的保函后，将其转

递给出口商，出口商可凭此投保。

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5．出口商投保

当出口商接到保函后，依据投保单的相关内容保险人发出投

保的要约。

四、出口卖方信贷保险业务程序

（2）

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6．风险评估

7．承保

8．签订信贷协议

9．转让权益

10．发运货物

11．分期付款

12．分期付贷

13．结算贷款

14．索赔

五、出口卖方信贷保险单

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出口卖方信贷

保险单

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保险单号：

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鉴于被保险人（名称见明细表第1项）已向中国出口信用保险公司（以下

简称“本公司”）提交中长期出口信用（卖方信贷）保险投保单，要求本公

司承保他与买方（名称见明细表第3项）签订的合同（下称“商务合同”，详

情见明细表）并同意缴付明细表第16项规定的保险费，本公司在充分信赖

其所作陈述的基础土，同意出具本保险单。

当发生保险责任范围内的原因使被保险人在商务合同下遭受经济损

失时，本公司作为保险人，将按照本保险单的条款、条件、限制及作为

本保险单组成部分的明细表和批单的规定，赔偿被保险人的上述损失。

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中国出口信用保险公司（盖章）授权签字

本保单于年月日在签发

六、出口卖方信贷保险除外责

任

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1．出口商不履行商务合同或违反法律所

导致的损失；

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2．汇率变更引起的损失；

3．因进口商的罚款或惩罚性赔偿引起的

损失。

第三节中国出口买方信贷保

险

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一、出口买方信贷

出口买方信贷具有以下特点：

1．买方信贷是一种中长期跨国的外汇贷

款；

2．买方信贷一般使用OECD组织公布的商

业参考利率或以LIBOR为基础的浮动利率；

3．买方信贷的商务合同可采用L／C、D／

P付款方式，出口商发货后可即期收汇，不承

担汇率风险和进口商的信用风险；

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4．出口商无须负债。

出口买方信贷的程序与做法

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（一）直接贷款给进口商（买方）

1．进口商（买方）与出口商（卖方）洽谈贸易，签订

贸易合同后，进口商（买方）先缴付相当于货价15％的

现汇定金。

现汇定金在贸易合同生效日支付，也可在

合同签订后的60夭或90天支付。

◼

2．在贸易合同签订后至预付定金前，进口商（买方）

再与出口商（卖方）所在地银行签订贷款协议。

这个协议

是以上述贸易合同作为基础的。

如果进口商不购买出

口国的设备，则进口商不能从出口商所在地银行取得

此项贷款。

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3．进口商（买方）用其借得的款项，以现汇付款条

件向功口商（卖方）支付货款。

4．进口商（买方）对出口商（卖方）所在地银行的欠

款，按贷款协议的条件分期偿付。

（二）直接贷款给进口商（买方银行）

◼

◼

1．进口商（买方）与出口商（卖方）洽谈贸易，签订贸易合同，进

口商（买方）先缴付15％的现汇定金。

2．签订合同至预付定金前，进口商（买方）所在地的银行与出

口商（卖方）所在地的银行签订贷款协议。

该协议虽以前述贸易合

同为基础，但在法律工具有相对独立性。

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◼

◼

3；进口商（买方）银行以其借得的款项，转贷给进口商（买方），

后者以现汇条件向出口商（卖方）支付贷款；

4．进口商（买方）所在地银行根据贷款协议分期向出口商（卖

方）所在地的银行偿还贷款。

5．进口商（买方）与进口商（买方）银行间的债务按双方商定的

办法在国内清偿结算。

二、出口买方信贷保险承保的风

险范围

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该险承保借款人和担保人因政治和商业

原因不能遵守协议规定偿还贷款本金和

利息的风险。

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◼

但下列情况保险人不承担责任：

1.被保险人违反保险单或贷款协议导致

的损失；

◼

2.被保险人的过失导致保险单或贷款协

议部分或全部无效。

三、投保人资格和投保条件

◼

◼

在该险下，投保人资格和投保条件与

上

节中“出口卖方信贷保险”的标准基本

相同。

四、出口买方信贷保险的贷款协

议条件

◼

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1．贷款协议的签订应符合协议双方国家法律

和金融监管规定；

2．还款期在1年以上。

一般机电产品还款期

原则上不超过10年，电站项目还款期不超过12

年；

◼

◼

3．贷款利率应参照同类贷款的市场利率水

平，采用其他利率方式应符合中国信保公司的

有关规定；

4．贷款货币为美元或其他中国信保公司可

接受的货币。

五、出口买方信贷保险业务程

序

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（一）出口商为投保人

的业务程序

7．签订转贷协议

8．出口设备

9.通知即期支付贷款

10．即期支付货款

◼11．偿还设备货款

◼12．偿还本息

1．签订贸易（商务）合◼

同

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2．投保

3．风险评估

4．承保

5．签发保单

6．签订信贷协议

◼

◼

13．索赔

（二）贷款银行为投保人的业务程

序

◼

1．签订贸易（商务）9．出口设备

10．通知即期付款

合同

11．即期支付货款通知

12．转递货款

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2．投保

3．风险评估

4．承保

13．分期偿还本息向出口商

即期支付项目设

5．签订信贷协议14．按期偿还贷款本息

6．申请保函15．索赔

7．开立保函

8．转递保函

复习思考题

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1.中长期出口信用保险有何特点?

其作用表现在

哪些方面?

2.什么是出口卖方（或买方）信贷?

其程序和做法

是什么?

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3.出口卖方（或买方）信贷保险承保哪些风险?

4.投保出口卖方（