Oracle12EBSAR应收票据操作手册.docx

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Oracle12EBSAR应收票据操作手册

AR模块--应收票据

.

操作手册

作业内容

正文

设置步骤

银行账户设置

为应收票据设置相应的票据托收和背书中转银行

路径：

设置：

收款：

BANKS

在虚拟银行下创建应收票据分行，下设托收和背书转让两个账户，由于需要中转，两个账户均赋予应收和应付职责。

为应收票据的两个账户添加组织访问，账户设置可以不填可选项，因为可以被活动账户覆盖。

收款分类设置

首先为方便跟踪应收票据状态，在科目段关联的值集中添加两个科目，111104应收票据-已确认和111105应收票据-已汇。

这样通过会计分录和科目余额就可以查看到应收票据出于何种状态。

另外再新建一个虚拟科目作为虚拟银行现金的中转科目。

定义收款分类。

路径：

设置：

收款：

收款分类。

定义银行账户时，收款确认和汇款账户使用刚才添加的科目。

点击新建按钮，为其添加一个账户

收票

收到客户一张1000元的商业承兑汇票。

路径：

收款：

收款

到期托收

票据到期，客户向银行汇款，应该把应收票据的状态由已确认转为已汇。

路径：

收款：

汇款

点击人工创建，找到对应的收款，在汇款银行标签页改写银行为真实银行，再在主要标签选择到真实银行的应收账户，完成从虚拟银行到真实银行的转移。

点击审批，提交自动收款请求。

请求完成后，收款状态将会变为已汇。

从请求输出结果可以看出，该笔汇款汇入的是真实银行的应收账户。

结清

将真实银行账户中的已汇现金转入现金科目，在自动结算方法下，通过提交请求的方法实现。

路径：

收款/风险解除

结清的活动同样发生在真实银行账户下。

对应的收款状态已更新为结清。

贴现

如果我方在票据到期前发生现金短缺，需要向银行贴现汇票。

现录入一笔应付票据的收款：

下面进行贴现汇款，将金额从应收票据-已确认转入应收票据-已贴现。

注意汇款方法选择贴现收款。

点击人工创建，改写收款银行，注意录入贴现手续费。

点击审批运行完请求后，收款状态为已汇。

下面录入现金收入。

提交请求

会计分录

解除风险，运行收款自动结算请求，在解除银行风险处选择否。

另一张被解除风险的票据为其他测试票据。

这时收款状态已经变为解除风险。

到此贴现流程结束。

背书流程

假设我方收到一张有追索权的汇票，将其背书出去支付应付账款。

首先为收款分类增加一个账户。

录入一张收款，收款账户为虚拟银行的应付票据背书账户。

背书：

在收款工作台没有专门的背书事务处理，用贴现的方式，利用虚拟银行，用中转科目中收到的现金支付AP模块的应付发票，就完成了背书。

结算：

运行收款自动结算请求，结算折扣收款处选是。

这里的折扣收款应该指的是贴现收款。

由于使用的是最终创建会计科目，应收票据-已确认科目已经被借贷相抵。

支付AP发票：

切换到应付职责，找一张用支票支付的应付发票，进行完全支付。

由于创建虚拟银行账户的时候现金科目错选成了10020101，所以生成的会计分录现金科目是10020101，此设置后面的改动无效。

因此虚拟银行的现金账户应该是中转科目。

解除风险：

运行请求。

冲销

在票据的任何一个阶段，包括已解除风险，都可以进行冲销。

生成的分录是反向冲平之前留下的分录。

比如对贴现后已解除风险的应付票据冲销，生成的分录应该是：

即借未核销应收账款，贷现金和财务费用。

1.

测试流程

问题与总结

2.

问题及解决

1.生成的会计分录不对

汇款时的会计分录应为：

借：

应付票据-已汇

贷：

应付票据-已确认

创建拟会计分录为借：

应付票据-已汇

贷：

应收账款-未核销

经尝试，该问题在创建会计分录的方式为最终或最终过账时就解决了

原因是拟定会计科目会将之前的科目进行合并，这两笔分录为

1.收票：

借：

应付票据-已确认

贷：

应收账款-未核销

2.汇款：

借：

应付票据-已汇

贷：

应付票据-已确认

合并分录即为拟定创建的分录。

2.AP付款时虽然用的是虚拟银行的账号，生成的会计科目显示现金贷方是在10020101科目

初始设置虚拟账号时现金账户科目段选错，后面的改动不生效。

3.

总结