财务部绩效考核方案.docx
《财务部绩效考核方案.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务部绩效考核方案.docx（18页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
财务部绩效考核方案
*********有限公司
财务部绩效考核规范
公司倡导有劳有酬、多劳多得、奖励先进、鞭策落后的企业文化，在薪酬分配方面执行公正、机会同等、共同创造、共同分享的原则，并逐步简历员工末位淘汰制度。
为规范公司财务行为，加强对财务工作的监督管理，建立对相关工作员工进行有效激励约束内外制衡机制，贯彻落实公司财务的工作的原则：
坚持科学有效、公正公开、监督制约的基本原则，建立健全财务管理的各项制度，防止因个人自身问题发生造成公司财务的损失：
因此，特制定采购部门绩效管理规范。
一、财务部门绩效管理基础文档
1、部门职责说明
2、部门绩效目标协议
3、部门绩效目标解释
二、财务部门绩效考核文档
1、部门月季度考核流程
2、部门月季度考核表
3、部门绩效考核数据采集表
4、部门绩效考核申述表
5、部门月薪酬结构表
财务部门职能说明书
执行主体
财务部部
监督主体
总经办
考评主体
总经理/人事
1、负责公司的财务管理、会计核算、资金及存货管理工作，及时准确反映公司的财务及经营信息，特别是加强对成本费用考核，积极寻求降低成本的途径与办法，提高经营效益；
2、负责公司日常财务核算工作，登记有关明细即总帐帐簿，进行帐实核对，确保公司帐务核算的完整、及时和准确性；
3、负责应收帐款核算管理及客户往来的对帐工作，负责产品出库、销售政策执行情况的审核
4、负责开具销售发票，编制纳税申报资料，办理有关纳税业务事项；
5、负责公司资金管理工作，严格按照公司收付款流程及完善的审批手续办理收付款业务，做到日清月结，确保帐目清晰、资金安全完整。
6、负责原材料及辅助材料、模具材料、工具备件及生产成品的进、出仓与领用的管理；
7、负责仓库存货的规范管理，按仓库管理要求分类、分区摆放整齐、标识清楚，做好存货出入库数据的快速传递、处理工作，保证其及时、准确、真实可靠，对库存各种物料、成品、工具备件进行定期盘点核对，确保储存过程中资产的安全、完整；
8、负责对物管管理体系的建立、完善，受控文档的管理进行直接检查，保证其完整和更新；
9、负责协调其它相关部门，解决仓储管理中的重大问题，保证货物安全和生产计划的完成；
10、完成领导交办的其他事项。
签发人签名：
部门：
现将《部门职能说明书》发给你部，请严格执行。
总经理/日期：
执行人签名：
总经理：
兹收到《部门职能说明书》，本人已熟悉部门职能的详细内容，并保证本部门严格观测执行。
执行人/日期：
编制人
日期
审核人
日期
批准人
日期
财务部门绩效目标协议
被考核执行主体姓名：
职位：
所在部门：
考核主体1：
姓名：
职位：
考核主体2：
姓名：
职位：
协议有效期：
签署日期：
指标类型
关键业绩指标（KPI）
权重
重要程度
周期
计分方法
目标值
绩效成果
70%
财务报表和分析及时率
10%
★★★★
每月
实际达标完成次数/考核期应按时完成的次数
100%
对各种成本、费用、税款及收入进行核算
10%
★★★★
每月
提交出错次数
0次
管理出入库单据、发票；期末盘点库房，核查有关帐目
5%
★★★
每月
提交出错次数
0次
完成财务报表的编报工作
5%
★★★★
每月
提交有关财务会计报表，数据补准确，格式不规范，内容未完整次数
0次
部门计划及执行情况
5%
★★★
每月
部门计划制定的是否合理，计划是否按时执行，计划执行效果
满意
签发、填写支票、汇款单
5%
★★★
每月
签发、填写支票、汇款单及时、严密，差错次数
0次
票据保管
5%
★★★
每月
票据保管，登记错误次数
0次
公司费用控制率
10%
★★★
每月
实际发生费用总额/预算发生费用额
≤100%
应收帐款控制率
10%
★★★★
每月
当月应收款总额/当月销售总额
100%
协调沟通及配合
5%
★★★★
每月
能够及时、主动进行沟通协调，能充分、积极配合其他员工进行工作
满意
工作态度
15%
其他部门投诉的次数
5%
★★★
每月
其他部门不满意、投诉次数
0次
上级领导满意度
5%
★★★★
每月
上级反馈《满意度的调查表》
满意
自主学习、提高工作技能的情况
5%
★★★
每月
个人自主学习计划及执行情况积极参加公司组织的培训，善于自我学习
满意
内部运营
管理指标
13%
工作的创新程度
5%
★★★
每月
对改进、推进工作有新举措，实施获得很好的效果
2分以上（含）
制度建设
5%
★★★★
每月
已书面化的制度和流程/需要书面化的制度流程
100%
工作职业操守
5%
★★★★
每月
出现违纪违章现象，未能以身作则做好带头作用
100%
合计
100%
合计
修改调整情况
被考核执行主体签名：
年月日
考核主体1签名：
年月日
考核主体2签名：
年月日
财务部绩效指标解释
被考核执行主体姓名：
职位：
所在部门：
考核主体1：
姓名：
职位：
考核主体2：
姓名：
职位：
协议有效期：
签署日期：
序号
关键业绩指标（KPI）
指标定义
取值部门
1
财务报表和分析及时率
财务报表和财务分析是否按要求的时间进行出具，各报表是否上报完整、正确，分析是否接近现实。
总经办
2
对各种成本、费用、税款及收入进行核算
各类核算及时、全面、准确；能及时反映和解决核算中所发现的问题
总经办
3
管理出入库单据、发票；期末盘点库房，核查有关帐目
提供出入库单据、发表及时、准确；期末盘点全面、准确，帐帐相符，督促库管员帐实相符，并查明有关原因
总经办
4
完成财务会计报表的编报工作
及时提交有关财务会计报表，数据准确，格式规范，内容完整
总经办
5
部门计划及执行情况
保证部门内部工作有序开展
总经办
6
签发、填写支票、汇款单
签发、填写支票、汇款单及时、严密，差错次数
总经办
7
票据保管
票据保管安全、完整、及时，登记准确无误
总经办
8
公司费用控制率
公司总费用控制情况
总经办
9
应收帐款控制率
因销售产品、提供劳务等业务而应向购货企业收取的款项,含期票、合同款项;应收帐款统计截止每月24日，回款截止次月5日,所有收入以入帐为准
总经办
10
协调沟通及配合
能及时、主动进行沟通协调，能充分、积极配合其他员工进行工作
总经办等（所有部门或人员）
11
其他部门投诉的次数
工作疏忽对其他部门造成影响，收到其他部门的不满投诉与抱怨
其他部门或人员
12
上级领导满意度
部门直属主管领导及有关领导对财务部门工作的满意度的情况
总经办
13
自主学习、提高工作技能的情况
个人自主学习计划及执行情况积极参加公司组织的培训，善于自我学习
总经办
14
工作的创新程度
对改进、推进工作有新方法、新举措，并得到实施获得很好的效果
总经办
15
制度建设
能够公司所计划的完善书面化的制度和流程
总经办
16
工作职业操守
遵守公司的规章制度，能以身作则做好每一项工作
总经办等（所有部门或人员都有权肩负或检举）
财务部门月度绩效考核流程
绩效考核流程图
负责
部门
工作要求
材料/表格
设定考核指标、目标值
收集数据
人事部与专业部门审核考察
总经办审批
绩效结果反馈与归档（含申诉）
总经办审批
每月1日开始
总经办
根据《部门绩效目标协议》设定考核指标和本期目标值
《部门月度绩效考核表》
相关
部门
采集考核数据
要求：
及时、准确、无误
时限：
每月8日前
《部门绩效考核数据采集表》
人事部
汇总业绩KPI数据，审核并考核得分
《部门月度绩效考核表》
人事部
汇总KPI考核结果；汇总否决指标考核结果
《部门月度绩效考核表》
总经办
汇总专业部门KPI考核结果；汇总否决指标考核结果。
时限：
2个工作日
《部门月度绩效考核表》
总经办
反馈给被考核部门及个人
时限：
1个工作日
《部门月度绩效考核表》
被考核部门/个人
若被考核部门对考核结果又不同意见，应填报《申诉表》
时限：
2个工作日
《部门绩效考核申诉表》
财务部门月度绩效考核表
考核部门
考核时间
年月
指标
关键业绩指标（KPI）
权重
本期
目标值
当月
完成值
完成情况说明
考核得分
绩效成果
65%
财务报表和分析及时率
10%
100%
对各种成本、费用、税款及收入进行核算
10%
0次
管理出入库单据、发票；期末盘点库房，核查有关帐目
5%
0次
完成财务会计报表的编报工作
5%
0次
部门计划及执行情况
5%
满意
签发、填写支票、汇款单
5%
0次
票据保管
5%
0次
公司费用控制率
7%
≤100%
应收帐款控制率
10%
100%
协调沟通及配合
10%
满意
工作态度
10%
其他部门投诉的次数
5%
0次
上级领导满意度
5%
满意
自主学习、提高工作技能的情况
5%
满意
内部运营
管理指标
10%
工作的创新程度
3%
2分以上（含）
制度建设
5%
100%
工作职业操守
5%
100%
合计
100%
其他奖罚意见（总经办填写）
年月日
本月绩效考核得分
注：
若被考核部门对考核结果有不同意见，请与2日内填写《部门绩效考核申述表》报告总经理。
财务部门月度绩效考核数据采集表
部门名称
序号
关键业绩指标（KPI）
指标计算法
实际完成情况
负责人签名
附加说明
总经办
1
财务报表和分析及时率
实际达标完成次数/考核期应按时完成的次数
完成值＜100%，＞80%配分为6
完成值＜80%，＞70%配分为3
＜70%配分为0
总经办
2
对各种成本、费用、税款及收入进行核算
提交出错次数
未发生配分为10
发生1次配分为6
发生2次配分为2
超过2次配分为0
总经办
3
管理出入库单据、发票；期末盘点库房，核查有关帐目
提交出错次数
发生0次配分为5
发生1次配分为3
发生2次配分为1
超过2次配分为0
总经办
4
完成财务报表的编报工作
提交有关财务会计报表，数据补准确，格式不规范，内容未完整次数
发生0次配分为5
发生1次配分为3
发生2次配分为1
超过2次配分为0
总经办
5
部门计划及执行情况
部门计划制定的是否合理，计划是否按时执行，计划执行效果
满意：
配分为10
良好：
配分为6
一般：
配分为2
很差：
配分为0
总经办
6
签发、填写支票、汇款单
签发、填写支票、汇款单及时、严密，差错次数
发生0次配分为5
发生1次配分为3
发生2次配分为1
超过2次配分为0
总经办
7
票据保管
票据保管，登记错误次数
发生0次配分为5
发生1次配分为3
发生2次配分为1
超过2次配分为0
总经办
8
公司费用控制率
实际发生费用总额/预算发生费用额
≤100%配分为10
＜130%，＞100%配分为5
≥130%配分为0
总经办等所有部门人员
9
应收帐款控制率
当月应收款总额/当月销售总额
完成值＜100%，＞80%配分为6
完成值＜80%，＞70%配分为3
＜70%配分为0
相关部门
10
协调沟通及配合
能够及时、主动进行沟通协调，能充分、积极配合其他员工进行工作
满意：
配分为10
良好：
配分为6
一般：
配分为2
很差：
配分为0
相关部门
11
其他部门投诉的次数
其他部门不满意、投诉次数
未发生配分为5
发生1次配分为3
发生2次配分为1
超过2次配分为0
总经办
12
上级领导满意度
上级反馈《满意度的调查表》
满意：
配分为5
良好：
配分为3
一般：
配分为1
很差：
配分为0
总经办
13
自主学习、提高工作技能的情况
个人自主学习计划及执行情况积极参加公司组织的培训，善于自我学习
满意：
配分为5
良好：
配分为3
一般：
配分为1
很差：
配分为0
总经办
14
工作的创新程度
对改进、推进工作有新举措，实施获得很好的效果
满意：
配分为5
良好：
配分为3
一般：
配分为1
很差：
配分为0
总经办
15
制度建设
已书面化的制度和流程/需要书面化的制度流程
≥100%配分为5
＜100%，＞90%，配分为3
＜85%，＞75%配分为1
＜75%配分为0
总经办等所有人员
16
工作职业操守
出现违纪违章现象，未能以身作则做好带头作用
次数为0配分为5；次数为3配分为2；3次以上取消上诉所有配分
收集：
审核：
填报时间：
财务部门绩效考核申诉表
被考核部门
考核时间
年月
申述内容
KPI指标名称
申述内容描述
其他意见：
年月
数据提供意见：
年月
人力资源部门意见：
年月
总经办意见：
年月
反馈被考核单位时间：
年月
注：
本表一式两份，人力资源部和被考核部门各留一份。
财务部月薪薪酬结构表
薪酬结构模式
=底薪+绩效奖金+其他（加班费、值班费等）
职务
底薪
绩效奖金
为公司做出重大贡献鼓励奖金
标准
考核得分
发放比例
经理
80分以上
100%
主管
60~80分
50%
人事
60分以下
0
备注
1）底薪建议在现在底薪的基础上下调30~40%；
2）总经理有权在行政人事人员的工作业绩进行调整和决定；
3）其余薪酬机构部分标准及计算办法维持不变。
升级会员 