乳品深加工项目可行性研究报告.docx

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乳品深加工项目可行性研究报告

乳品深加工项目

可行性建议书

第一章总论

项目名称：

某乳品深加工项目

建设地点：

建设单位：

法定代表人：

项目负责人：

第一节概述

一、企业概况

1、公司概述

某乳品有限公司（以下简称某公司）为某首家民营乳品企业，始建于1998年5月，同年10月1日正式投产，公司注册资金800万元，通过自筹资金方式生产经营，主营乳及乳制品生产、销售及食品、饮料、食品添加剂销售。

公司成立五年来，企业生产经营规模不断壮大和发展，现拥有瓶装、杯装、袋装、听装、纸盒装多条国内先进的罐装流水线，集牛奶加工、销售运输、后续服务于一体，并拥有一支高素质的管理队伍，目前拥有正式员工292人。

公司主要乳品有鲜奶、酸奶、含乳饮料三大系列产品，有19个品种、23种口味，日加工量30多吨，日上市量最高峰时达20多万瓶（份），销售半径达到400多公里，销售网络遍布某市区及苏、皖两省，公司计划2003年将面向全国销售。

2002年，某公司已与东方航空公司某分公司联合定制航空杯酸奶产品，是全国首家进入航空领域的乳品企业，使“某”奶制品飞上蓝天，跨出国门。

乳品的销售对物流和服务的要求不同于一般产品，公司拥有专业运输车队，有冷藏和保温厢式等运输车辆40余辆，确保乳制品送货的及时与安全性，同时公司投放近千台冰箱到各个小区、奶点及大专院校，实行“送奶到户”等服务。

某公司高度重视质量管理，在乳品行业激烈的市场竞争中，狠抓产品质量，不断提高售后服务，公司在2001年初建立质量管理体系，实现持续的质量改进，不断提高顾客满意度，并通过了ISO9001：

2000国际质量体系认证。

公司和国家轻工业食品质量监督检测某站签定长期合作协议，由“检测站”对公司的原料进货、产成品出厂进行再一次质量检测和控制，并实行不定期抽样检测，对检测中出现的问题，及时对影响产品质量的工艺和设备进行工艺调整和技术改造。

公司生产的阳光磷脂奶、智多星高钙奶和甜橙酸牛奶等产品，2001年荣获某市质量监督局颁发的某市产品质量考核合格证书；某牌鲜牛奶通过某市质量检验协会2001年和2002年连续两年的质量跟踪考核，并获得“先进单位称号”，某牌鲜奶、酸奶、含乳饮料在某消费品市场放心品牌调查活动中被确认为2002年“某消费品市场放心品牌”。

公司根据市场和顾客需要实施技术创新战略，开发新产品，公司和某微量元素与健康研究所等研究单位签订合作协议，某公司作为“微量元素与健康研究所”研究基地与我公司技术人员共同研制开发新产品，通过“专家-科研-企业”一体化的发展战略，在乳制品市场竞争中做到“生产一代、贮备一代、开发一代”。

严格的质量控制和技术创新使某公司提高产品市场的竞争能力，获得顾客的满意，提升了企业的声誉和知名度。

某公司在某市乳品行业中是一家年轻的企业，但民营企业高效率经营管理机制使企业高速成长，企业现有总资产4450万元，负债总额465万元，资产负债率仅10.5%，企业销售收入和利税逐年增加，企业经营状况较好，详见表1-1。

某某乳品公司近二年主要经济指标完成情况表

年份产值（万元）销售收入（万元）利税（万元）2001380034853202002450043004002003年计划产值达到6500万元，销售收入6200万元，利税600万元。

公司将加快通过技术改造，将企业做大、做强，近期扩建改造主要实施项目见表1-2。

某某乳品公司扩建改造主要实施项目

项目名称投资规模项目主要内容千头奶牛机械化养殖基地2960万元在某江宁区上峰镇购置100亩土地、新建牛舍及辅助用房12500m2、增置挤奶机、冷藏罐及运输车辆等设备28台，（套），建设循环水、环保、消防设施等，新增销售收入3485万元；利税1225万元。

4万吨乳制品深加工项目2960万元

（含外汇38万美元）在江宁技术开发区征地105亩，扩建高档乳品加工生产线16条，引进关键设备2台和增加国产配套设备175台，增建配电、锅炉、循环水、环保、消防等设施，新增乳品生产能力4万吨，销售收入13000万元；利税1100万元。

二、项目背景

奶类食品是一种最接近完善的食品，具有人体所需的各种营养物质，是人类改善营养、增强体质不可缺少的最佳食品，。

目前全世界人均鲜奶占有量达到100公斤以上，超过了任何一种食品和饮料。

正因为如此，世界各国都对乳及乳制品加工业高度重视。

由世界粮农组织发起，从2001年起，每年的6月1日定为世界牛奶日，9月的最后一个星期三为世界学生奶日。

在我国，每年的6月6日起为全国乳与乳制品宣传周。

城镇居民人均可支配收入。

人们对食品的营养、卫生、风味都提出了更高的要求，乳类的消费增加很快8％，在畜产品中增幅最大。

在《中国食物与营养发展纲要（2001～2010年）》中指出到2010年我国人均牛奶消费量将达到16公斤，专家预计，我国奶业发展仍将高于国民经济发展速度，而液态奶的发展速度在近5年内可保持20%～40%左右，奶业发展前景光明。

三、项目建设的必要性

1、为全面实现小康社会，促进农业经济发展做出贡献

党“十六大”提出了全面建设小康社会的奋斗目标，全面小康社会是以提升人民的生活水平为标志的，而人均乳品的消费量更是生活水平提高的一个重要标志，我省各级政府对奶业发展十分重视，实行鼓励和扶持奶业发展的政策，要求大中城市郊区扩建了一批奶牛和乳品加工基地，进一步发展以市场为导向、以乳品加工为龙头的奶业产、加、销一体化经营体系，促进农村经济发展。

某市将发展奶业作为促进农村经济结构调整，增强农村经济竞争力，带动农民收入增长的重要措施之一，以此实现农村经济持续稳定发展。

4万吨乳品深加工项目的建设，千头奶牛养殖基地，实施退耕还林还草、保护生态环境政策坡度较大，根据国家有关政策，不适耕种粮食，而应实施退耕还林还草。

千头奶牛养殖基地，通过栽种高产优质畜草，既解决了奶牛的饲料问题，又防止水土流失、保护生态环境，有利于实现可持续发展。

牛奶的营养物质2000年，农业部、财政部、证监会、国家税务总局等8个部委曾联合下发了《关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见》农经发〔2000〕008号农业产业化经营重点龙头企业免征收企业所得税

2002年2月，财政部、国家税务总局下发了《关于提高农产品进项抵扣率的通知》，将农产品增值税进项抵扣率由10提高到13，抵扣率提高到13符合国家产业政策的技术改造项目按照财政部、国家税务总局《关于印发〈技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法〉的通知》（财税字〔1999〕290号）。

ISO9002质量保证体系认证；拥有较完整的产品物流和销售网络。

4、企业信誉优势

企业以“诚信”为管理的宗旨，与各关联企业、部门、金融机构等以诚信为合作前提。

该公司经某远东国际评估咨询有限公司评估审定，公司资信等级为AAA级，信誉度高，有利于项目融资和各种业务来往。

四、编制可行性研究报告的依据

1、国务院办公厅转发农业部《关于加快畜牧业发展的意见》；

2、《中国食物与营养发展纲要（2001－2010年）》；

3、某省农业发展规划；

4、某市国民经济及社会发展“十五”计划。

5、国家计划委员会与建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）。

第二节可行性研究报告内容概要

一、项目可行性研究报告内容概述

1、拟建规模和产品方案

建设年产4万吨乳制品加工生产线，其中流水罐装生产线16条，

最终产品有瓶装、袋装鲜牛乳、屋型包装鲜牛奶、酸奶、瓶装、塑料盒装酸奶、易拉罐含乳饮料等。

合计年产量4万吨。

2、工艺技术和设备

采用先进乳品生产技术，引进无菌袋奶罐装机、挤奶机各1台；购置国内配套设备175台（套），利用公司原有设备25台（套）。

3、主要原辅材料

主要原料为生鲜牛奶，年需35000吨，可从本公司养殖基地和邻近地区奶牛养殖场提供，其他原辅材料在省内外市场采购。

4、工程方案

项目建设地点在江宁区科技园区，本项目征用土地105亩，土建和面积约12500m2。

项目新增设备装机功率1000kW；新增生产、生活用水420吨/日；新增用汽10吨/时，水、电由科技园区提供，蒸汽通过厂区建设燃油锅炉提供。

5、项目对生态环境的影响

生产中排放的废水，通过污水处理装置生化处理，可达标排放。

项目的废水、噪声、废气和固体废弃物等对建设区域生态环境不会产生影响。

6、项目建设计划和进度安排

项目资金筹集后，在一年内建成。

近期需做好项目申报及设备询价、建设场地准备、设计等前期工作。

7、总投资、资金来源及财务评价

总投资（固定资产投资+铺底流动资金）约2960万元，其中固定资产投资总额2831万元（含外汇38万美元），项目申请银行贷款1460万元，其余由企业自筹。

项目建成达产后，预计可实现年新增销售收入13272万元，利税1100万元。

其他指标详见表1-1。

二、项目主要技术经济指标

主要技术经济指标见表1-3。

1-3项目主要技术经济指标表

序号指标名称单位指标值备注1新增生产规模、产品方案1.1瓶装、袋装鲜牛奶吨/年261301.2屋型包装鲜奶和酸奶吨/年103501.3瓶装和塑料盒装酸奶吨/年3470易拉罐含乳饮料吨年502主要原料―生鲜奶吨/年350003土建面积m212500征地105亩4技改实施进度年15人员人3106年运输量万吨107新增装机功率kWh10008项目总投资万元2960固定资产投资+铺底流动资金8.1项目固定资产投资总额万元2830.7含外汇38万美元8.2申请银行贷款金额万元14608.3项目流动资金万元4319年销售收入万元13272无税价10年总成本万元12172正常年11利润总额万元1053.4正常年12销售税金及附加万元46.6正常年，不含增值税13所得税万元347.614税后利润万元705.8正常年15税后投资财务内部收益率%22.4716税前投资财务内部收益率%30.5717税后投资回收期年5.10含技改期1年18投资利润率%32.319投资利税率%33.720资本金利润率%52.721盈亏平衡点%57.4以生产能力利用率表示三、结论

1、该项目符合我国产业政策和发展农业产业经济的要求，对增强某市民营企业发展和市场竞争能力有深远意义。

2、该项目建设地点条件较好，产品销售有一定的市场保证，项目技术较先进，环境污染小。

项目投资规模合理，资金来源已基本落实，项目经济效益符合资金回收要求，社会效益明显。

因此该项目在政策、市场、技术、效益等方面均是可行的。

第二章市场分析

第一节我国牛奶市场分析

一、国内原奶生产概述

中国乳业经过50多年的努力，已取得较大的发展。

1949年到1988年，中国原奶产量由21.7万吨增长到418.9万吨，1990年到1998年，中国原奶产量由475.1万吨增长到744.5万吨，1998年起出现了加速增长的势头2001年，奶的产量突破1000万吨1122.9万吨，其中牛奶为1025.4万吨。

1317.6万吨（其中牛奶为1185.9万吨）十五计划制定人均奶类占有量达到10公斤，总产量达到1350万吨牛奶的比重不断上升，已由1980年的82上升到200年的。

乳业发展战略,到2030年，人均奶类占有量达到25公斤，总产量达到4250万吨。

专家预测5年内，我国将保持15的增长速度，加入世界贸易组织后，我国奶业生产与市场环境发生重大变化，且随着关税水平的降低，国外奶产品将对国产奶造成较大冲击。

相比之下，液态奶受的冲击要小一些，奶粉市场将受到更多的压力。

真正的良种斯坦奶牛大概10多万头，是改良牛，产奶量我国存栏奶牛总数万头，牛奶总产量达到1万吨，年平均单产略高于世界平均水平，但远低于发达国家4000-5000的平均水平。

3原奶生产区域分布不平衡。

全国原奶生产中牛奶占90%以上，奶牛产业带主要集中在东北、华北和大中城市郊区，牛奶产量前七位的省是黑龙江、河北、内蒙古、山东、新疆、某、陕西。

省产量占全国总量比重改革开放前基本上都是国营奶牛场，1978年后集体奶牛场迅速增加，1990年后个体饲养规模迅速膨胀。

1996年全国农户个体饲养奶牛数量占全国奶牛饲养总量的76.8％，平均每户饲养7.6头。

近几年，饲养奶牛的农户增加，户均养殖量减少从1998年起，乳制品出现了加速增长的势头行业已进入成长期产销两旺企业效益快速增长。

在乳品中，增长最为迅速的是液根据国家统计局统计快报，2002年规模以上乳品企业共完成工业总产值3583亿元，比上年增长228％；工业销售产值3469亿元，比上年增长234％；销售收入3403亿元，比上年增长252％；利税总额364亿元，比上年增加138％；利润完成197亿元，比上年增加152％；乳制品产量增长256％；液体乳产量增长658％。

乳总量显著增长，但存在地区间供给与消费的不平衡。

北京、上海、天津、某、浙江、福建、山东、四川是消费大省（市）。

而乳品生产按产量排名分别为黑龙江、河北、内蒙古、新疆、山东、。

由于乳品特别是液态奶的保鲜要求高，这种供给与需求的不平衡，导致了在一些地区产能过剩。

奶源分布地区集中度的差别，还导致各地的原奶价格差距十分明显。

这种不平衡也有实力的企业增加产能、增设公司、争夺奶源和市场。

竞争侧重点从对奶源基地的争夺，逐步过渡到对主要消费城市的控制。

企业增加产能、扩大市场份额国内乳品生产企业光明、蒙牛、伊利三元从20012002年各月市场集中度指数来看，液态奶市场的集中化程度越来越高，行业进入壁垒越来越大。

预计未来奶制品行业的竞争格局将会更加趋于集中化和集团化，企业间的并购合作行为将会越来越广。

企业的组织化程度和产业化程度我国乳品企业发展的。

乳品企业规模小，加工能力低。

据中国奶业协会统计，我国现有乳品生产企业近家，但其中属小型企业，日20吨以下的乳品企业占55％左右的比重。

日100吨以上的乳品企业仅约占总数的5％，而大部分欧美国家的乳制品加工企业日规模均在2200吨左右。

上海光明为目前我国最大的乳品供应商，但其年销售额却只占市场的份额，大约亿元，世界20大乳品生产企业全部在发达国家，雀巢的年销售额为130亿美元，比我国整个乳业销售收入还多得多。

我国乳品加工企业生产规模偏小，鲜奶加工储存及输送设备落后，科技人才不足，研制与开发企业竞争力不强。

目前，世界乳业前20强都已通过三资企业入我国乳业。

外资品牌功能性奶粉巴氏杀菌奶雀巢帕玛拉特美国圣乔治等乳业大鳄合资、租赁、收购等形式奶源基地乳品市场产品细化多元发展，，。

乳品中乳品市场产品更趋于细化，单一产品向多元产品发展保鲜奶由于同质性显著，因而价格成为最有力的促销手段北京、某、浙江、福建、山东、上海等主要消费城市，保鲜奶市场的价格战更是异常，从2001年开始价格下滑。

食品安全日益重视，健全国乳制品质量标准体系食品安全日益受到广大消费者和各级政府的重视，2002年认真抓了原料乳抗生素残留的问题，从奶牛饲养，包括饲料、饲草、饮水、饲养环境、防疫治病，到挤奶、收奶、加工、运销、卖场等各个环节切实抓好产品安全问题，取得了明显成效。

修改和完善质量标准，国家第三方的质量监测加快中国奶的质量标准和国际相一致。

HACCP是发达国家普遍采用的控制食品安全预防控制体系，其要求远高于ISO9000系列国际质量体系认证，通过了HACCP认证其他乳品企业应导入HACCP，使乳业竞争从价格层面转向质量和品牌竞争，推动行业健康发展。

我国乳品消费主要集中在城镇居民，城镇人口是全国总人口的30%，消费量占65%，乳品农村消费较低。

根据国家统计局的统计，2002年全国城镇居民平均人乳品消费量（包括鲜奶、酸奶和奶粉）为，比2001年增长了2。

乳品消费结构人均消费鲜奶1，奶粉0，酸奶，均比年有所增长。

全国城镇居民消费乳品量情况单位：

公斤/人年鲜乳品奶粉酸奶2001年16.811.90.51.32002年21.51.00.61.8增长%27.930.325.036.4

乳品各品种消费情况：

―液态奶：

液态奶的消费增长大，目前我国液态奶品中，巴氏处理奶占，超高温灭菌奶占，乳酪占。

其中，UHT超高温灭菌奶明显呈上升趋势。

屋型，利乐包，利乐枕功能奶包括强化奶、低脂奶、高钙低脂奶等上升与人们对补钙的意识提高有很大关系人们到酸奶的营养价值

第二节某牛奶市场分析年产鲜牛奶10万吨。

主要饲养品种为中国荷斯坦牛原称中国黑白花奶牛，1992年经农业部正式命名为中国荷斯坦牛据市农林局，我市奶牛饲养量十五期末要达到5万头，奶业龙头企业的加工产值要实现翻番。

同时按照国际标准，分阶段实现畜产品安全的有效控制，努力提高畜产品的质量。

对目前分散饲养的奶牛，要在2到3年内全部实现公寓化管理。

为此，全市每年将建设30个奶牛公寓，并采取政府补贴、乳品企业资助、奶农方式，解决资金问题。

对新增加的奶牛，重点实行规模养殖，全面推行机械化挤奶，以确保奶源质量。

消费习惯和订奶不便等诸多因素的影响，牛奶消费一直落后于其他大城市市民饮奶习惯已大大改变，乳品市场销售额某市民进行了牛奶消费的调查。

70%，非牛奶消费者占30%。

其中每天都喝牛奶的人为43%。

某奶业集团液态奶日上市量0万瓶袋屋型，利乐包，利乐枕呈上升趋势。

第三章项目拟建规模

一、生产规模

根据上述国内和某市场的牛乳生产和消费的分析，某公司将在江宁区民营科技园内建设年产4万吨乳品深加工基地-某公司江宁乳品加工厂（以下简称江宁加工厂），厂区占地面积102亩。

某公司将原有部分设备搬迁到江宁加工厂，并新增90年代先进水平的设备，加工鲜牛奶、长效乳制品等含乳新产品依托现有和销售网络，拟建的乳品加工厂将成为具有国内一流的现代化乳品生产示范企业。

年产量产品标准数量（万份）重量（吨）瓶装鲜奶36509130GB5408-1999

巴氏杀菌乳卫生标准365017000屋型纸盒包装奶

屋型纸盒包装酸奶103510350瓶装酸奶7972100GB2746-85《酸牛乳卫生标准GB16321-1996《乳酸菌饮料卫生标准塑杯酸奶20001370易拉罐含乳饮料8050GB11673-89含乳饮料卫生标准1121240000三、产品质量要求

1、巴氏杀菌乳GB5408-1999《巴氏杀菌乳卫生标准

表3-2巴氏杀菌奶质量标准

名称全脂部分脱脂脱脂脂肪1.0-2.0≤0.5蛋白质2.9非脂乳固体%8.1酸度oT牛乳18.0杂质度mg/kg其卫生指标见表3-3。

表3-2巴氏杀菌奶卫生指标

名称全脂部分脱脂脱脂硝酸盐（以NaNO3计）mg/kg11.0亚硝酸盐（以NaNO2计）mg/kg0.2黄曲霉素毒素M1kg≤0.5菌落总数，cfuml≤30000大肠菌群，MPN/100ml90致病毒（肠道致病菌和致病性球菌）不得检出2、酸奶

依据GB2746-85酸牛乳卫生标准GB16321-1996《乳酸菌饮料卫生标准蛋白质（%）GB11673-89，含乳量大于30%，脂肪、蛋白质含量大于1%，糖精含量小于0.15g/l。

第四章生产工艺和设备

第一节工艺技术方案

一、瓶装和袋装奶生产工艺流程

二、屋型奶

三、酸奶

详细工艺流程见附图3：

工艺方块图。

四、灭菌奶工艺要求（按GB5408-1999标准规定生产GB6914－86标准进行验收。

先感官检验（色泽、气味、滋味），再进行乳房炎试验，后理化检验（酸度、脂肪、比重、蛋白），最后做掺假试验。

上述检验合格后，方可收奶。

2mg／kg。

根据所生产的产品品种，对生鲜牛奶进行标准化。

3.1％部分脱脂1.0～2.0％脱脂≤0.5％蛋白质：

2.9％。

均质奶温6570℃，均质压力15pa。

牛奶杀菌85℃-90℃；超高温灭菌：

135℃。

10℃。

2-6℃的库房内，超高温灭菌乳应放置在专用库房内。

库房要定期清扫、冲刷，保持卫生，要严防鼠害。

GB2746－1999标准生产）1、用于酸牛奶生产的生鲜奶除严格按GB6914－86标准验收外，还要做小样试验。

两部分试验均合格的方可收购。

2、收购的鲜奶首先要净化处理，按净乳机操作要求进行，杂质度2mg／kg。

3、配料：

调整牛奶中非脂乳固体，加入58％的白砂糖。

4、均质：

牛奶配料后要进行搅拌，使白砂糖充分溶化。

然后进行均质，奶温为6570℃。

5、杀菌:

经均质的牛奶应在不低于90℃的温度下杀菌，并保温5分钟。

6、杀菌后的牛奶应在10℃以下存放。

7、加入发酵剂，按奶量的3％加入，并搅拌均匀。

8、灌装：

按标明净含量进行灌装。

同一批产品平均净含量不得低于标签上标明的净含量。

酸奶杯须符合卫生要求。

9、装箱：

制成的酸奶制品外观不得有污染、破损。

盛装酸奶的纸箱必须干净卫生，无污染、无破损；盛装酸奶的塑料箱必须清洗干净，不得有污垢。

10、发酵：

发酵室要清洁卫生，不得放置其他物品。

发酵温度控制在4345℃。

11、发酵好的酸奶应放入库温为26℃的成品库中存放本项目的主要国产设备见表4-1。

项目主要设备一览表

编号名称规格数量单位单价合计厂家一收奶部分1自吸式收奶泵20t/h/24m/5.5kW1只98009800上海饮料机械厂2双联管式过滤器直径511组46004600上海乳机厂3静态脱气罐20t/h1只82008200上海乳机厂4电子流量计DN401只2930029300上海乳机厂5冷却板片BR25-J-201台3800038000上海饮料机械厂6净乳分离机5t/h/11kW2套160000320000某绿洲机械厂7室外奶仓20000L/2.2kW6只115000690000上海乳机厂8输料泵10t/h24m2.2kW3只31009300上海饮料机械厂9CIP回程泵20t/h5.5kW1只98009800上海饮料机械厂10CIP回程泵20t/h5.6kW1只98009800上海饮料机械厂11电器柜1只（现有设备）小计191128800二配料部分1定量储罐6000L2.2kW6只40000240000上海乳机厂2配料泵10t/h24m2.2kW1只31003100上海饮料机械厂3加热板片BR-J-61台1100011000上海饮料机械厂4可可浆（冷热）罐1000L3kW1只1900019000上海乳机厂5离心泵5t/h24m2.2kW1只1900019000上海饮料机械厂6化糖（冷热）罐1000L3kW1只1900019000上海乳机厂7离心泵5t/h24m2.2kW1只28002800上海饮料机械厂8料液混合机10t/h2.2kW1只0（现有设备）9配料罐2000L1.5kW2只2100042000上海乳机厂10输料泵10t/h24m2.2kW1只（现有设备）11双联管式过滤器直径511组46004600上海乳机厂12乳化机5t/h24m2.2kW1只16500165