房地产企业模拟套账.docx
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房地产企业模拟套账
用友软件房地产企业新会计准则模拟套账
一、用友软件初始化设置
（一）新建套账
打开系统管理→进入系统→注册→套账→新建→套账号→套账名称→启用套账期间（2007-1-1）→下一步→填写单位信息→下一步→填写核算类型（企业类型要选工业，行业性质选2007新会计科目）→行业性质预制科目（选上）→基础信息（前三项要选，如有外币也选）→完成→分类编码方案→科目编码级次（选择4-2-2-2其他可根据需要选择，部门我选择2-2）→保存→数据精度→确认→系统启动（现选择总账，总账和其他也可以以后再选）→退出（完成系统设置，当然用户和权限也要设置好）。
（二）基础档案
1、进入企业门户→设置→基本信息→启动→固定资产
2、基础档案→机构设置→
部门档案：
部门编码
部门名称
01
董事会
02
高管人员
03
财务部
05
经理办公室
06
开发经营部
07
营销部
08
人事部
09
后勤保障部
10
物资部
11
投融资咨询委员会
12
前期工作办公室
13
预算合同部
20
子公司
30
分公司
50
项目经理部
职员档案（职员名称并非真实的）：
职员编码
职员名称
部门名称
职员属性
01001
赵子文
董事会
董事长
01002
胡志强
董事会
副董事长
01003
雯秦
董事会
董事
01004
张晓林
董事会
董事
01005
顾国伟
董事会
董事
02001
刘闻起
高管人员
总经理
02002
孙犁
高管人员
副总经理
02003
兆国致
高管人员
副总经理
03001
马文瑞
财务部
财务部部长
03002
王莉
财务部
总账会计
03003
周杰
财务部
成本会计
03005
李娜
财务部
出纳
05001
吴绮莉
经理办公室
办公室主任
05002
郑嘉
经理办公室
秘书
05003
郭山
经理办公室
文书
05005
柯庆
经理办公室
打字员
06001
金焕章
开发经营部
工程部长
06002
马林
开发经营部
土建工程师
06003
李文宣
开发经营部
水电工程师
06005
柴慈悦
开发经营部
暖通工程师
06006
郭德水
开发经营部
土建工程师
06007
李宝祥
开发经营部
市政工程师
06008
徐春林
开发经营部
测绘工程师
07001
谢晋敏
营销部
经营经理
07002
祖客家
营销部
市场策划
07003
闻莉
营销部
客户服务
08001
王晓梅
人事部
人事部长
08002
张梅
人事部
人事主管
09001
赵子岳
后勤保障部
后勤部长
09002
海啸
后勤保障部
保管员
10001
周涛
物资部
物资部长
10002
周晓川
物资部
采购员
11001
毛利风
投融资咨询委员会
高级经济师
11002
刘国驹
投融资咨询委员会
高级经济师
11003
裴宝廉
投融资咨询委员会
造价工程师
11004
李静
投融资咨询委员会
高级工程师
11005
胡风
投融资咨询委员会
规划设计师
12001
佟国斌
前期工作办公室
土建工程师
12002
赵炎
前期工作办公室
前期管理
12003
温燕
前期工作办公室
前期管理
13001
于玲玲
预算合同部
造价工程师
13002
何锦启
预算合同部
土建预算
13003
周军
预算合同部
水电预算
13004
王岭
预算合同部
市政预算
13005
魏巍
预算合同部
资料管理
13006
秦刚
预算合同部
合同管理
3、往来单位→客户分类
分类编码
分类名称
01
购房单位客户
02
购房个人客户
03
房屋租赁客户
20
被投资单位
90
其他单位
4、客户档案
客户编码
客户名称
10001
1001客户
10-001
华夏投资公司
10002
1002客户
10003
1003客户
10004
1004客户
10005
1005客户
10006
1006客户
10007
1007客户
10008
1008客户
20-001
华夏房地产公司
20-002
潮湖宾馆
20-003
东方股份有限公司
20-004
财政部
20-005
光明医药
90-001
北京市土地交易中心
5、供应商分类
分类编码
分类名称
01
股东
02
材料供应商
03
租赁供应商
03001
房屋租赁商
05
施工单位
06
勘查设计咨询
06001
设计单位
10
投资商
10001
金融机构
30
其他单位
6、供应商档案
供应商编码
供应商名称
01001
北京综合投资公司
01002
北京化工集团总公司
01003
北京东城新兴投资总公司
01005
吴文嘉
02001
金门沙石场
02002
永定第一石料厂
02003
黄家堡水泥厂
02004
冀州水泥厂
05001
龙泉建筑施工有限公司
05002
天云建筑工程有限公司
05003
北京建工总公司
05004
朝阳第一建筑公司
05005
海淀第一建筑公司
06001
北京建筑研究院
06002
北京勘察设计院
06003
北京市政设计研究院
06004
隆达招标咨询公司
10-001
民生银行
10-002
工商银行
30-001
北京市土地资源局
30-002
A施工单位
30-003
B施工单位
30-004
C施工单位
30-005
D施工单位
30-006
E施工单位
30-007
F施工单位
3001
金桥写字楼
7、存货分类
分类编码
分类名称
01
商品房
0101
太平路住宅小区
010101
多层住宅
010102
高层住宅
010103
商务楼
8、项目分类
分类编码
分类名称
01
住宅区开发项目
0101
海淀区太平路住宅小区
02
固定资产
0201
固定资产建造
0202
固定资产更新改造造
9、项目目录
项目编号
项目名称
10-0000
海淀区太平路住宅小区
10-1000
太平庄路建设土地
10-1001
商务写字楼
10-1002
多层住宅楼
10-1003
社区商业用房
10-1004
门卫用房
10-1005
天然气加压站
10-1006
配电室
10-1007
小区供暖交换站
10-1008
居委会用房
10-1009
其他辅助用房
10-1010
上水工程
10-1011
下水工程
10-1012
热力工程
10-1013
煤气工程
10-1014
雨水工程
10-1015
道路工程
10-1016
电力工程
10-1017
绿化工程
10-1018
围墙工程
10-1019
高层住宅
20-1001
公司办公楼
10.、会计科目
科目编码
科目名称
辅助账类型
账页格式
余额方向
1001
库存现金
金额式
借
100101
人民币
金额式
借
100102
美元
外币金额式
借
1002
银行存款
金额式
借
100201
工商银行
金额式
借
工商银行平安里支行
金额式
借
100202
建设银行
金额式
借
建行和平里支行
金额式
借
100203
民生银行
金额式
借
海淀北太平庄支行
金额式
借
1003
存放中央银行款项
金额式
借
1011
存放同业
金额式
借
1012
其他货币资金
金额式
借
101201
外埠存款
金额式
借
101202
银行汇票存款
金额式
借
101203
银行本票存款
金额式
借
101204
信用证保证金存款
金额式
借
101205
信用卡存款
金额式
借
101206
存出投资款
金额式
借
银河证券
金额式
借
1021
结算备付金
金额式
借
1031
存出保证金
金额式
借
1101
交易性金融资产
金额式
借
110101
股票投资
金额式
借
成本
客户往来
金额式
借
公允价值变动
客户往来
金额式
借
110102
债券投资
金额式
借
成本
金额式
借
公允价值变动
金额式
借
1111
买入返售金融资产
金额式
借
1121
应收票据
金额式
借
112101
银行承兑汇票
客户往来
金额式
借
112102
商业承兑汇票
客户往来
金额式
借
1122
应收账款
金额式
借
112210
债务重组
金额式
借
1123
预付账款
金额式
借
112301
工程款
供应商往来
金额式
借
112302
材料款
供应商往来
金额式
借
112303
勘查设计
供应商往来
金额式
借
112304
房屋设备租赁
供应商往来
金额式
借
1131
应收股利
客户往来
金额式
借
1132
应收利息
客户往来
金额式
借
1201
应收代位追偿款
金额式
借
1211
应收分保账款
金额式
借
1212
应收分保合同准备金
金额式
借
1221
其他应收款
金额式
借
122101
外单位
客户往来
金额式
借
122102
内部单位部门
部门核算
金额式
借
122103
职工
个人往来
金额式
借
1231
坏账准备
金额式
贷
1301
贴现资产
金额式
借
1302
拆出资金
金额式
借
1303
贷款
金额式
借
1304
贷款损失准备
金额式
贷
1311
代理兑付证券
金额式
借
1321
代理业务资产
金额式
借
1401
材料采购
金额式
借
1402
在途物资
供应商往来
金额式
借
1403
原材料
金额式
借
1404
材料成本差异
金额式
借
1405
开发产品
金额式
借
140501
土地开发产品
项目核算
金额式
借
140502
商品房
项目核算
金额式
借
140503
代建房
项目核算
金额式
借
140504
周转房
项目核算
金额式
借
1406
分期收款开发产品
金额式
借
140601
预收土地
项目核算
金额式
借
140602
预售商品房
项目核算
金额式
借
1407
商品进销差价
金额式
贷
1408
委托加工物资
金额式
借
1411
周转材料
金额式
借
141101
在库
金额式
借
141102
在用
金额式
借
141103
摊销
金额式
借
1421
消耗性生物资产
金额式
借
1431
贵金属
金额式
借
1441
抵债资产
金额式
借
1451
损余物资
金额式
借
1461
融资租赁资产
金额式
借
1471
存货跌价准备
金额式
贷
1501
持有至到期投资
金额式
借
150101
委托贷款
金额式
借
150103
债券
金额式
借
成本
金额式
借
利息调整
金额式
借
应计利息
金额式
借
1502
持有至到期投资减值准备
金额式
贷
1503
可供出售金融资产
金额式
借
150301
股票
金额式
借
成本
金额式
借
公允价值变动
金额式
借
150302
债券
金额式
借
成本
客户往来
金额式
借
利息调整
客户往来
金额式
借
应计利息
金额式
借
1511
长期股权投资
金额式
借
151101
控制
客户往来
金额式
借
151102
共同控制
金额式
借
投资成本
客户往来
金额式
借
损益调整
客户往来
金额式
借
其他变动
客户往来
金额式
借
151103
重大影响
金额式
借
投资成本
客户往来
金额式
借
损益调整
客户往来
金额式
借
其他变动
客户往来
金额式
借
151104
其他股权投资
客户往来
金额式
借
1512
长期股权投资减值准备
金额式
贷
1521
投资性房地产
金额式
借
152101
投资兴房地产
金额式
借
152102
成本
金额式
借
152103
公允价值变动
金额式
借
1531
长期应收款
金额式
借
153101
融资租赁
金额式
借
153102
分期收款
金额式
借
1532
未实现融资收益
金额式
贷
1541
存出资本保证金
金额式
借
1601
固定资产
金额式
借
1602
累计折旧
金额式
贷
1603
固定资产减值准备
金额式
贷
1604
在建工程
金额式
借
160401
建筑工程
项目核算
金额式
借
160402
安装工程
项目核算
金额式
借
160406
待摊支出
金额式
借
1605
工程物资
金额式
借
1606
固定资产清理
金额式
借
1611
未担保余值
金额式
借
1621
生产性生物资产
金额式
借
1622
生产性生物资产累计折旧
金额式
贷
1623
公益性生物资产
金额式
借
1631
油气资产
金额式
借
1632
累计折耗
金额式
贷
1701
无形资产
金额式
借
170101
专利权
金额式
借
170102
非专利技术
金额式
借
170103
商标权
金额式
借
170104
着作权
金额式
借
170105
土地使用权
项目核算
金额式
借
1702
累计摊销
金额式
贷
1703
无形资产减值准备
金额式
贷
1711
商誉
金额式
借
1801
长期待摊费用
金额式
借
1811
递延所得税资产
金额式
借
1821
独立账户资产
金额式
借
1901
待处理财产损溢
金额式
借
2001
短期借款
金额式
贷
200101
人民币
金额式
贷
成本
金额式
贷
利息调整
金额式
贷
2002
存入保证金
金额式
贷
2003
拆入资金
金额式
贷
2004
向中央银行借款
金额式
贷
2011
吸收存款
金额式
贷
2012
同业存放
金额式
贷
2021
贴现负债
金额式
贷
2101
交易性金融负债
金额式
贷
2111
卖出回购金融资产款
金额式
借
2201
应付票据
供应商往来
金额式
贷
2202
应付账款
金额式
贷
220201
应付工程款
项目供应商
金额式
贷
220202
应付材料款
供应商往来
金额式
贷
220203
前期费用
项目供应商
金额式
贷
220210
债务重组
金额式
贷
2203
预收账款
金额式
贷
220301
商品房预售款
项目客户
金额式
贷
2211
应付职工薪酬
金额式
贷
221101
工资
金额式
贷
221102
职工福利费
金额式
贷
221103
社会保险
金额式
贷
医疗保险费
金额式
贷
养老保险费
金额式
贷
失业保险费
金额式
贷
工伤保险费
金额式
贷
生育保险费
金额式
贷
221104
住房公积金
金额式
贷
221105
工会经费和职工教育经费
金额式
贷
工会经费
金额式
贷
职工教育经费
金额式
贷
221106
非货币性福利
金额式
贷
221107
辞退福利
金额式
贷
221108
其他薪酬
金额式
贷
2221
应交税费
金额式
贷
222101
增值税
金额式
贷
222102
消费税
金额式
贷
222103
营业税
金额式
贷
222104
城市建设税
金额式
贷
222105
教费育附加
金额式
贷
222106
企业所得税
金额式
贷
222107
个人所得税
金额式
贷
2231
应付利息
供应商往来
金额式
贷
2232
应付股利
金额式
贷
2241
其他应付款
金额式
贷
224101
关联单位
供应商往来
金额式
贷
224110
社会保险
金额式
贷
养老保险
金额式
贷
医疗保险
金额式
贷
失业保险
金额式
贷
224111
住房公积金
金额式
贷
2251
应付保单红利
金额式
贷
2261
应付分保账款
金额式
贷
2311
代理买卖证券款
金额式
贷
2312
代理承销证券款
金额式
贷
2313
代理兑付证券款
金额式
贷
2314
代理业务负债
金额式
贷
2401
递延收益
金额式
贷
240101
政府补助
项目核算
金额式
贷
240102
未实现售后租回损益
金额式
贷
融资租赁
金额式
贷
经营租赁
金额式
贷
2501
长期借款
金额式
贷
250101
银行长期贷款
金额式
贷
本金
供应商往来
金额式
贷
利息调整
供应商往来
金额式
贷
2502
应付债券
金额式
贷
250201
一般公司债券
供应商往来
金额式
贷
面值
金额式
贷
利息调整
金额式
贷
250202
可转换公司债券
供应商往来
金额式
贷
面值
金额式
贷
利息调整
金额式
贷
2601
未到期责任准备金
金额式
贷
2602
保险责任准备金
金额式
贷
2611
保户储金
金额式
贷
2621
独立账户负债
金额式
借
2701
长期应付款
金额式
贷
270101
应付融资租赁款
金额式
贷
270102
分期付款购入固定资产
金额式
贷
2702
未确认融资费用
金额式
借
2711
专项应付款
金额式
贷
2801
预计负债
金额式
贷
2901
递延所得税负债
金额式
贷
3001
清算资金往来
金额式
借
3002
货币兑换
金额式
借
3101
衍生工具
金额式
借
310101
看涨期权
金额式
借
310102
看跌期权
金额式
借
3201
套期工具
金额式
借
3202
被套期项目
金额式
借
4001
实收资本
供应商往来
金额式
贷
4002
资本公积
金额式
贷
400201
资本（股本）溢价
金额式
贷
400202
其他资本公积
金额式
贷
4101
盈余公积
金额式
贷
410101
法定盈余公积
金额式
贷
410102
任意盈余公积
金额式
贷
4102
一般风险准备
金额式
贷
4103
本年利润
金额式
贷
4104
利润分配
金额式
贷
410401
提取法定盈余公积
金额式
贷
410402
提取任意盈余公积
金额式
贷
410403
应付现金股利或利润
金额式
贷
410404
转作股本的股利
金额式
贷
410405
盈余公积补亏
金额式
贷
410406
未分配利润
金额式
贷
4201
库存股
金额式
借
5001
开发成本
金额式
借
500101
土地开发成本
金额式
借
商品性土地开发成本
金额式
借
01
土地征用及拆迁费
项目核算
金额式
借
02
前期工程费
项目供应商
金额式
借
03
基础设施费
金额式
借
04
建安工程费
项目供应商
金额式
借
05
公共配套设施费
项目供应商
金额式
借
06
开发间接费
项目供应商
金额式
借
自用
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