216 实训指导书供应链部分.docx
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216实训指导书供应链部分
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培训教育部
2004年12月6日
第一部分帐套建立及基础档案设置3
一、目的与要求3
二、练习内容3
1.核算体系的建立3
2.各系统的启用：
3
3.定义各项基础档案：
4
第二部分基础科目及期初录入6
一、目的与要求6
二、练习内容6
4.设置基础科目：
6
5.期初余额的整理录入：
6
第三部分采购管理8
一、目的与要求8
二、练习内容8
6.标准实施采购练习18
7.标准实施采购练习28
第四部分销售管理9
一、目的与要求:
9
二、实验内容：
9
8.标准实施销售练习9
第五部分委外业务10
一、目的与要求:
10
二、实验内容：
10
9.标准实施委外练习10
第六部分调拨业务11
一、目的与要求:
11
二、实验内容：
11
10.标准实施调拨业务练习11
第一部分帐套建立及基础档案设置
一、目的与要求
掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。
二、练习内容
1.核算体系的建立
1.1.启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。
1.2.增设三位操作员：
001黄红,002张晶，003王平。
1.3.建立账套信息：
1）账套信息：
账套号自选，账套名称为“999860供应链案例”，启用日期：
2005年1月1日。
2）单位信息：
单位名称为“用友软件公司”,单位简称为“用友”，税号为3102256437218
3）核算类型：
企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管选“黄红”。
4）基础信息：
存货、客户及供应商均分类，有外币核算。
5）编码方案:
A科目编码级次：
422
B客户分类和供应商分类的编码方案为234
C部门编码的方案为22
D存货分类的编码方案为2233
E收发类别的编码级次为111
F其他编码项目保持不变
Ø数据精度：
保持系统默认设置。
6）分配操作员权限：
Ø操作员张晶：
拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。
Ø操作员王平：
拥有“共用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限．
2.各系统的启用：
2.1.启动企业门户，以账套主管身份进行注册。
2.2.启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”系统。
启用日期为2003-12-01。
3.定义各项基础档案：
可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。
3.1.定义部门档案：
营业中心——业务一部、
----业务二部
管理中心----财务部
生产部
销售部
3.2.定义职员档案：
李平（业务一部）、王丽（业务二部）、肖力（生产部）、MARY（财务部）
3.3.定义客户分类：
批发、零售、代销、专柜
3.4.定义客户档案：
客户编码
客户简称
所属分类
税号
开户银行
账号
信用额度
信用期限
HHGS
华宏公司
批发
310003154
工行
112
CXMYGS
昌新贸易公司
批发
310108777
中行
567
100000
30
JYGS
精益公司
专柜
315000123
建行
158
150000
60
LSGS
利氏公司
代销
315452453
招行
763
3.5.定义供应商分类：
原料供应商、产品供应商、委外供应商
3.6.定义供应商档案：
供应商编码
供应商简称
所属分类
税号
属性
XHGS
兴华公司
原料供应商
310821385
货物
JCGS
建昌公司
原料供应商
314825705
货物
FMSH
泛美商行
产品供应商
318478228
货物
ADGS
艾德公司
产品供应商
310488008
货物
SYJG
世元电脑加工厂
委外供应商
3124586541258
货物、委外
3.7.定义存货分类：
01-产成品、02-半成品、03-外购品、04-原材料、06-应税劳务
3.8.定义计量单位：
计量单位编号
计量单位名称
所属计量单位组
计量单位组类别
01
台
无换算单位
无换算
02
只
无换算单位
无换算
03
个
无换算单位
无换算
04
片
无换算单位
无换算
05
千米
无换算单位
无换算
3.9.定义存货档案：
存货编码
存货名称
所属类别
计量单位
税率%
存货属性
0101
电脑（P3）
产成品
台
17
自制/销售
0102
笔记本电脑
台
17
外购/销售
0201
机箱
半成品
台
17
委外/销售/生产耗用
0202
主机（P3）
台
17
自制/销售
0203
主机（P4）
台
17
自制/生产耗用/委外
0301
显示器
外购品
台
17
外购/销售
0302
鼠标
只
17
外购/销售
0303
键盘
个
17
外购/销售
0304
内存条
个
17
外购/销售/生产耗用
0305
硬盘
个
17
外购/销售/生产耗用
0306
CPU（P3）
个
17
外购/销售
0307
CPU（P4）
个
17
外购/生产耗用
0401
金属板
原材料
片
17
外购/生产耗用
0601
运输费
应税劳务
千米
7
外购/销售/应税劳务
3.10.设置会计科目：
Ø应收帐款，预收帐款设为“客户往来”
Ø应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”
3.11.选择凭证类别为“记账凭证”
3.12.定义结算方式：
现金结算，支票结算
3.13.定义付款条件：
付款条件编码
付款条件名称
信用天数
优惠天数1
优惠率1
优惠天数2
优惠率2
优惠天数3
优惠率3
优惠天数4
优惠率4
01
5/10,2/30,n/60
60
10
5
30
2
0
0
0
0
3.14.定义仓库档案：
仓库编码
仓库名称
计价方式
001
产成品仓库-东城库
移动平均
0011
产成品仓库-中关村
移动平均
002
半成品仓库
移动平均
003
外购品仓库
移动平均
004
原材料仓库
移动平均
3.15.定义收发类别：
入库———采购入库
———委外件入库
------半成品入库
———成品入库
———调拨入库
——--盘盈入库
———其他入库
出库———领料出库
———委外材料出库
———销售出库
———调拨出库
———盘亏出库
———其他出库
3.16.定义采购类型：
01-原材料采购、02-配件采购、04-办公用品采购，入库类别均为“采购入库”；
03-委外件入库，入库类别为“委外件入库”。
3.17.定义销售类型：
01-普通销售，出库类别为“销售出库”。
第二部分基础科目及期初录入
一、目的与要求
掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。
在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。
以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。
二、练习内容
4.设置基础科目：
4.1.根据存货大类分别设置存货科目：
（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）
存货分类
对应科目
原材料
原材料（1211）
产成品
库存商品（1243）
半成品
库存商品（1243）
外购品
库存商品（1243）
4.2.根据收发类别确定各存货的对方科目：
（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）
收发类别
对应科目
暂估科目
采购入库
物资采购（1201）
物资采购（1201）
半成品入库
基本生产成本（410101）
产成品入库
基本生产成本（410101）
盘盈入库
待处理流动财产损益（191101）
销售出库
主营业务成本（5401）
5.期初余额的整理录入：
5.1.录入总账系统各科目的期初余额：
科目编码
科目名称
方向
期初余额
1131
应收账款
借
25,000
1201
物资采购
借
-80,000
1211
原材料
借
1,004,000
1243
库存商品
借
2,544,000
2121
应付账款
贷
5,000
3131
本年利润
贷
3,478,000
1141
坏帐准备
贷
10000
说明:
应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司.
5.2.期初货到票未到数的录入：
2004/11/25收到兴华公司提供的硬盘100个，单价为800元，商品已验收入外购品仓库，至今尚未收到发票。
Ø操作向导：
启动采购系统，录入采购入库单
进行期初记账
5.3.进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：
仓库名称
存货名称
数量
结存单价
产成品仓库-东成库
电脑（P3）
3000
6000
笔记本电脑
2000
14000
产成品仓库-中关村
笔记本电脑
15000
14000
外购品仓库
内存条
3000
268
硬盘
1985
412
CPU（P4）
1200
920
原材料仓库
金属板
4100
13.5
Ø操作向导：
启动存货系统，录入期初余额
进行期初记账
进行对账
5.4.进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：
仓库名称
存货名称
数量
结存单价
产成品仓库-东成库
电脑（P3）
3000
6000
笔记本电脑
2000
14000
产成品仓库-中关村
笔记本电脑
15000
14000
外购品仓库
内存条
3000
268
硬盘
1985
412
CPU（P4）
1200
920
原材料仓库
金属板
4100
13.5
Ø操作向导：
启动库存系统，录入并审核期初库存，（可通过取数功能录入）。
与存货系统进行对账。
第三部分采购管理
一、目的与要求
掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询
二、练习内容
6.标准实施采购练习1
6.1.财务部MARY因经常出差需要笔记本电脑一台，1月6日填制请购单进行申请。
6.2.1月7日,采购部与供应商艾德公司达成采购协议,购笔记本电脑一台,填制相关采购订单。
6.3.1月9日，订购的一台笔记本到货，填制到货单。
6.4.1月9日，到货的笔记本办理入库手续，填制入库单。
6.5.1月11日，收到供应商艾德公司开具的购买笔记本电脑的发票，款项当即付清。
6.6.1月底，财务部根据笔记本电脑的入库单和发票，确认该电脑的入库成本。
7.标准实施采购练习2
7.1.销售部提出春节期间硬盘销量会有大幅增长,想购进硬盘1000个。
1月9日,填制请购单。
7.2.1月7日,采购部与供应尚泛美商行订货,填制相关采购订单.
7.3.1月9日,销售部所订购硬盘到货，填制到货单。
7.4.当日,到货硬盘办理入库手续，填制入库单。
7.5.1月12日,收到购买硬盘的发票，挂入应收帐款。
7.6.1月底,财务部根据入库单和发票确认硬盘的入库成本。
Ø操作向导：
在采购系统中，填制并审核请购单
在采购系统中，填制并审核采购订单
在采购系统中，填制到货单
启动库存系统，填制并审核采购入库单
在采购系统中，填制采购发票，并进行结算
在采购系统中，采购结算（自动结算）
在应付系统中，审核采购发票
在存货系统中，进行入库单记账
在存货系统中，生成入库凭证
Ø账表查询
在采购系统中，订单执行情况统计表
在采购系统中，到货明细表
在采购系统中，入库统计表
在采购系统中，采购明细表
在库存系统中，库存台账
在存货系统中，收发存汇总表
第四部分销售管理
一、目的与要求:
掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询
二、实验内容：
8.标准实施销售练习
8.1.客户昌新贸易公司想购买电脑（P3），向AAA电脑企业的业务一部了解价格，业务一部告之目前市场价格为6000元/台。
填制并审核报价单。
8.2.昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可以接受，经考虑要求订购10台。
填制并审核销售订单。
8.3.业务一部根据昌新贸易公司所要求的订货日期，向仓储部开具了发货单。
8.4.同时，业务一部据此向昌新贸易公司开据专用销售发票一张。
8.5.随后，业务一部将销售发票交给财务部门，财务部门审核并结转此业务的收入及成本。
8.6.于是仓储部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。
8.7.财务部对此笔业务进行记帐并生成凭证。
Ø操作向导：
在销售系统中，填制并审核报价单
在销售系统中，填制并审核销售订单
在销售系统中，填制并审核销售发货单
在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”）
在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票
在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证
在库存系统中，审核销售出库单
在存货系统中，执行出库单记账
在存货系统中，生成结转销售成本的凭证
Ø账表查询
在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表
在销售系统中，查询发货统计表
在销售系统中，查询销售统计表
在存货系统中，查询出库汇总表（存货系统）
第五部分委外业务
一、目的与要求:
掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理委外业务及相关帐表查询
二、实验内容：
9.标准实施委外练习
9.1.宏达公司由于生产设备调整，无法按期完成主机（P4）的生产任务，经会议研究，决定将1000件主机（P4）委托给有长期合作关系的外协加工商世元电脑加工厂进行加工。
双方经协商确定宏达公司提供材料内存条，2005年1月5日签定了加工合同，加工时间为14天，加工费用为2元/件。
9.2.2005年1月5日宏达公司将生产主机（P4）的内存条从外购品仓库一次发货给委外供应商世元电脑加工厂进行生产。
9.3.2005年1月5日财务部材料会计对发内存条给委外供应商的材料出库单进行记账操作。
9.4.2005年1月19日世元电脑加工厂按时完成1000件主机（P4）的加工，并送货到宏达公司。
9.5.2005年1月19日世元电脑加工厂送到货1000件主机（P4），质检员验收全部合格，由库管员入半成品仓库仓库。
9.6.送货同时，世元电脑加工厂送到2005年1月19日开出的加工1000件主机（P4）加工费增值税专用发票一张，加工费2元/件，款未支付。
9.7.2005年1月20日材料会计对主机（P4）进行成本处理，先结算材料成本。
9.8.2005年1月20日材料会计在对主机（P4）进行材料成本核销之后，分摊委外加工费。
9.9.2005年1月19日，财务人员对世元电脑加工厂开来的委外增值税发票进行审核，并登记应付账款。
第六部分调拨业务
一、目的与要求:
掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理调拨业务及相关帐表查询
二、实验内容：
10.标准实施调拨业务练习
10.1.由于中关村进行电脑促销活动，中关村门市提出需要调入笔记本电脑1000台；物流管理人员根据仓库的库存状况进行批复，决定从东城仓库调拨800台；
10.2.东城库管根据审批结果发出笔记本电脑800台。
10.3.中关村库管收到货物后将其入库。
10.4.财务部对此业务进行成本计算（按存货上月的平均单价或差异率计算成本），记入存货明细账。
V8.720供应链参考操作流程
SCM采购
1、采购原材料
采购计划（采购部门）
采购管理---日常业务---采购请购单---增加---保存---生成。
由负责采购的领导审核
采购订单（采购部门）
采购管理---日常业务---采购订单---增加，生单（请购单）拷贝采购请购单生成---保存---生成。
这里表头还需要补录供应商。
由负责采购的领导审核
* “普通采购必有订单”：
意为根据订单拷贝引入，而非手工输入
采购到货单（采购部门）
采购管理---日常业务---采购到货单---增加拷贝采购订单生成---保存---生成。
这里表头需要补录部门。
该单据只做管理使用，审核（标准，不然采购入库参照不到）。
采购入库单（由仓库管理人员操作）
录入单据：
库存管理---日常业务---采购入库---生单功能（参考采购到货单）---生成。
（本月结账后，无法保存单据）
没有订单的特殊采购入库单，可以用增加—保存----生成的方式增加
该单据需经材料会计审核，打印出来，一份备查，一份交由财务科做帐用，一份由送货人带走做开具发票的依据，一份交由材料会计
2、挂账处理
生成发票：
（由材料会计来完成）蓝字发票（正值）、红字发票（负值，如退货）
增值税专用发票（采购专用发票）、普通发票（普通发票）、运费发票
发票，参照采购订单或者参照采购入库单生成都可以。
在“单据生成”窗口中，录入供应商、单据类型，过滤出此供应商的单据，选择要生成发票的单据，录入起始发票号、发票类型、税率，，确定，生成发票。
发票保存后，点一下结算，确定结算发票。
（结算的过程就是采购发票与采购入库单的结算，回写数据csettle）
点完结算后，系统会自动生成存货核算模块的采购入库单。
******参照生单过程中如果不小心点了别的窗口********
将丢失参照窗口，并且冻结住其父窗口，导致无法操作。
解决办法，按3key，然后再X掉，参照窗口就回来了。
生成凭证：
（由财务人员来完成）应付账款---单据录入---录入供应商---确定，在当前单据明细表界面打开某条记录---审核，确认生成凭证，保存。
借：
物资采购
应交税金---应交增值税（进项）
贷：
应付账款---xxx
手工结算：
采购管理-结算-手工结算
单据记账：
（材料会计）存货核算系统---单据记账---选中仓库，录入单据类型和起始日期，确定。
选中单据---记账退出。
生成凭证：
（财务人员）生成凭证---选择---选中（01）采购入库单（报销记账），选中当前未生成凭证---确定，选择当前凭证类型---生成。
借：
原材料
贷：
物资采购
3、现款结算（如现金）
生成发票：
（材料会计）在“单据生成”窗口中，录入供应商、单据类型，过滤出此供应商的单据，选择要生成发票的单据，录入起始发票号、发票类型、税率---确定。
发票结算：
（材料会计）采购管理---采购结算---手工结算---过滤---输入供应商、入库单号---确定---发票---选中记录---确认---入库---选中记录---确认---结算---确定。
发票列表中，选择相应发票，双击打开，点击“现付”，录入结算方式，金额。
生成凭证：
（财务人员）应付账款---单据录入---录入供应商、选中包含已现结发票---确认---双击选中记录---审核---确认生成凭证---保存。
借：
物资采购
应交税金---应交增值税（进项）
贷：
现金---人民币
单据记账：
（材料会计）存货核算系统---单据记账---选中仓库，录入单据类型和起始日期，确定。
选中单据---记账退出。
生成凭证：
（财务人员）生成凭证---选择---选中（01）采购入库单（报销记账）---确定，选中当前未生成凭证---确定，选择当前凭证类型---生成。
借：
原材料
贷：
物资采购
4、当月货物已入库，发票未到（由材料会计来完成）
当月货物已入库，发票未到，月底操作，需在存货核中使用暂估成本录入功能，将本月所有发票没有到，没有采购结算的单据估价保存。
（该操作由材料会计来完成）
单据记账：
存货核算---单据记账---记入库单账。
生成凭证：
（财务人员）存货核算---生成凭证---选择---选中（01）采购入库单（暂估记账），选中未生成凭证的记录---确定，选择当前凭证类型---生成---保存。
借：
原材料
贷：
应付账款----单位暂估应付账款
5、发票下月到达
录入单据：
（材料会计）采购管理---日常业务---专用发票---增加，在录入存货框中点右键拷贝入库单---录入供货单位---过滤---选中以前暂估的单据---确定---录入发票号码---保存采购发票。
发票结算：
（材料会计）采购管理---采购结算---手工结算---过滤---录入日期、供应商---确定---发票---选中要结算的记录---确定---入库---选中入库记录---结算。
生成凭证：
（财务人员）应付系统---单据录入---录入供应商---确定，在当前单据明细表界面打开某条记录---审核，确认生成凭证，保存。
借：
物资采购
应交税金---应交增值税---进项税额
贷：
应付账款---单位应付账款---外部单位应付账款
暂估处理：
（材料会计）存货核算---暂估处理---选择仓库、入库单号---选择记录点击暂估。
生成凭证：
（财务人员）存货核算---生成凭证---选择---红字回冲单、蓝字回冲单（报销）---选中记录---确定---生成红字凭证、蓝字凭证回冲原估价入库。
借：
原材料（红字）
贷：
应付账款---单位暂估应付账款（红字）
借：
原材料
贷：
物资采购
6、删除或修改操作
删除之前操作内容（材料会计）
删除凭证：
存货核算---凭证---凭证列表，指定凭证---删除。
恢复记账：
存货核算---处理---恢复单据记账---选中要恢复的单据---恢复。
删除凭证：
应付账款---统计分析---单据查询---凭证查询，输入业务类型（发票制单）和凭证类别（转账凭证）---确定，选中凭证---删除。
弃审发票：
应付账款---单据录入---在单据过滤条件框选中已审核---双击打开当前单据---弃审。
取消结算：
采购管理---结算列表---录入供应商过滤出采购结算表列表---双击打开列表---删除。
删除发票：
采购管理---日常业务---专用发票---删除。
删除入库单：
（仓库操作人员）采购管理---日常业务---入库单列表过滤出要删除的采购入库单---双击打开---删除。
单独结算：
采购结算：
1）意义：
采购报账，核算采购入库成本，记载入库记录是否＝采购发票记录？
2）分类：
自动结算和手工结算两种；
自动结算：
选择相应的结算模式（入库单和发票、红蓝入库单和红蓝发票）->确定
手工结算：
有刷入（入库票）和刷票（发票）
3）只能在“结算
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