商洛学院 实战练习14天银板BOM倒冲领料委外质量模块.docx
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商洛学院实战练习14天银板BOM倒冲领料委外质量模块
基础流程【实战数据】
用友管理软件学院
2014年10月
具体业务日期请自行根据实际操作时间选择，注意前后逻辑关系。
未说明参数，可根据上课内容补充，或在能跑出结果条件下自行设置。
基础信息
1.1组织机构
组织编码
组织名称
启用模块
999
Admin进入系统建立企业：
姓名公司
如：
小明公司
总账、应收管理、应付管理、合同管理、采购管理、委外管理、销售管理、库存管理、存货核算、物料清单、需求规划、生产订单、主生产计划、成本会计，各系统的启用日期都为2014.10.
1.2
部门
部门编码规则：
2-3-2
部门编码
部门名称
01
总经办
01001
办公室
02
财务部
03
采购部
04
销售部
05
仓储部
06
工厂
06001
生产计划部
1.3
业务员
业务员编码
名称
所属部门
人员类别雇用状态
性别
是否为业务员
02-01
许财务
财务部
正式工、在职
女
是
03-01
张采购
采购部
正式工、在职
男
是
04-01
李销售
销售部
正式工、在职
男
是
05-01
吴仓储
仓储部
正式工、在职
女
是
06001-01
赵计划
生产计划部
正式工、在职
男
是
02-02
刘成本
财务部
正式工、在职
女
是
1.4
收付款协议
收款协议和付款协议：
立账日期都为开票日期。
1.5结算方式
现金结账和转账结算
1.6收付款条件
8天内还款打8.8折，15内还款打9.2折，25天内还款答9.8折，25天到30天不打折。
1.7凭证类型
选择记账凭证
1.8客户分类
编码
客户分类
ZY
重要客户
PT
普通客户
1.9
客户档案
编码
名称
收款条件
立账协议
客户分类
ZY-01
星光公司
一般收款条件
一般收款协议
重要客户
1.10供应商分类
编码
供应商分类
Y
原材料
B
包材
W
委外
1.11供应商档案
编码
名称
付款条件
立账协议
供应商分类
Y-01
北京龙创电子
一般付款条件
一般付款协议
原材料
Y-02
科新电子
一般付款条件
一般付款协议
原材料
Y-03
艾克材料厂
一般付款条件
一般付款协议
原材料
Y-04
奔腾股份
一般付款条件
一般付款协议
原材料
w-01
富龙股份
一般付款条件
一般付款协议
委外
1.12
存货分类
编码
供应商分类
01
原材料
02
半成品
03
产成品
1.13计量单位
计量单位组编码
计量单位组
计量单位编码
计量单位
01
数量（无换算率）
01
台
01
数量（无换算率）
02
个
01
数量（无换算率）
03
米
1.14仓库档案
编码
仓库名称
计价方式
是否参与MRP运算
01
成品仓
移动平均
是
02
半成品仓
移动平均
是
03
原材料仓
移动平均
是
04
生产现场仓
移动平均
是
1.15存货档案
物料编码
物料名称
料品
形态
采购页签
主供应商
单位
料品分类
库存分类
供应类型
03-01
姓名产品
如：
“小明产品”
制造件
/
台
成品
领用
（MPS件）
01-01
热交换机
采购件
北京龙创电子
台
原材料
领用
02-01
轴套
制造件
/
个
半成品
领用
01-02
侧门轴套
采购件
科新电子
个
原材料
入库倒冲
02-02
铰链套
委外件
富龙股份
个
半成品
领用
01-03
防爆管
采购件
奔腾股份
个
原材料
领用
01-04
铰链原材料
采购件
艾克材料厂
米
原材料
领用
1.16
收发类别
编码
收发类别
收发标志
01
产成品入库
收
02
半成品入库
收
03
采购入库
收
04
委外入库
收
05
生产领料
发
06
销售出库
发
07
委外领料
发
08
调拨出库
发
09
调拨入库
收
1.17采购类型
编码
收发类别
入库类别
01
普通采购
采购入库
02
委外采购
委外入库
1.18销售类型
编码
收发类别
出库类别
01
普通销售
销售出库
1.19物料清单（A1版本）
母件编码
母件名称
子件名称
子件数量
轴套的子件
铰链套子件
03-01
姓名产品
热交换机
1
轴套
2
侧门轴套
1
铰链套
1
铰链原材料
10
防爆管
1
1.20
成本中心
成本中心编码
成本中心名称
生产属性
分摊属性
06001
生产计划部
基本生产
按主计量单位分摊公共料费
1.21成本对照中心
成本中心编码
成本中心名称
部门编码
部门名称
06001
生产计划部
06001
生产计划部
1.22库存期初数据
仓库
物料编码
物料名称
期初数量
成品仓
03-01
姓名产品
2
半成品仓
02-02
铰链套
1
1.23
存货期初数据
仓库
物料编码
物料名称
期初数量
期初单价
成品仓
03-01
姓名产品
2
4500
半成品仓
02-02
铰链套
1
2000
2销售业务
2.1业务流程
销售合同
销售订单
2.2业务描述
2013-06-21，ABC公司接到星光公司一个销售合同，需求“姓名产品”22个，单价6000元/个；无税价格。
合同签订日期2013-06-21，收款计划为2013-06-30收总额的80%，2013-07-12收总额的20%。
收款条件：
8天内还款客户享受88%的折扣。
15天内还款客户享受92%的折扣。
25天内还款客户享受98%的折扣。
25天到30还款客户不享受折扣。
结算方式：
银行转账
2013-06-21，销售部接到销售合同，下达销售订单，销售“姓名产品”22个，单价6000元/个；无税价格。
2013-06-30交货。
3需求计划
3.1MPS运算流程
MPS运算流程：
销售订单（SO）－MPS运算－下达生成最终产品生产订单。
3.2MRP运算流程
MPS运算流程：
最终产品生产订单（MO）－MRP运算－下达生成半成品生产订单、委外生产订单和请购订单。
3.2业务描述
1.姓名公司在计划开始15天内考虑的需求来源是销售订单，在计划冻结区开始15天内考虑的需求来源是预测订单。
运算是考虑所有供应来源。
2.姓名公司计划员运算主生产计划，依据销售部下达的SO跑MPS，生成主需求计划：
料号
品名
供应类型
库存单位
数量
03-01
姓名产品
如：
“小明产品”
自制
台
20
3.姓名公司计划员运算需求规划，依据生产计划部下达的MO跑MRP，生成需求计划：
料号
品名
供应类型
库存单位
数量
01-01
热交换机
采购
台
20
02-01
轴套
自制
个
40
01-02
侧门轴套
采购
个
40
02-02
铰链套
委外
个
39
01-03
防爆管
采购
个
20
01-04
铰链原材料
采购
米
390
4.计划员下达生产订单，生成2个MO,1个WO，4个PO.
生产订单（MO）1：
料号
品名
单位
数量
03-01
姓名产品
台
20
生产订单（MO）2：
料号
品名
单位
数量
02-01
轴套
个
40
委外订单（WO）1：
料号
品名
单位
数量
02-02
铰链套
个
39
采购订单（PO）:
料品编号
品名
单位
数量
01-01
热交换机
台
20
01-02
侧门轴套
个
40
01-03
防爆管
个
20
01-04
铰链原材料
米
390
4采购及应付管理
4.1业务流程
采购流程：
计划员下达订单－采购订单－采购到货入库－发票结算－应付单。
4.2业务描述
4.2.1采购订单（PO）
计划员进行MRP运算后，下达采购订单，在采购模块形成采购订单。
采购员生成采购订单时，可以手工维护采购单价；也可以事先维护好价表，由价表把价格带入到采购订单中，并审核，生成PO结果如下：
编号
料号
品名
采购数量
原币含税单价
（税额为0）
供应商
价税合计
1
01-01
热交换机
20
600
北京龙创电子
12000
2
01-02
侧门轴套
40
100
科新电子
4000
3
01-03
防爆管
20
200
奔腾股份
4000
4
01-04
铰链原材料
390
50
艾克材料厂
19500
4.2.2采购到货
采购员采购的货物到货后，库管员依所管理的物料进行收货并确认（收货时与订单的价格和数量相同）所有的货物都到货到原材料仓。
分别做4次到货。
4.2.3采购入库
货物到货全部检验合格后，库管员依检验结果将所有的货物都入到原材料仓。
分别做4次入库。
4.2.4采购发票
供应商将发票开来以后，财务人员依发票将所有入库物料在系统内开票。
分别做4次开票。
编号
业务类型
品名
开票数量
价格
（税额为0）
开票供应商
价税合计
1
采购发票
热交换机
20
610
北京龙创电子
12200
2
采购发票
侧门轴套
40
100
科新电子
4000
3
采购发票
防爆管
20
200
奔腾股份
4000
4
采购发票
铰链原材料
390
52
艾克材料厂
20280
4.2.5采购入库记账
财务人员根据采购入库确认入库，在存货核算中进行记账。
首先进行科目设置才能自动生成财务凭证。
设置存货科目：
存货分类编码
存货分类名称
存货科目编码
存货科目名称
01
原材料
1403
原材料
02
生产现场仓
1403
原材料
02
半成品
1405
库存商品
03
产成品
1405
库存商品
设置对方科目：
收发类别编码
收发类别名称
对方科目编码
对方科目名称
委外加工费科目编码
委外加工费科目名称
委外材料费科目编码
委外材料费科目名称
01
产成品入库
5001
生产成本
02
半成品入库
5001
生产成本
03
采购入库
1401
材料采购
04
生产领料
5001
生产成本
05
销售出库
6401
主营业务成本
06
委外入库
1408
委托加工物资
1408
委托加工物资
1408
委托加工物资
07
委外领料
1408
委托加工物资
采购入库记账
通过正常单据将采购入库全部记账
生成采购入库凭证
在财务核算中全部生产凭证
采购入库产生的交易分录：
1、借：
原材料12200
贷：
材料采购12200
2、借：
原材料4000
贷：
材料采购4000
3、借：
原材料4000
贷：
材料采购4000
4、借：
原材料20280
贷：
材料采购20280
4.2.6立应付
财务人员审核发票立应付，首先进行科目设置才能自动生成财务凭证。
设置基础科目：
基础科目种类
科目
币种
应付科目
2202（应付账款）
人民币
采购科目
1401（材料采购）
人民币
委外科目
1408（委托加工物资）
人民币
设置结算方式科目：
结算方式
币种
科目
1现金支付
人民币
1001（库存现金）
2银行转账
人民币
1002（银行存款）
审核发票立应付产生的交易分录：
1、借：
材料采购12200
贷：
应付账款-北京龙创电子12200
2、借：
材料采购4000
贷：
应付账款-科新电子4000
3、借：
材料采购4000
贷：
应付账款-奔腾股份4000
4、借：
材料采购20280
贷：
应付账款-艾克材料厂20280
4.2.7付款和核销
财务人员给供应商付款，并自动与应付款核销：
以银行存款付供应商北京龙创电子12200元
交易分录：
借：
应付账款-北京龙创电子12200
贷：
银行存款12200
以银行存款付供应商科新电子4000元
借：
应付账款-科新电子4000
贷：
银行存款4000
以银行存款付供应商奔腾股份4000
借：
应付账款-奔腾股份4000
贷：
银行存款4000
以银行存款付供应商艾克材料厂20280
借：
预付账款-艾克材料厂20280
贷：
银行存款20280
5委外及应付管理
5.1业务流程
委外流程：
计划员下达订单－委外订单－委外发料-委外到货入库－发票结算－应付单。
5.2业务描述
5.2.1委外订单（PO）
计划员进行MRP运算后，下达委外订单，在委外模块形成委外订单。
采购员生成委外订单时，可以手工维护委外加工单价；也可以事先维护好价表，由价表把价格带入到委外订单中，并审核，生成WO结果如下：
编号
料号
品名
委外数量
原币含税单价
（税额为0）
供应商
价税合计
1
02-02
铰链套
39
20
富龙集团
780
5.2.2委外发料
采购员通知发料后，库管员依所管理的物料进行发料并确认（发料时与订单数量相同）所有的货物都从原材料仓发出。
总共做1次发料。
5.2.3委外到货
委外的货物回货后，库管员依所管理的物料进行收货并确认（收货时与订单数量相同）所有的货物都到货到半成品仓。
总共做1次到货。
5.2.4委外入库
货物到货全部检验合格后，库管员依检验结果将所有的货物都入到半成品仓。
总共做1次入库。
5.2.5委外核销
手工将委外入库与委外发料进行核销，目的是计算物料委外后的成本。
5.2.6委外发票
供应商将发票开来以后，财务人员依发票将所有入库物料在系统内开票。
分别做1次开票。
编号
业务类型
品名
开票数量
价格
（税额为0）
开票供应商
价税合计
1
委外发票
铰链套
39
20
富龙集团
780
4.2.7委外入库记账
财务人员根据委外入库确认入库，在存货核算中进行记账。
首先进行科目设置才能自动生成财务凭证。
委外发料记账
通过正常单据将委外入库全部记账
委外入库记账
通过正常单据将委外入库全部记账
生成委外入库凭证
在财务核算中全部生产凭证
采购入库产生的交易分录：
借：
库存商品21060
贷：
委托加工物资—材料费20280
委托加工物资—加工费780
4.2.8立应付
财务人员审核发票立应付，首先进行科目设置才能自动生成财务凭证。
审核发票立应付产生的交易分录：
借：
委托加工物资780
贷：
应付账款-富龙股份780
4.2.7付款和核销
以银行存款付供应商富龙股份780
借：
应付账款-富龙股份780
贷：
银行存款780
5生产业务
5.1业务流程
半成品生产：
MO－生产领料－完工入库。
成品生产：
MO－生产领料－完工入库。
5.2业务描述
5.2.1审核生产订单
计划员进行MRP运算后，下达成品MO和半成品的MO。
车间主管审核，依据生产能力和库存备料情况进行开工生产。
业务类型
订单类别
料号
品名
生产数量
生产部门
标准生产
正常生产订单
03-01
姓名产品
20
生产计划部
标准生产
正常生产订单
02-01
轴套
40
生产计划部
5.2.2生产领料/完工入库
首先是半成品铰链套领料生产；半成品生产完工入库后，其次是半成品轴套领料生产；半成品生产完工入库后，最后进行成品“姓名产品”的领料生产。
领料情况如下。
生产半成品轴套领料
收发类型
领料料号
料品名称
存储地点
实发数量
入库倒冲
01-02
侧门轴套
原材料仓
40
发料
02-02
铰链套
半成品仓
40
生产半成品轴套入库
收发类型
领料料号
料品名称
存储地点
实发数量
入库
02-01
轴套
半成品仓
40
生产成品“姓名产品”领料
收发类型
领料料号
料品名称
存储地点
实发数量
发料
01-01
热交换机
原材料仓
20
发料
02-01
轴套
半成品仓
40
发料
01-03
防爆管
原材料仓
20
生产成品“姓名产品”入库
收发类型
领料料号
料品名称
存储地点
实发数量
入库
03-01
“姓名产品”
成品仓
20
6成本核算
6.1操作流程
定义费用接口-取费用数据-取产量数据-间接费用分配-成本计算生成交易分录
6.2成本核算过程
此期间企业共发生
此期间企业共发生
10000元生产计划部水电费用（在总账中手工做凭证，借：
制造费用10000；贷：
银行存款10000）；
5000元生产计划部工人工资（在总账中手工做凭证，借：
应付职工薪酬5000；贷：
银行存款5000）
根据以上数据，做成本核算：
1、水电费分配：
按照完工数量分配方法分摊在不同订单间；
2、工资分配：
按照完工数量分配方法分摊在不同订单间。
6.2.1参数设置
1、成本核算对象：
按生产订单核算；
2、成本数据来源：
人工费用：
来源于总账
制造费用：
来源于总账
存货数据：
来源于存货
计入直接材料费用:
生产领料
计入入库数量：
产成品入库/半成品入库
3、定义产量属性：
每月刷新
4、定义费用明细和总账接口：
制造费用：
水电费，借方科目，制造费用。
直接人工：
借方科目，应付职工薪酬
5、定义分配率：
全部按产量分配
6、期初余额记账
6.2.2费用取数及调整
1、材料及外购产品的耗用
2、取人工费
3、取制造费
4、取出完工产品日报表
6.2.3进行成本计算
成本计算
轴套：
36060
姓名产品：
58260
6.2.4恢复成本计算
6.2.5卷积成本计算
6.2.6存货核算生成凭证
轴套入库
借:
库存商品37060
贷：
生产成本37060
姓名产品入库
借:
库存商品58260
贷：
生产成本58260
7出货和应收管理
7.1出货和应收流程
出货-发票-应收单-收款单-核销。
7.2业务描述
7.2.1出货单
根据向星光公司下达的销售“姓名产品”22个，单价6000元的订单实际出货20件，审核出货单；
7.2.2销售发票
根据星光公司“姓名产品”22个的发货单，单价6000元，生成销售发票，并复核。
7.2.3记账销售发票
财务人员记账销售发票，并生成凭证。
出货单生成交易分录：
借：
主营业务成本67260
贷：
库存商品67260
7.2.4审核发票确认应收
财务人员在应收管理中审核销售发票
确认星光公司的应收账款；
应收单生成交易分录：
借：
应收账款-星光公司132000
贷：
主营业务收入132000
7.2.5收款和核销
收到星光公司付款20000元，与应收单核销；
生成交易分录：
收款
借：
银行存款20000
贷：
应收账款-星光公司20000
8总账
8.1月结流程
1、应收月结：
应收交易分录转总账－应收月结；
2、应付月结：
应付交易分录转总账－应付月结；
3、库存月结：
库存交易分录转总账－库存月结
4、成本会计月结：
成本会计交易分录转总账－成本会计月结
8.2外部凭证提交、审核、记账
8.3使用期末损益结转模板生成凭证
8.4总账结账
升级会员 