商洛学院 实战练习14天银板BOM倒冲领料委外质量模块.docx

1、商洛学院 实战练习14天银板BOM倒冲领料委外质量模块基础流程【实战数据】用友管理软件学院2014年10月具体业务日期请自行根据实际操作时间选择，注意前后逻辑关系。未说明参数，可根据上课内容补充，或在能跑出结果条件下自行设置。基础信息1.1 组织机构组织编码组织名称启用模块999Admin进入系统建立企业：姓名公司如：小明公司总账、应收管理、应付管理、合同管理、采购管理、委外管理、销售管理、库存管理、存货核算、物料清单、需求规划、生产订单、主生产计划、成本会计，各系统的启用日期都为2014.10.1.2 部门部门编码规则：2-3-2部门编码部门名称01总经办01001办公室02财务部03采购部

2、04销售部05仓储部06工厂06001生产计划部1.3 业务员业务员编码名称所属部门人员类别雇用状态性别是否为业务员02-01 许财务财务部正式工、在职女是03-01 张采购采购部正式工、在职男是04-01 李销售销售部正式工、在职男是05-01 吴仓储仓储部正式工、在职女是06001-01 赵计划生产计划部正式工、在职男是02-02 刘成本财务部正式工、在职女是1.4 收付款协议收款协议和付款协议：立账日期都为开票日期。1.5 结算方式现金结账和转账结算1.6 收付款条件 8天内还款打8.8折，15内还款打9.2折，25天内还款答9.8折，25天到30天不打折。1.7 凭证类型选择记账凭证1

3、.8 客户分类编码客户分类 ZY重要客户 PT普通客户1.9 客户档案编码名称收款条件立账协议客户分类ZY-01星光公司一般收款条件一般收款协议重要客户1.10 供应商分类编码供应商分类Y原材料B包材W委外1.11 供应商档案编码名称付款条件立账协议供应商分类Y-01北京龙创电子一般付款条件一般付款协议原材料Y-02科新电子一般付款条件一般付款协议原材料Y-03艾克材料厂一般付款条件一般付款协议原材料Y-04奔腾股份一般付款条件一般付款协议原材料w-01富龙股份一般付款条件一般付款协议委外1.12 存货分类编码供应商分类01原材料02半成品03产成品1.13 计量单位计量单位组编码计量单位组计

4、量单位编码计量单位01数量（无换算率）01台01数量（无换算率）02个01数量（无换算率）03米1.14 仓库档案编码仓库名称计价方式是否参与MRP运算01成品仓移动平均是02半成品仓移动平均是03原材料仓移动平均是04生产现场仓移动平均是1.15 存货档案物料编码物料名称料品形态采购页签主供应商单位料品分类库存分类供应类型03-01姓名产品如：“小明产品”制造件/台成品领用（MPS件）01-01热交换机采购件北京龙创电子台原材料领用02-01轴套制造件/个半成品领用01-02侧门轴套采购件科新电子个原材料入库倒冲02-02铰链套委外件富龙股份个半成品领用01-03防爆管采购件奔腾股份个原材料

5、领用01-04铰链原材料采购件艾克材料厂米原材料领用1.16 收发类别编码收发类别收发标志01产成品入库收02半成品入库收03采购入库收04委外入库收05生产领料发06销售出库发07委外领料发08调拨出库发09调拨入库收1.17 采购类型编码收发类别入库类别01普通采购采购入库02委外采购委外入库1.18 销售类型编码收发类别出库类别01普通销售销售出库1.19 物料清单（A1版本）母件编码母件名称子件名称子件数量轴套的子件铰链套子件03-01姓名产品热交换机1轴套2侧门轴套1铰链套1铰链原材料10防爆管11.20 成本中心成本中心编码成本中心名称生产属性分摊属性06001生产计划部基本生产按

6、主计量单位分摊公共料费1.21 成本对照中心成本中心编码成本中心名称部门编码部门名称06001生产计划部06001生产计划部1.22 库存期初数据仓库物料编码物料名称期初数量成品仓03-01姓名产品2半成品仓02-02铰链套11.23 存货期初数据仓库物料编码物料名称期初数量期初单价成品仓03-01姓名产品24500半成品仓02-02铰链套120002销售业务2.1 业务流程销售合同销售订单2.2 业务描述2013-06-21， ABC公司接到星光公司一个销售合同，需求“姓名产品”22个，单价6000元/个；无税价格。合同签订日期2013-06-21，收款计划为2013-06-30收总额的80

7、%， 2013-07-12收总额的20% 。收款条件：8天内还款客户享受88%的折扣。 15天内还款客户享受92%的折扣。25天内还款客户享受98%的折扣。 25天到30还款客户不享受折扣。结算方式：银行转账2013-06-21，销售部接到销售合同，下达销售订单，销售“姓名产品”22个，单价6000元/个；无税价格。2013-06-30交货。3需求计划3.1MPS运算流程MPS运算流程：销售订单（SO）MPS运算下达生成最终产品生产订单。3.2MRP运算流程MPS运算流程：最终产品生产订单（MO）MRP运算下达生成半成品生产订单、委外生产订单和请购订单。3.2 业务描述1. 姓名公司在计划开始

8、15天内考虑的需求来源是销售订单，在计划冻结区开始15天内考虑的需求来源是预测订单。运算是考虑所有供应来源。2. 姓名公司计划员运算主生产计划，依据销售部下达的SO跑MPS，生成主需求计划：料号品名供应类型库存单位数量03-01姓名产品如：“小明产品”自制台203. 姓名公司计划员运算需求规划，依据生产计划部下达的MO跑MRP，生成需求计划：料号品名供应类型库存单位数量01-01热交换机采购台2002-01轴套自制个4001-02侧门轴套采购个4002-02铰链套委外个3901-03防爆管采购个2001-04铰链原材料采购米3904. 计划员下达生产订单，生成2个MO,1个WO，4个PO.生产

9、订单（MO）1：料号品名单位数量03-01姓名产品台20生产订单（MO）2：料号品名单位数量02-01轴套个40委外订单（WO）1：料号品名单位数量02-02铰链套个39采购订单(PO):料品编号品名单位数量01-01热交换机台2001-02侧门轴套个4001-03防爆管个2001-04铰链原材料米3904采购及应付管理4.1 业务流程采购流程：计划员下达订单采购订单采购到货入库发票结算应付单。4.2业务描述4.2.1采购订单（PO）计划员进行MRP运算后，下达采购订单，在采购模块形成采购订单。采购员生成采购订单时，可以手工维护采购单价；也可以事先维护好价表，由价表把价格带入到采购订单中，并审

10、核，生成PO结果如下：编号料号品名采购数量原币含税单价(税额为0)供应商价税合计101-01热交换机20600北京龙创电子12000201-02侧门轴套40100科新电子4000301-03防爆管20200奔腾股份4000401-04铰链原材料39050艾克材料厂195004.2.2采购到货采购员采购的货物到货后，库管员依所管理的物料进行收货并确认（收货时与订单的价格和数量相同）所有的货物都到货到原材料仓。分别做4次到货。4.2.3采购入库货物到货全部检验合格后，库管员依检验结果将所有的货物都入到原材料仓。分别做4次入库。4.2.4采购发票供应商将发票开来以后，财务人员依发票将所有入库物料在系

11、统内开票。分别做4次开票。编号业务类型品名开票数量价格(税额为0)开票供应商价税合计1采购发票热交换机20610北京龙创电子122002采购发票侧门轴套40100科新电子40003采购发票防爆管20200奔腾股份40004采购发票铰链原材料39052艾克材料厂202804.2.5采购入库记账财务人员根据采购入库确认入库，在存货核算中进行记账。首先进行科目设置才能自动生成财务凭证。设置存货科目：存货分类编码存货分类名称存货科目编码存货科目名称01原材料1403原材料02生产现场仓1403原材料02半成品1405库存商品03产成品1405库存商品设置对方科目：收发类别编码收发类别名称对方科目编码对

12、方科目名称委外加工费科目编码委外加工费科目名称委外材料费科目编码委外材料费科目名称01产成品入库5001生产成本02半成品入库5001生产成本03采购入库1401材料采购04生产领料5001生产成本05销售出库6401主营业务成本06委外入库1408委托加工物资1408委托加工物资1408委托加工物资07委外领料1408委托加工物资采购入库记账通过正常单据将采购入库全部记账生成采购入库凭证在财务核算中全部生产凭证采购入库产生的交易分录：1、借：原材料12200贷：材料采购122002、借：原材料 4000贷：材料采购 40003、借：原材料4000贷：材料采购40004、借：原材料20280贷

13、：材料采购202804.2.6立应付财务人员审核发票立应付，首先进行科目设置才能自动生成财务凭证。设置基础科目：基础科目种类科目币种应付科目2202（应付账款）人民币采购科目1401（材料采购）人民币委外科目1408（委托加工物资）人民币设置结算方式科目：结算方式币 种科 目1 现金支付人民币1001（库存现金）2 银行转账人民币1002（银行存款）审核发票立应付产生的交易分录：1、借：材料采购12200贷：应付账款-北京龙创电子122002、借：材料采购 4000贷：应付账款-科新电子 40003、借：材料采购4000贷：应付账款-奔腾股份40004、借：材料采购20280贷：应付账款-艾克

14、材料厂202804.2.7付款和核销财务人员给供应商付款，并自动与应付款核销：以银行存款付供应商 北京龙创电子12200元交易分录：借：应付账款-北京龙创电子 12200 贷：银行存款 12200以银行存款付供应商 科新电子 4000元借：应付账款-科新电子 4000贷：银行存款 4000以银行存款付供应商 奔腾股份4000借：应付账款-奔腾股份4000贷：银行存款 4000以银行存款付供应商 艾克材料厂20280借：预付账款-艾克材料厂20280贷：银行存款 202805委外及应付管理5.1 业务流程委外流程：计划员下达订单委外订单委外发料-委外到货入库发票结算应付单。5.2 业务描述5.2

15、.1委外订单（PO）计划员进行MRP运算后，下达委外订单，在委外模块形成委外订单。采购员生成委外订单时，可以手工维护委外加工单价；也可以事先维护好价表，由价表把价格带入到委外订单中，并审核，生成WO结果如下：编号料号品名委外数量原币含税单价(税额为0)供应商价税合计102-02铰链套3920富龙集团780 5.2.2委外发料采购员通知发料后，库管员依所管理的物料进行发料并确认（发料时与订单数量相同）所有的货物都从原材料仓发出。总共做1次发料。5.2.3委外到货委外的货物回货后，库管员依所管理的物料进行收货并确认（收货时与订单数量相同）所有的货物都到货到半成品仓。总共做1次到货。5.2.4委外入

16、库货物到货全部检验合格后，库管员依检验结果将所有的货物都入到半成品仓。总共做1次入库。5.2.5委外核销手工将委外入库与委外发料进行核销，目的是计算物料委外后的成本。5.2.6委外发票供应商将发票开来以后，财务人员依发票将所有入库物料在系统内开票。分别做1次开票。编号业务类型品名开票数量价格(税额为0)开票供应商价税合计1委外发票铰链套3920富龙集团7804.2.7委外入库记账财务人员根据委外入库确认入库，在存货核算中进行记账。首先进行科目设置才能自动生成财务凭证。委外发料记账通过正常单据将委外入库全部记账委外入库记账通过正常单据将委外入库全部记账生成委外入库凭证在财务核算中全部生产凭证采购

17、入库产生的交易分录：借：库存商品21060贷：委托加工物资材料费20280 委托加工物资加工费 7804.2.8立应付财务人员审核发票立应付，首先进行科目设置才能自动生成财务凭证。审核发票立应付产生的交易分录：借：委托加工物资780贷：应付账款-富龙股份 7804.2.7付款和核销以银行存款付供应商富龙股份780借：应付账款-富龙股份780贷：银行存款 7805生产业务5.1 业务流程半成品生产：MO生产领料完工入库。成品生产：MO生产领料完工入库。5.2业务描述5.2.1审核生产订单计划员进行MRP运算后，下达成品MO和半成品的MO。车间主管审核，依据生产能力和库存备料情况进行开工生产。业务

18、类型订单类别料号品名生产数量生产部门标准生产正常生产订单03-01姓名产品20生产计划部标准生产正常生产订单02-01轴套40生产计划部5.2.2生产领料/完工入库首先是半成品铰链套领料生产；半成品生产完工入库后，其次是半成品轴套领料生产；半成品生产完工入库后，最后进行成品“姓名产品”的领料生产。领料情况如下。生产半成品轴套领料收发类型领料料号料品名称存储地点实发数量入库倒冲01-02侧门轴套原材料仓40发料02-02铰链套半成品仓40生产半成品轴套入库收发类型领料料号料品名称存储地点实发数量入库02-01轴套半成品仓40生产成品“姓名产品”领料收发类型领料料号料品名称存储地点实发数量发料01

19、-01热交换机原材料仓20发料02-01轴套半成品仓40发料01-03防爆管原材料仓20生产成品“姓名产品”入库收发类型领料料号料品名称存储地点实发数量入库03-01“姓名产品”成品仓206 成本核算6.1操作流程定义费用接口-取费用数据-取产量数据-间接费用分配-成本计算生成交易分录6.2成本核算过程此期间企业共发生此期间企业共发生10000元生产计划部水电费用（在总账中手工做凭证，借：制造费用10000；贷：银行存款10000）；5000元生产计划部工人工资（在总账中手工做凭证，借：应付职工薪酬5000；贷：银行存款5000）根据以上数据，做成本核算：1、 水电费分配：按照完工数量分配方法

20、分摊在不同订单间；2、 工资分配：按照完工数量分配方法分摊在不同订单间。6.2.1参数设置1、成本核算对象：按生产订单核算；2、成本数据来源：人工费用：来源于总账制造费用：来源于总账存货数据：来源于存货 计入直接材料费用:生产领料 计入入库数量：产成品入库/半成品入库3、定义产量属性：每月刷新4、定义费用明细和总账接口：制造费用：水电费，借方科目，制造费用。直接人工：借方科目，应付职工薪酬5、定义分配率：全部按产量分配6、期初余额记账6.2.2费用取数及调整1、材料及外购产品的耗用2、取人工费3、取制造费4、取出完工产品日报表6.2.3进行成本计算成本计算轴套：36060姓名产品：582606

21、.2.4恢复成本计算6.2.5卷积成本计算6.2.6 存货核算生成凭证轴套入库借:库存商品37060贷：生产成本37060姓名产品入库借:库存商品58260贷：生产成本582607 出货和应收管理7.1出货和应收流程出货-发票-应收单-收款单-核销。7.2业务描述7.2.1出货单根据向星光公司下达的销售“姓名产品”22个，单价6000元的订单实际出货20件，审核出货单；7.2.2销售发票根据星光公司“姓名产品”22个的发货单，单价6000元，生成销售发票，并复核。7.2.3记账销售发票财务人员记账销售发票，并生成凭证。出货单生成交易分录：借：主营业务成本67260贷：库存商品672607.2.4审核发票确认应收财务人员在应收管理中审核销售发票确认星光公司的应收账款；应收单生成交易分录：借：应收账款-星光公司132000贷：主营业务收入1320007.2.5收款和核销收到星光公司付款20000元，与应收单核销；生成交易分录：收款借：银行存款20000贷：应收账款-星光公司200008 总账8.1月结流程1、应收月结：应收交易分录转总账应收月结；2、应付月结：应付交易分录转总账应付月结；3、库存月结：库存交易分录转总账库存月结4、成本会计月结：成本会计交易分录转总账成本会计月结8.2外部凭证提交、审核、记账8.3 使用期末损益结转模板生成凭证8.4 总账结账