苏泊尔利润表附注Word.docx

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苏泊尔利润表附注Word

浙江苏泊尔股份有限公司2011年年度报告

22.资本公积

项目

资本溢价（股本溢价）

其他资本公积

合

计

期初数

702,233,010.00

4,293,636.33

706,526,646.33

本期增加

本期减少

期末数

702,233,010.00

4,293,636.33

706,526,646.33

23.盈余公积

（1）明细情况

项目

法定盈余公积

期初数

72,019,463.53

本期增加

15,600,527.95

本期减少

期末数

87,619,991.48

合

计

72,019,463.53

15,600,527.95

87,619,991.48

（2）其他说明

盈余公积本期增加系根据母公司本期实现净利润的10%计提的法定盈余公积，详见本财务报表

附注九资产负债表日后事项之说明。

24.未分配利润

项

目

金

额

提取或分配比例

调整前上期末未分配利润

调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）

调整后期初未分配利润

加：

本期归属于母公司所有者的净利润

减：

提取法定盈余公积

应付普通股股利

期末未分配利润

（二）合并利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

（1）明细情况

1,117,782,670.01

475,640,160.72

15,600,527.95

161,630,560.00

1,416,191,742.78

——

10%

每10股分配2.8元

——

项

目

本期数

上年同期数

主营业务收入

其他业务收入

营业成本

7,001,186,033.69

124,466,976.91

5,177,587,426.20

5,509,852,061.53

112,212,416.16

4,050,296,293.50

（2）主营业务收入/主营业务成本（分行业）

行业名称

本期数

上年同期数

收入

成本

收入

成本

炊具行业

3,200,413,178.39

2,264,386,983.65

2,739,552,060.16

1,921,335,251.51

浙江苏泊尔股份有限公司2011年年度报告

电器行业

橡塑行业

3,767,109,823.72

33,663,031.58

2,755,755,705.01

29,008,836.13

2,729,290,322.35

41,009,679.02

1,975,978,188.68

34,352,833.13

小

计

7,001,186,033.69

5,049,151,524.79

5,509,852,061.53

3,931,666,273.32

（3）主营业务收入/主营业务成本（分产品）

产品名称

收入

本期数

成本

上年同期数

收入

成本

炊具产品

电器产品

橡塑产品

3,200,413,178.39

3,767,109,823.72

33,663,031.58

2,264,386,983.65

2,755,755,705.01

29,008,836.13

2,739,552,060.16

2,729,290,322.35

41,009,679.02

1,921,335,251.51

1,975,978,188.68

34,352,833.13

小

计

7,001,186,033.69

5,049,151,524.79

5,509,852,061.53

3,931,666,273.32

（4）主营业务收入/主营业务成本（分地区）

地区名称

收入

本期数

成本

上年同期数

收入

成本

内销

外销

4,650,536,612.02

2,350,649,421.67

3,130,133,350.60

1,919,018,174.19

3,668,199,109.54

1,841,652,951.99

2,471,510,584.49

1,460,155,688.83

小

计

7,001,186,033.69

5,049,151,524.79

5,509,852,061.53

3,931,666,273.32

（5）公司前5名客户的营业收入情况

客户名称

SEBASIALTD.

客户1

客户2

客户3

客户4

营业收入

1,552,557,737.03

167,390,780.71

142,507,835.41

129,650,083.54

101,752,976.17

占公司全部营业收入的

比例（%）

21.79

2.35

2.00

1.82

1.43

小

计

2,093,859,412.86

29.39

2.营业税金及附加

项

目

本期数

上年同期数

计缴标准

营业税

城市维护建设税

661,516.03

24,167,337.36

45,870.41

4,262,728.04

教育费附加

地方教育附加/地

方教育发展费

11,258,124.23

7,590,818.33

1,920,260.10

4,744,127.87

详见本财务报表附注税项之说明

合

计

43,677,795.95

10,972,986.42

3.销售费用

浙江苏泊尔股份有限公司2011年年度报告

项

目

本期数

上年同期数

广告、促销及赠品费

运输费

职工薪酬

办公、差旅招待费

其他

695,191,052.80

186,233,262.02

92,761,836.45

61,597,306.52

25,409,542.02

526,938,423.21

136,203,987.87

80,860,865.22

55,856,767.36

28,010,991.90

合

计

1,061,192,999.81

827,871,035.56

4.管理费用

项

目

本期数

上年同期数

职工薪酬

产品开发及实验费

办公、差旅招待费及折旧摊销费

税费

其他

83,751,515.37

54,508,432.54

57,187,028.98

10,153,270.64

6,966,024.70

97,715,276.43

35,541,963.99

50,376,089.34

9,252,558.28

23,366,675.99

合

计

212,566,272.23

216,252,564.03

5.财务费用

项

目

本期数

上年同期数

利息支出

利息收入

汇兑损益

手续费及其他

15,890.56

-7,943,552.87

30,209,156.75

1,277,205.74

1,022,154.88

-9,975,616.78

17,197,994.54

1,443,253.90

合

计

23,558,700.18

9,687,786.54

6.资产减值损失

项

目

本期数

上年同期数

坏账损失

存货跌价损失

7,004,534.70

24,756,868.74

-2,508,874.10

13,972,728.51

合

计

31,761,403.44

11,463,854.41

7.公允价值变动收益

项

目

本期数

上年同期数

交易性金融资产

其中：

衍生金融工具产生的公允

价值变动收益

-2,703,150.00

-7,820,010.00

合

计

-2,703,150.00

-7,820,010.00

浙江苏泊尔股份有限公司2011年年度报告

8.投资收益

（1）明细情况

项

目

本期数

上年同期数

处置交易性金融资产取得的投资收

益

20,294,802.80

10,349,189.86

合

计

20,294,802.80

10,349,189.86

（2）投资收益汇回重大限制的说明

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

9.营业外收入

（1）明细情况

项

目

本期数

上年同期数

计入本期非经常性

损益的金额

非流动资产处置利得合计

其中：

固定资产处置利得

政府补助

罚没收入

无法支付款项

其他

750,050.55

38,214,061.29

297,966.90

205,014.23

97,007.88

166,335.65

36,292,505.87

213,537.00

128,825.63

27,722.72

750,050.55

37,163,731.60

297,966.90

205,014.23

97,007.88

合

计

39,564,100.85

36,828,926.87

38,513,771.16

（2）政府补助明细

项

目

本期数

上年同期数

说明

税收返还

项目补助

5,613,789.05

16,963,300.00

4,448,961.00

25,050,726.87

财政部、国家税务总局

财税[2008]157号等

绍兴袍江经济技术开发区管委会办

公室

袍委办[2011]99号等

政府奖励

其他

14,650,233.00

986,739.24

6,727,584.00

65,234.00

绍兴市财政局

绍市财企[2011]23号等

杭州高新开发区（滨江）劳动和社

会保障局等

小

计

38,214,061.29

36,292,505.87

10.营业外支出

项

目

本期数

上年同期数

计入本期非经常性

损益的金额

非流动资产处置损失合计

其中：

固定资产处置损失

对外捐赠

非常损失

罚款支出

水利建设专项资金

938,191.16

4,500,600.00

79,020.00

56,300.20

5,748,010.52

2,448,418.87

2,240,937.97

3,016,480.00

86,609.57

4,695,204.95

938,191.16

4,500,600.00

79,020.00

56,300.20

100

浙江苏泊尔股份有限公司2011年年度报告

堤防费

982,287.53

638,077.06

其他

17,312.27

74,022.89

17,312.27

合

计

12,321,721.68

10,958,813.34

5,591,423.63

11.所得税费用

项

目

本期数

上年同期数

按税法及相关规定计算的当期所得

税

递延所得税调整

100,490,379.92

-5,306,136.08

78,550,828.62

2,548,443.44

合

计

95,184,243.84

81,099,272.06

12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

（1）基本每股收益的计算过程

项

目

序号

2011年度

归属于公司普通股股东的净利润

非经常性损益

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净

利润

期初股份总数

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数

发行新股或债转股等增加股份数

增加股份次月起至报告期期末的累计月数

因回购等减少股份数

减少股份次月起至报告期期末的累计月数

报告期缩股数

报告期月份数

发行在外的普通股加权平均数

基本每股收益

扣除非经常损益基本每股收益

C=A-B

L=D+E+F×G/K-H×I

/K-J

M=A/L

N=C/L

475,640,160.72

40,652,404.77

434,987,755.95

577,252,000.00

0.82

0.75

（2）稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

101

浙江苏泊尔股份有限公司2011年年度报告

13.其他综合收益

项

目

本期数

上年同期数

外币财务报表折算差额

减：

处置境外经营当期转入损益的净额

-5,745,264.37

-4,363,339.72

小

合

计

-5,745,264.37

-4,363,339.72

（三）合并现金流量表项目注释

1．收到其他与经营活动有关的现金

项

目

本期数

收到政府补助

收到押金、保证金和员工备用金借款

收到银行存款利息

其他

32,600,272.24

15,595,126.11

7,757,147.62

1,013,329.71

合

计

56,965,875.68

2．支付其他与经营活动有关的现金

项

目

本期数

付现销售费用

付现管理费用

支付押金、保证金和员工备用金借款

捐赠、银行手续费等其他支出

719,171,346.39

73,967,405.94

8,297,871.38

5,130,645.05

合

计

806,567,268.76

3．收到其他与投资活动有关的现金

项

目

本期数

收回远期结/售汇保证金

7,923,000.00

合

计

7,923,000.00

4.现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料

1）将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

加：

资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

102

本期数

524,958,200.92

31,761,403.44

76,585,420.65

上年同期数

442,819,978.56

11,463,854.41

64,490,350.61

2012年：

浙江苏泊尔股份有限公司2012年度报告全文

经审计的利润数

其他说明

根据2012年3月28日公司第四届董事会第四次会议决议并经2011年度股东大会决议通过，公司于2012年5月17日

以2011年末总股本577,252,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3元（含税）。

28、营业收入、营业成本

（1）营业收入、营业成本

单位：

元

（2）主营业务（分行业）

单位：

元

（3）主营业务（分产品）

单位：

元

（4）主营业务（分地区）

单位：

元

102

产品名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

炊具产品

2,994,739,222.19

2,025,728,023.13

3,200,413,178.39

2,264,386,983.65

电器产品

3,776,615,345.32

2,743,508,568.00

3,767,109,823.72

2,755,755,705.01

橡塑产品

32,801,446.98

27,071,621.93

33,663,031.58

29,008,836.13

合计

6,804,156,014.49

4,796,308,213.06

7,001,186,033.69

5,049,151,524.79

行业名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

炊具行业

2,994,739,222.19

2,025,728,023.13

3,200,413,178.39

2,264,386,983.65

电器行业

3,776,615,345.32

2,743,508,568.00

3,767,109,823.72

2,755,755,705.01

橡塑行业

32,801,446.98

27,071,621.93

33,663,031.58

29,008,836.13

合计

6,804,156,014.49

4,796,308,213.06

7,001,186,033.69

5,049,151,524.79

项目

本期发生额

上期发生额

主营业务收入

6,804,156,014.49

7,001,186,033.69

其他业务收入

85,304,433.01

124,466,976.91

营业成本

4,883,816,910.98

5,177,587,426.20

浙江苏泊尔股份有限公司2012年度报告全文

（5）公司前五名客户的营业收入情况

单位：

元

营业收入的说明

29、营业税金及附加

单位：

元

营业税金及附加的说明

30、销售费用

单位：

元

103

客户名称

主营业务收入

占公司全部营业收入的比例（%）

SEBASIALTD.

1,728,494,427.08

25.40%

客户1

145,405,137.88

2.11%

客户2

89,650,248.84

1.30%

客户3

89,276,665.17

1.30%

客户4

88,109,698.77

1.28%

合计

2,140,936,177.74

31.39%

项目

本期发生额

上期发生额

计缴标准

营业税

883,227.29

661,516.03

详见本财务报告第五点税项之说明

城市维护建设税

26,910,770.33

24,167,337.36

详见本财务报告第五点税项之说明

教育费附加

12,324,519.47

11,258,124.23

详见本财务报告第五点税项之说明

地方教育附加

8,126,411.49

7,590,818.33

详见本财务报告第五点税项之说明

合计

48,244,928.58

43,677,795.95

地区名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

内销

4,539,325,113.27

3,033,653,093.13

4,650,536,612.02

3,130,133,350.60

外销

2,264,830,901.22

1,762,655,119.93

2,350,649,421.67

1,919,018,174.19

合计

6,804,156,014.49

4,796,308,213.06

7,001,186,033.69

5,049,151,524.79

项目

本期发生额

上期发生额

广告、促销及赠品费

582,311,324.87

574,163,463.24

运输费

190,348,726.40

186,233,262.02

职工薪酬

227,233,438.86

213,789,426.01

办公、差旅招待费

71,411,255.86

61,597,306.52

浙江苏泊尔股份有限公司2012年度报告全文

31、管理费用

单位：

元

32、财务费用

单位：

元

33、公允价值变动收益

单位：

元

公允价值变动收益的说明

104

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬

109,138,143.76

83,751,515.37

产品开发及实验费

63,928,027.66

54,508,432.54

办公、差旅招待费及折旧摊销费

58,067,430.39

57,187,028.98

税费

11,426,510.92

10,153,270.64

股权激励费用

3,799,601.19

其他

5,361,127.00

6,966,024.70

合计

251,720,840.92

212,566,272.23

项目

本期发生额

上期发生额

利息支出

15,890.56

利息收入

-12,009,878.24

-7,943,552.87

汇兑损益

7,281,768.74

30,209,156.75

手续费及其他

1,143,800.39

1,277,205.74

合计

-3,584,309.11

23,558,700.18

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

交易性金融资产

-2,703,150.00

其中：

衍生金融工具产生的公允价值变动收益

-2,703,150.00

交易性金融负债

-146,036.97

合计

-146,036.97

-2,703,150.00

其他

35,246,841.38

25,409,542.02

合计

1,106,551,587.37

1,061,192,99

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