记账凭证.docx

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记账凭证

记账凭证

1

11

1

刘华代垫开办费

管理费用

开办费

1,200.00

记账凭证

1

11

1

刘华代垫开办费

其他应付款

刘华

1,200.00

记账凭证

2

11

2

项莹代垫开户手续费

财务费用

手续费

240.00

记账凭证

2

11

2

项莹代垫开户手续费

其他应付款

项莹

240.00

记账凭证

3

11

7

项莹代垫密码器及支付工本费

财务费用

手续费

495.00

记账凭证

3

11

7

项莹代垫密码器及支付工本费

其他应付款

项莹

495.00

记账凭证

4

11

8

接收股东投资

银行存款

工行6666

500,000.00

记账凭证

4

11

8

接收股东投资

其他应收款

琚小强

300,000.00

记账凭证

4

11

8

接收股东投资

其他应收款

余平

100,000.00

记账凭证

4

11

8

接收股东投资

其他应收款

熊军

100,000.00

记账凭证

4

11

8

接收股东投资

实收资本

琚小强

600,000.00

记账凭证

4

11

8

接收股东投资

实收资本

余平

200,000.00

记账凭证

4

11

8

接收股东投资

实收资本

熊军

200,000.00

记账凭证

5

11

9

支付半年租金

长期待摊费用

房屋租金

60,000.00

记账凭证

5

11

9

支付半年租金

银行存款

工行6666

60,000.00

记账凭证

6

11

9

支付场地装修费

长期待摊费用

房屋装修

24,000.00

记账凭证

6

11

9

支付场地装修费

银行存款

工行6666

24,000.00

记账凭证

7

11

9

提现

库存现金

15,000.00

记账凭证

7

11

9

提现

银行存款

15,000.00

记账凭证

8

11

9

购买航天开票系统及打印机

管理费用

其他

1,050.00

记账凭证

8

11

9

购买航天开票系统及打印机

固定资产

打印机

2,580.00

记账凭证

8

11

9

购买航天开票系统及打印机

库存现金

3,630.00

记账凭证

9

11

10

购买办公电脑及办公桌

固定资产

电脑

30,000.00

记账凭证

9

11

10

购买办公电脑及办公桌

固定资产

办公桌

18,000.00

记账凭证

9

11

10

购买办公电脑及办公桌

银行存款

工行6666

48,000.00

记账凭证

10

11

11

预付创维公司货款

预付账款

创维公司

50,000.00

记账凭证

10

11

11

预付创维公司货款

银行存款

工行6666

50,000.00

记账凭证

11

11

11

预付海尔公司订货款

预付账款

海尔公司

41,406.00

记账凭证

11

11

11

预付海尔公司订货款

银行存款

工行6666

41,406.00

记账凭证

12

11

13

购买格力空调未付款

库存商品

格力-大1匹

65,920.00

记账凭证

12

11

13

购买格力空调未付款

库存商品

格力-2匹

46,350.00

记账凭证

12

11

13

购买格力空调未付款

库存商品

格力-大2匹

82,400.00

记账凭证

12

11

13

购买格力空调未付款

应付账款

江西格力

194,670.00

记账凭证

13

11

15

刘华报销电话费

管理费用

通讯费

300.00

记账凭证

13

11

15

刘华报销电话费

库存现金

300.00

记账凭证

14

11

16

报销办公用品费

管理费用

办公费

800.00

记账凭证

14

11

16

报销办公用品费

库存现金

800.00

记账凭证

15

11

22

电视、冰箱入库

库存商品

创维40寸

25,750.00

记账凭证

15

11

22

电视、冰箱入库

库存商品

创维50寸

28,840.00

记账凭证

15

11

22

电视、冰箱入库

库存商品

创维55寸

61,800.00

记账凭证

15

11

22

电视、冰箱入库

库存商品

创维65寸

56,650.00

记账凭证

15

11

22

电视、冰箱入库

库存商品

海尔冰箱-三门

13,596.00

记账凭证

15

11

22

电视、冰箱入库

库存商品

海尔冰箱-双门

9,270.00

记账凭证

15

11

22

电视、冰箱入库

库存商品

海尔冰箱-对开门

18,540.00

记账凭证

15

11

22

电视、冰箱入库

预付账款

海尔公司

41,406.00

记账凭证

15

11

22

电视、冰箱入库

预付账款

创维公司

50,000.00

记账凭证

15

11

22

电视、冰箱入库

应付账款

山东创维

123,040.00

记账凭证

16

11

23

向老年大学销售空调

应收账款

鹰潭老年大学

109,180.00

记账凭证

16

11

23

向老年大学销售空调

主营业务收入

格力空调大1匹

36,000.00

记账凭证

16

11

23

向老年大学销售空调

主营业务收入

格力空调2匹

25,000.00

记账凭证

16

11

23

向老年大学销售空调

主营业务收入

格力空调大2匹

45,000.00

记账凭证

16

11

23

向老年大学销售空调

应交税金

应交增值税-销项税额

3,180.00

记账凭证

17

11

26

向鹰潭大学销售电视

应收账款

鹰潭大学

126,484.00

记账凭证

17

11

26

向鹰潭大学销售电视

主营业务收入

创维电视50寸

32,000.00

记账凭证

17

11

26

向鹰潭大学销售电视

主营业务收入

创维电视55寸

29,600.00

记账凭证

17

11

26

向鹰潭大学销售电视

主营业务收入

创维电视65寸

61,200.00

记账凭证

17

11

26

向鹰潭大学销售电视

应交税金

应交增值税-销项税额

3,684.00

记账凭证

18

11

28

支付格力前欠货款

应付账款

江西格力

194,670.00

记账凭证

18

11

28

支付格力前欠货款

银行存款

工行6666

194,670.00

记账凭证

19

11

30

报销代垫开办费

其他应付款

刘华

1,200.00

记账凭证

19

11

30

报销代垫开办费

库存现金

1,200.00

记账凭证

20

11

30

报销代垫费用

其他应付款

项莹

735.00

记账凭证

20

11

30

报销代垫费用

库存现金

735.00

记账凭证

21

11

30

报销本月差旅费

管理费用

差旅费

886.00

记账凭证

21

11

30

报销本月差旅费

库存现金

886.00

记账凭证

22

11

30

支付银行手续费

财务费用

手续费

30.00

记账凭证

22

11

30

支付银行手续费

银行存款

工行6666

30.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

主营业务成本

创维电视50寸

28,840.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

主营业务成本

创维电视55寸

24,720.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

主营业务成本

创维电视65寸

50,985.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

主营业务成本

格力空调大1匹

32,960.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

主营业务成本

格力空调2匹

23,175.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

主营业务成本

格力空调大2匹

41,200.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

库存商品

创维50寸

28,840.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

库存商品

创维55寸

24,720.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

库存商品

创维65寸

50,985.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

库存商品

格力-大1匹

32,960.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

库存商品

格力-2匹

23,175.00

记账凭证

23

11

30

结转本月商品成本

库存商品

格力-大2匹

41,200.00

记账凭证

24

11

30

摊销本月租金及房屋装修

管理费用

待摊费用

14,000.00

记账凭证

24

11

30

摊销本月租金及房屋装修

长期待摊费用

房屋租金

10,000.00

记账凭证

24

11

30

摊销本月租金及房屋装修

长期待摊费用

房屋装修

4,000.00

记账凭证

25

11

30

计提本月工资

销售费用

工资

9,000.00

记账凭证

25

11

30

计提本月工资

管理费用

工资

27,989.08

记账凭证

25

11

30

计提本月工资

应付工资

工资

36,942.58

记账凭证

25

11

30

计提本月工资

应交税金

应交个人所得税

46.50

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

主营业务税金及附加

城建税

480.48

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

主营业务税金及附加

教育费附加

205.92

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

主营业务税金及附加

地方教育费附加

137.28

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

主营业务税金及附加

防洪保安基金

274.56

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

主营业务税金及附加

副食品价格调控

228.80

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

管理费用

印花税

500.00

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

管理费用

工会费

739.78

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

应交税金

应交城市维护建设税

480.48

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

应交税金

应交教育费附加

205.92

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

应交税金

应交地方教育费附加

137.28

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

应交税金

应交防洪基金

274.56

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

应交税金

应交副食品价格基金

228.80

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

应交税金

工会经费

739.78

记账凭证

26

11

30

计提本月税金

应交税金

印花税

500.00

记账凭证

27

11

30

计提本月所得税

所得税

3,432.00

记账凭证

27

11

30

计提本月所得税

应交税金

应交所得税

3,432.00

记账凭证

28

11

30

结转期间损益

本年利润

228,800.00

记账凭证

28

11

30

结转期间损益

主营业务收入

格力空调大1匹

36,000.00

记账凭证

28

11

30

结转期间损益

主营业务收入

格力空调2匹

25,000.00

记账凭证

28

11

30

结转期间损益

主营业务收入

格力空调大2匹

45,000.00

记账凭证

28

11

30

结转期间损益

主营业务收入

创维电视50寸

32,000.00

记账凭证

28

11

30

结转期间损益

主营业务收入

创维电视55寸

29,600.00

记账凭证

28

11

30

结转期间损益

主营业务收入

创维电视65寸

61,200.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

本年利润

263,868.90

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

主营业务税金及附加

1,327.04

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

管理费用

开办费

1,200.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

管理费用

通讯费

300.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

管理费用

工资

27,989.08

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

管理费用

其他

1,050.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

管理费用

办公费

800.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

管理费用

待摊费用

14,000.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

管理费用

印花税

500.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

管理费用

工会费

739.78

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

管理费用

差旅费

886.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

销售费用

工资

9,000.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

财务费用

手续费

765.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

所得税

3,432.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

主营业务成本

创维电视50寸

28,840.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

主营业务成本

创维电视55寸

24,720.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

主营业务成本

创维电视65寸

50,985.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

主营业务成本

格力空调大1匹

32,960.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

主营业务成本

格力空调2匹

23,175.00

记账凭证

29

11

30

期间损益结转

主营业务成本

格力空调大2匹

41,200.00