资产折旧操作流程完整版.docx

资产折旧操作流程完整版.docx

《资产折旧操作流程完整版.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《资产折旧操作流程完整版.docx（10页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

资产折旧操作流程完整版

资产折旧操作流程（完整版）

一、系统登录

打开浏览器，输入http:

//12.118.80.30:

9797/zcgl后，回车进入资产管理系统。

输入用户名及密码，用户名为zj+本单位资产管理用户名，例如：

单位资产用户名为001000，则折旧用户名即为zj001000。

初始密码默认为空，单位可在登录系统后自行修改密码。

二、折旧初始化

1、基本步骤

若单位无不折旧资产（如名义价值资产），所有卡片均按同一方法折旧，并单位不需自行修改折旧数据（以资产管理系统计提折旧为准），即直接按如下三步执行操作：

（1）进入系统后点击【资产折旧】-【折旧信息初始化】，进入折旧初始化界面，如下图：

（2）点击一键重算（根据财务入账日期）或者一键重算（根据购置（出厂）日期）或者一键重算（根据房屋竣工日期），系统会自动计算当前所有卡片的折旧数据。

注：

一键重算按钮分为按财务入账、按购置（出厂日期）和竣工日期计算，一般情况若根据财务入账日期计算，只需点击一键重算（根据财务入账日期）即可，请勿重复点击！

！

！

（3）确认折旧信息无误后，点击一键校验按钮审核卡片信息是否正确，若校验不通过，则在校验错误页签对不通过的卡片信息进行调整修改。

2、补充内容

若单位存在名义价值或无形资产，或系统自动计提的折旧数据单位需修改，则除了以上三个步骤外还需自行修改折旧信息。

[1]无形资产

若单位存在无形资产，财政部对无形资产的使用年限没有固定标准，需单位自行设置，在完成如上操作后，还需设置无形资产折旧年限并折旧，步骤如下：

进入【折旧信息初始化】后，点击左上方的查询按钮，在资产分类选项中勾选无形资产后，点击查询：

可以发现查询后，无形资产的折旧年限都为空，单位需手工填写无形资产的折旧年限，之后点击左上角的保存按钮：

保存完成后，点击一键重算按钮（选择相应的重算方式），则系统会自动计算完成无形资产折旧数据。

[2]不提折旧资产（按相关规定确认）

若单位存在不提折旧等资产，需单位自行设置，步骤如下：

进入【折旧信息初始化】后，直接在表格中找到该资产，或点击左上方的查询按钮通过过滤选项找到后，直接将累计折旧、已提折旧月数、折旧年限、月折旧额、月折旧率、折旧方法这几项数据清空，折旧状态选择“不提折旧”，保存即可：

[3]名义价值资产

若单位存在名义价值资产，则该资产默认状态下不提折旧，请自行检查折旧状态是否为不提折旧。

若折旧状态为计提折旧，请告知单位资产管理员将该条资产的价值类型修改为名义价值，或自行按照不提折旧资产方式修改。

[4]手工修改折旧数据

若系统自动计算的折旧数据不符合单位要求，单位可手工修改折旧数据。

1、进入折旧初始化功能后，首先依旧进行一键重算。

单位可直接在表格中找到需修改的资产折旧数据，或点击左上方的查询按钮通过过滤选项找到后，直接在表格中修改折旧信息，保存后即可：

一键重算会初始化折旧数据，若单位自行修改表中的折旧数据，请勿重复点击一键重算！

！

！

若需要修改的信息较多，可使用EXCEL导出做批量修改，首先点击导出将当前页签下所有卡片导出保存至目标路径下，在EXCEL中调整卡片折旧信息后，点击导入弹出添加文件界面。

如果导入的部分数据校验不通过，则弹出文件保存界面，将校验不通过的信息卡片保存在目标路径下，文件中有详细说明审核不通过原因，调整正确后继续导入。

2、点击保存系统提示确认界面，如下图，确定后保存成功。

保存仅对当前页数据进行保存。

折旧数据计算完成后，请单位自行核查折旧数据，也可通过导出按钮导出资产明细。

3、确认折旧信息无误后，点击一键校验按钮审核卡片信息是否正确，若校验不通过，则在校验错误页签对不通过的卡片信息进行调整修改。

三、计提折旧

折旧初始化仅指完成2019年度以前的资产历史折旧，2019年1月起的折旧数据需要通过该功能完成。

详细步骤如下：

注：

新折旧会计制度要求：

当月入账资产当月即折旧，因此各单位需要在每月折旧前在资产系统完成当月所有的资产入账、调整、销账！

（1）登录系统后，点击【折旧管理】-【计提折旧】，进入计提折旧单据列表界面：

（2）点击计提折旧/摊销按钮，弹出【计提折旧】界面，默认界面为汇总界面，用户可点击【资产折旧/摊销明细】页签查看明细数据：

（3）点击右上方的一键计提按钮，自动保存本期固定资产计提折旧及无形资产摊销。

（若单位认为本期的自动计算的数据需要调整，也可直接在表中修改折旧数据。

）

四、折旧查询

1、资产总账查询

资产总账（按资产大类）查询可以查询出单位每个资产大类的期初累计折旧、净值，期末累计折旧、净值，本期增加折旧额。

以查看2019年1月数据为例，执行以下操作：

（1）登录系统，点击【折旧管理】-【资产总账查询】，进入【资产总账查询】界面，如下图。

（2）输入开始时间、结束时间后点击确定，若查看1月数据，则开始日期填“2019年1月1日”，结束日期填“2019年1月31日”进入查询结果界面，其中期初数则为历史折旧数据，本月增加则为当月折旧数据。

注意：

开始日期及结束日期必填！

提示：

●查询结果中所有蓝色字体都可以点击进行穿透查询查看详细数据

●资产总账（按资产大类）查询出来的结果界面中，累计折旧、净值明细数据不支持查询。

●期末数中的累计折旧即为至查询结束日期的累计折旧金额。

2、折旧月度查询（查询折旧明细）

折旧月度查询可以按照月度查询单位资产的本期折旧、累计折旧和净值等相关折旧信息。

（1）登录系统，点击【折旧管理】-【折旧月度查询】，弹出【折旧月度查询】条件对话框，如下图：

折旧年度和月份为必填信息，选择后点击确定可查看该月折旧数据。

（2）输入相应的查询条件后，点击确定，进入确定按钮显示结果。

提示：

●单击资产编号，可以查看到详细的资产卡片信息界面。

●查询条件界面右上角有设置按钮，可自行设置查询条件

●当资产卡片信息较多时，对单据展示进行了分页，可以通过界面右下角的分页下拉，可以选择每次展示的最大条数。

五、补提冲减折旧

若对某些已提折旧的资产需补提或冲减折旧，可使用补提冲减折旧/摊销功能在系统当前账期补提或冲减折旧额。

（1）登录系统，点击【折旧管理】-【补提冲减折旧】，补提冲减折旧单据列表界面如下图：

（2）点击新建按钮，弹出【补提冲减折旧】单据界面，如下图：

（3）点击选择资产按钮，在卡片选择界面选择需补提或冲减折旧的资产，点击确定按钮，已选择的卡片会自动填充到【补提、冲减折旧单据】界面中，如下图，可以手动修改“补提/冲减金额”，填写“折旧方式”。

仅对当前账期资产补提或冲减折旧额。

（4）点击保存按钮，完成资产折旧补提或冲减。

提示：

●单位资产折旧补提或冲减前提：

该资产已计提过折旧、部分资产已计提折旧/摊销的资产需补提、冲减折旧额。

六、折旧信息批量变更

该功能主要用于对已计提过折旧的单位资产批量变更折旧信息，可使用导入导出、批量修改变更累计折旧、已提折旧月数等。

不需要变更的单位可忽略此操作。

单位已计提折旧卡片才能使用折旧信息批量变更功能。

登录系统，点击【折旧】-【折旧信息批量变更】，进入折旧批量变更界面，如下图：

具体修改方式参考本手册（折旧初始化），按折旧初始化中的操作进行修改！