第8章贸易壁垒.docx
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第8章贸易壁垒
第8章贸易壁垒：
关税
8.1引言
虽然自由贸易可以使世界产出最大化并对所有国家都有利，但是现实当中所有国家都会给国际贸易的自由流动增设一些限制条件。
历史上最重要的一类贸易壁垒是关税。
关税（tariff）是对通过一国国境的贸易商品征收的税收。
进口关税是对进口商品课征的税收，出口关税是对出口商品征收的税收。
通常，进口关税比出口关税更重要。
关税可能是从价的、从量的或混合的。
从价关税（advaloremtariff）表示为贸易商品价值的一个固定的百分比，从量关税（specilictariff）是对每单位贸易商品征收一个固定税额，混合关税（compoundtariff）是从价关税和从量关税的结合。
例如，对自行车征收10%的从价说，意味着每进口100美元的自行车需要支付10美元关税。
而对自行车征收10美元的从量关税意味着海关人员对每辆进口自行车征收10美元的固定关税，而不考虑自行车的价格水平。
如果对进口自行车征收5%的从价税和10美元的从量税，将导致每进口一辆单价为100美元的自行车需要交纳15美元的关税。
美国使用从价税和从量税的情况基本持平，而欧洲国家主要依靠从价税。
工业化国家从第二次世界大战后，关税一般都有所下降，现在制成品的平均关税不超过5%。
然而农产品贸易却一直受制于很多直接的配额限制和非关税贸易壁垒。
8.2关税的局部均衡分析
关税的局部分析最适合于小国对与本国的小企业相竞争的进口货物征收关税的情况。
这种关税既不影响世界价格（因为国家很小），也不影响经济的其它部分（因为工业规模很小）。
A关税的局部均衡效应
关税的局部均衡可以用图8.1进行分析。
这里是小国B国的情况。
图8.1关税的局部均衡效应
Px
5Sx
4
封闭均衡价格3E
关税价格2GJHSf+T
T
自由贸易价格1ACMNBSf
Dx
010203040506070X
没有贸易时，商品X的国内供给和需求相交于E点，生产30单位X，这时价格为Px=3。
开展自由贸易后，世界价格为Px=1，B国消费70X（AB），其中10单位（AC）由国内生产，60单位（BC）进口。
水平线Sf表示在自由贸易下供给弹性无限大时外国对于X的供给曲线。
如果B国对X征收100%的从价税，B国的X价格Px将升到2。
这时，将消费50单位X（GH），其中20单位（GJ）国内生产，30单位（JH）进口。
水平线Sf+T表示新的包含关税在内的外国对于X的供给曲线。
这里，关税的消费效应（由关税带来的国内消费的减少）为20单位（BN），关税的生产效应（由关税导致的国内生产的增加）为10单位（CM），关税的贸易效应（由关税导致的进口的减少）为30单位（BN+CM），关税的收入效应（政府从关税中获得的收入）为30单位（MJHN）。
注意，当B国的价格由于关税原因每增加1美元时，Dx的弹性越大越平坦，消费效应越大。
同样，Sx的弹性越大，生产效应越大。
因此B国的Dx和Sx弹性越大，关税的贸易效应越大，而关税的收入效应越小。
案例研究8.1主要发达国家产品的平均税率
表8.1美国、欧盟、日本、加拿大的工业进口产品关税税率（2000年，%）
产品
美国
欧盟
日本
加拿大
木材、纸浆、纸张、家具
纺织品、服装
皮革、橡胶、旅游用品
金属
化工产品与照相器材
运输设备
非电子机械
电子机械
矿产品
其他制造业
鱼及鱼类产品
平均
0.6
8.9
8.4
1.8
3.7
2.7
1.2
2.1
3.3
3.0
2.2
3.9
0.7
7.9
4.8
1.6
4.8
4.7
1.8
3.3
2.4
2.7
11.8
4.1
1.2
6.8
15.7
0.9
2.4
0.0
0.0
0.2
1.0
1.1
6.2
3.5
1.3
12.4
7.6
2.8
4.5
6.8
3.6
5.2
3.1
4.2
1.8
5.2
B消费者剩余和生产者剩余的关税效应
由于B国对商品X征收100%的进口关税，使得X的价格从Px=1增加到Px=2，这导致了消费者剩余的减少和生产者剩余的增加。
图8.2消费者剩余和生产者生育的关税效应
Px
R
4
3E
GQHGJ
2
1AKNBAC
LZWVU
0305070X01020X
从图8.2左图中可以看出，关税产生的消费者剩余的损失等于AGHB的面积。
原因如下：
在征收关税之前，B国消费者以Px=1的价格消费70X，这是在这个价格下消费者愿意购买的最大数量。
在这里，消费者得到了更多的满足，因此也愿意为他们更靠前所购买的商品X支付更高的价格。
需求曲线的高度表示消费者愿意为每单位商品支付的最高价格。
他们宁愿在这个价格下购买而不愿意放弃对该商品的消费。
消费者对每单位商品愿意支付的价格与其实际支付的价格之差就是消费者剩余。
从图形上看，它是位于需求曲线之下和实际购买价格水平线之上的区域。
例如，B国消费者愿意为第30单位的X支付的价格为3，由于他们实际上只支付了1，因此他们在购买第30单位商品上获得了2美元的消费者剩余，其余依此类推。
当B国征收100%的进口关税，X的价格从Px=1上升到Px=2，对X的购买从70减少到50。
由于关税，消费者为50单位X支付OGHZ=100。
这导致消费者剩余从ARB=122.5减少到GRH=62.5，或减少了AGHB=60。
因此，B国的进口关税使得消费者剩余减少了。
在右图中，由于关税带来的租金或生产者剩余的增加表示为AGJC=15。
原因是，由于自由贸易时Px=1，国内生产者生产10X，获得收入OACV=10，征收关税后Px=2，他们生产20X，获得收入OGJU=40。
生产者所得的这30美元增加的收入中，VCJU=15美元代表生产者生产成本的增加量，余下的部分代表租金或生产者剩余的增加量。
这个增加量可以定义为：
从长期看，为了引导国内生产者提供由于关税增加的额外10X而不用实现的支出。
由于关税而导致的租金或生产者剩余的增加有时也被称为关税的附属效应。
案例研究8.2主要发展中国家产品的平均税率
表8.2巴西、墨西哥、韩国、泰国和印度工业品关税税率（2000年，%）
产品
巴西
墨西哥
韩国
泰国
印度
木材、纸浆、纸张、家具
纺织品、服装
皮革、橡胶、旅游用品
金属
化工产品与照相器材
运输设备
非电子机械
电子机械
矿产品
其他制造业
鱼及鱼类产品
平均
27.7
34.9
34.7
33.4
22.7
33.6
32.6
31.9
33.5
33.5
33.4
30.0
34.0
35.0
34.8
34.7
35.2
35.8
35.0
34.1
34.4
34.6
34.6
34.8
4.8
18.2
16.7
7.7
6.7
24.6
11.1
16.1
10.4
11.4
19.1
11.7
21.3
29.2
34.1
25.6
29.3
38.5
23.4
30.5
25.9
29.5
12.5
27.5
56.4
87.8
67.8
58.3
44.1
53.9
36.2
44.8
47.2
72.4
68.6
58.7
C关税的成本和收益
消费者剩余和生产者剩余的概念和测量方法可以用来衡量关税的成本和收益。
图8.3总结了前面的内容。
当B国对X征收100%的进口关税时，X的价格从Px=1美元上升到Px=2美元，消费量从AB=70X减少到GH=50X，生产量从AC=10X增加到GJ=20X，进口从CB=60X减少到JH=30X，B国政府从进口关税中获得MJHN=30美元。
同时，消费者剩余减少了AGHB=60美元，生产者剩余增加了AGJC=15美元。
图中还表示，消费者剩余减少的数量AGHB=60美元中，MJHN=30美元作为政府的关税收入，AGJC=15美元以增加了的租金或生产者剩余的形式再分配给了国内X的生产者，其余的15美元代表了对经济的保护成本或纯损失（或“无畏的损失”）。
保护成本或纯损失中的生产部分会上升，这是因为征收关税以后，一些国内资源从更有效率的出口商品Y的生产部门转向了低效率的进口商品X的生产部门。
保护成本或纯损失中的消费部分也会上升，这是由于关税，Px相对于Py来说，被人为地提高了，同时也扭曲了B国的消费模式。
图8.3关税的成本和收益的局部均衡
Px
5Sx
4
3E
2GJHSf+T
1ACMNBSf
Dx
010203040506070X
这样，由于关税，收入被进行了再分配：
从国内消费者转移到国内生产者，从国家富裕要素部门转移到稀缺要素部门。
这就导致了低效率，即关税造成了保护成本或纯损失。
8.3关税结构理论
以上讨论的是进口最终商品的名义关税（nominaltariff）。
实际上，从20世纪60年代发展起来了一个相对较新的概念，即有效保护率（rateofeffectiveprotection），已经获得广泛应用。
A有效保护率
国家经常对原材料进口免税，或者只征收较低的关税。
这样做的目的是为了鼓励国内生产和增加就业。
例如，一国可能对进口羊毛免税但却对毛料的进口征税，以刺激国内毛料的生产和增加国内就业。
在这种情况下，有效保护率大于名义关税率。
国内增加值等于最终商品价格减去为了生产这种商品投入的进口生产要素的成本。
名义关税率对消费者来说很重要，而有效保护率对生产者很重要，因为它表明了对与进口商品竞争的国内生产的产品提供保护的程度。
假定，国内每单位服装生产中有80美元的进口羊毛进入。
同时假定服装的自由贸易价格为100美元，对进口服装征收10%的名义关税。
这样，国内服装消费者面对的价格将是110美元。
其中，80美元为进口羊毛，20美元为国内增加值，10美元为关税。
每单位进口服装征收的10美元关税代表了10%的名义关税率，因为名义关税是根据最终商品价格计算的（10美元/100美元=10%）。
然而有效保护率却是50%，因为有效保护率是根据国内服装增加值计算的（10美元/20美元=50%）。
消费者关心的是10美元的关税使他们购买的服装增加了10美元或10%，而生产者认为这10美元关税是国内生产服装20美元的增值部分的50%。
对于他们来说，10美元的关税提供了国内生产价值的50%。
它代表着比看上去为10%的名义关税率大得多的保护程度（这里超出5倍）。
在激励国内服装生产与进口服装竞争上，有效保护率对生产者来说是极为重要的。
无论进口要素是免税的还是只征收比用进口要素生产的最终商品还要低的关税，有效保护率总是超过名关税率。
有效保护率通常用下面的公式计算：
式中，g为对最终产品生产者的有效保护率；t为最终商品消费者的名义关税率；ai为无关税时进口要素成本与最终商品价格的比率；ti为进口要素的名义关税。
在上面的例子中，t=10%或0.1，ai=80美元/100美元=0.8，ti=0。
于是，
g=（0.1-0.8×0）/（1.0-0.8）
=（0.1-0）/0.2
=0.1/0.2=0.5或50%
如果进口要素的名义关税率为5%（ti=0.05），那么
g=（0.1-0.8×0.05）/（1.0-0.8）
=（0.1-0.04）/0.2
=0.06/0.2=0.3或30%
如果ti=10%，那么
g=（0.1-0.8×0.1）/（1.0-0.8）
=（0.1-0.08）/0.2
=0.02/0.2=0.1或10%
如果ti=20%，那么
g=（0.1-0.8×0.2）/（1.0-0.8）
=（0.1-0.16）/0.2
=-0.06/0.2=-0.3或-30%
案例研究8.3一些美国产品实行贸易自由化所带来的福利效应
表8.3美国对某些产品征收进口关税的经济效应（1990年）
产品
税率（%）
消费者成本（百万美元）
税收
（百万美元）
生产者所得（百万美元）
净损失
（百万美元）
每个工作岗位的消费者成本（千美元）
瓷砖
人造珠宝饰物
冰冻浓缩橘汁
玻璃制品
行李
胶鞋
女士鞋
女士提包
19.0
9.0
30.0
11.0
16.5
20.0
10.0
13.5
139
103
281
266
211
208
376
148
92
51
145
95
169
141
295
119
45
46
101
162
16
55
70
16
2
5
35
9
26
12
11
13
401
97
57
180
934
122
102
191
案例研究8.4欧盟部分产品放宽贸易后的福利效应
表8.4欧盟对某些产品征收进口关税的经济效应（1990年）
产品
税率（%）
消费者成本
（百万欧元）
税收
（百万欧元）
生产者所得
（百万欧元）
净损失
（百万欧元）
每个工作岗位的消费者成本（千欧元）
化学纤维
录像带
集成电路
复印机
钢
轿车
纺织品
布料
22.9
30.2
47.6
33.7
21.9
17.1
21.4
31.3
580
313
2187
314
1626
2101
7096
7103
362
165
548
242
229
979
1742
1696
139
82
139
5
397
278
2678
1712
79
67
564
66
333
276
668
1079
526
420
366
3483
316
569
180
214
B有效保护理论的一般化及其评价
通过上面公式和计算结果，可以得出关于有效保护率和名义关税二者之间关系的重要结论：
1．如果ai=0，就有g=t。
2．对于给定的ai和ti，t越大g也越大。
3．对于给定的t和ti，ai的值越大g也越大。
4．当ti小于、等于或大于t时，g大于、等于或小于t。
5．当ai、ti大于t时，有效保护率是负值。
注意，进口要素的关税是一项增加国内生产者生产成本的税收，对最终商品给定一个名义关税，将降低有效保护率，因此对国内生产有抑制作用。
在某些情况下（如结论5），即使最终商品的名义关税率是正的，国内生产的商品也要比自由贸易下更少。
很明显，名义关税率有欺骗性，对于与进口商品竞争的国内生产者提供的实际保护程度，甚至不能根据它做出一个粗略的估计。
而且，很多工业国家都有一个“瀑布式”的关税结构，对于原材料制定非常低或者零的名义税率，随着加工过程越来越深，名义税率就越来越高。
这使得用进口要素生产的最终商品的有效保护率比名义关税率所显示的要大很多。
然而，由于局部均衡分析的特点，使用有效保护率的概念时应该谨慎。
特别是，这个理论假定商品和进口要素的国际价格不受关税影响，并且假定投入与生产中的要素比例是固定不变的。
这两个假设的正确性都值得怀疑。
如，当由于进口关税使得国内生产者的进口要素价格上涨时，他们可能用更便宜的国内要素或进口要素来替代。
虽然如此，在评价与进口商品竞争的国内生产者获得的保护程度上，使用有效保护率的概念无疑要比名义关税率的概念更合理。
案例研究8.5随着国内产品加工程度加深关税税率不断上升
案例研究8.6美国、欧盟、日本和加拿大工业产品的关税结构
表8.5美国、欧盟、日本和加拿大进口工业品的瀑布式（阶梯式）关税（2000年，%）
产品
美国
欧盟
原材料
半成品
最终产品
原材料
半成品
最终产品
木材、纸浆、纸张、家具
纺织品、服装
皮革、橡胶、旅游用品
金属
化工产品与照相器材
矿产品
鱼及鱼类产品
0.0
2.8
0.0
0.8
0.0
0.6
0.7
0.7
9.1
2.3
1.1
4.1
1.3
1.7
0.7
9.1
11.7
2.9
2.3
5.3
4.0
0.0
2.6
0.1
0.0
0.0
0.0
11.2
1.0
6.6
2.4
1.2
5.2
2.4
13.3
0.5
9.7
7.0
2.8
3.4
3.7
14.1
日本
加拿大
木材、纸浆、纸张、家具
纺织品、服装
皮革、橡胶、旅游用品
金属
化工产品与照相器材
矿产品
鱼及鱼类产品
0.1
2.6
0.1
0.0
0.0
0.2
5.2
1.9
5.9
10.4
1.0
2.9
0.5
10.4
0.6
8.3
20.7
0.9
1.0
1.8
7.9
0.2
2.5
0.3
0.1
0.0
2.7
0.6
0.9
11.1
5.7
1.7
4.7
1.0
0.3
1.9
14.5
10.3
5.2
3.9
4.4
4.6
补充：
有效保护率
为了理解一国关税到底给予了生产者多大的保护，需要更加仔细地考察产品是怎样被生产出来的。
这里关心的是，关税是如何影响一个产业的“增值”的。
增加值（或净产值）是可以向一个产业的初级生产要素支付的价值，即工资，地租，利润。
除了这些初级产品外，厂商还要在生产中使用各种零部件和原材料投入品。
这意味着很多关税产品对产业的影响不仅仅局限于其生产的产品。
具体地说，企业既要受到其销售的产品所面对的关税的影响，又要受到其购买的投入品所面对的关税的影响。
例如，生产和销售自行车的公司，便要受到对钢材和橡胶征收关税的伤害。
这一因素使得对于某一产业的厂商受整个关税体系的影响的度量变得更为复杂。
为了去掉很多复杂的细节，经济学家们建立了一种更为简单的方法，即将整个关税体系对某一产业单位产出的增加值的影响数量化，而并不对该产业的产出量或其他产业的产出量和产品价格的变化进行估算。
参考图：
对有效保护率的图解
A．自由贸易B。
征收关税（自行车10%，投入品5%）
19（关税）330（征收10%关税）
自行车价值30099（增加值）300
80（增加值）
11（关税）231（征收5%关税）
自行车成本220220
0
有效保护率（effectiverateofprotection）：
指一国整个的贸易壁垒体系使某一产业单位产出的增加值提高的百分比。
对产业的有效保护率与消费者需向厂商多支付价款所依据的关税比率（“名义保护率”）有很大不同。
以下自行车的例子表示了二者之间的不同。
有效保护率g=（v`-v）/v=（99-80）/80=23.8%
V=自由贸易下的国内增加值，V`=对于最终商品征收进口税时国内增加值。
这个例子说明了以下两点。
①特定产业的收入或增加值将同时受到对其投入品的贸易壁垒和对其产出品的贸易壁垒的影响。
②当某产业的产出品关税率高于其投入品关税率时，有效保护率将高于名义保护率。
还可以进一步指出三点。
第一，当投入品关税率与产出品关税率相同时，有效保护率就等于这些关税率。
第二，有效保护率可以为负值，此时关税体系可使产业增加值受到损失。
第三，如果投入品的关税使生产者的生产成本提高，出口品生产者便会受到某种类似于负的有效保护的效应的损害。
8.4小国关税的一般均衡分析
A小国关税的一般均衡效应
一个非常小的国家征收关税时，不会影响世界市场的价格。
然而，它的可进口商品的国内价格却会增加一个与关税相同的数额。
尽管对单个生产者和消费者来说，可进口商品的国内价格会增加一个与关税相同的金额，但对于小国整体来说，价格是不变的，因为是这个国家自己征收了关税。
例如，如果可进口商品X的国际价格是每单位1美元，这个国家对其征收100%的从价税，那么只要国内生产者能以不高于2美元的价格生产和销售商品X，就可以与进口商品竞争。
消费者将不得不对每单位商品X支付2美元。
然而，不管是进口的还是国内生产的，因为这个国家自己对进口商品X征收了关税，就其整体而言，商品X的价格仍然为1美元。
进口商品价格在二者之间的区别，即对于单个生产者和消费者与对于国家整体而言的区别，对于下面的图形分析是至关重要的。
下面进一步假定，征收关税的小国政府用关税收入来资助公共消费部门（如警察、学校等），并相应地减免这些部门的所得税。
也就是说，假定小国政府由于有了关税收入就可以减少对国内基础服务部门的征税。
B小国关税效应的说明
从图8.5可以看出，如果世界市场上Px/Py=1并且B国很小，不能影响世界价格，它将在B点生产，在自由贸易条件下的无差异曲线Ⅲ的E点消费。
如果B国现在对商品X征收100%的从价税，对国内生产者和消费者而言，相对价格上升到了Px/Py=2，但对于世界市场和整个国家而言，依然是Px/Py=1。
面对Px/Py=2，国内生产者将在F点生产，即价格线PF=2和国内生产边界线的切点。
因此，B国在征收关税后，要比自由贸易下多生产可进口商品X，少生产可出口商品Y。
注意，无差异曲线Ⅱ'与平行于Pf=2的虚线相切，这是因为国内单个消费者面临的是含有关税的价格Px/Py=2。
然而，由于政府征收关税后，又以公共消费和减税的形式在分配关税，无差异曲线Ⅱ'必定在与Pw=1平行的虚线上（因为整个国家面临的仍然是Px/Py=1的世界价格）。
因此，新的消费点H`由两条虚线的交点决定。
两条虚线间的夹角等于100%的关税率。
概括地说，在自由贸易下，B国在B点生产，并且在Pw=1时出口60Y换取60X。
对商品X征收100%的进口关税后，对国内单个生产者和消费者来说Px/Py=2，而对世界市场和整个国家来说Pw=1，生产在F点。
因此，与自由贸易相比，征收关税时更多的可进口商品X是在国内生产的。
征收关税后的消费发生在无差异曲线上Ⅱ'的H`点。
这低于自由贸易下无差异曲线Ⅲ上的消费点E，因为征收关税后，生产的专业化降低了，贸易的收益也减少了。
当对商品X征收300%的进口关税后，对国内生产者和消费者而言Px/Py=4，B国的生产和消费将回到自给自足的A点。
这种进口关税被称为“禁止性关税（prohibitivetariff）”。
图8.5小国关税的一般均衡效应
Y
PW=1PF=2PA=4
B
FⅢ
GHH`E
AⅡ`
0405060708090100X
C斯托尔珀-萨缪尔森定理
斯托尔珀-萨缪尔森定理假定，当商品相对价格上升（如由于关税造成价格上涨）时，会增加在该商品生产中密集使用的要素的回报率或收益率。
因此，该国生产所需的稀缺要素的真实回报率会随着关税而上升。
例如，当B国（资本丰裕国）对商品X（劳动密集型产品）征收关税时，对国内生产者和消费者来说，Px/Py上升，劳动力（B国的稀缺要素）的实际工资也将上涨。
产生这种情况的原因在于，由于B国对商品X征收关税，从而Px/Py上升时，B国将生产更多的X和更少的Y。
X（劳动密集型产品）的增产所要求的劳动
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