内蒙一机6009672季度财务分析报告原点参数.docx

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内蒙一机内蒙一机6009672季度财务分析报告原点参数季度财务分析报告原点参数内蒙一机600967年2季度财务分析报告（word可编辑版）一一公司简介公司简介公司名称内蒙古第一机械集团股份有限公司公司英文名称InnerMongoliaFirstMachineryGroupCo.,Ltd.公司简称内蒙一机股票代码600967成立时间2000-12-29上市时间2004-05-18交易所上海证券交易所注册地址包头市青山区民主路电话传真公司网址邮箱公司简介内蒙古第一机械集团股份有限公司是一家主要从事军工产品研发、制造及销售的中国公司。

该公司的产品包括轮履系列军品装备、军民融合产品、铁路车辆及车辆零部件。

该公司还从事特种装备制造及销售业务。

该公司于国内市场及海外市场销售其产品。

二二公司财务分析公司财务分析2.1公司资产结构分析公司资产结构分析2.1.1资产构成基本情况资产构成基本情况内蒙一机2019年2季度末资产总额为19,229,375,158.38元，其中流动资产为14,424,029,236.63元，占总资产比例为75.01%；非流动资产为4,805,345,921.75元，占总资产比例为24.99%；2019年2季度内蒙一机总资产构成情况科目名称2019年2季度2017年2季度年2季度金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）资产总计1,922,937100.00%1,837,484100.00%1,427,868100.00%流动资产合计1,442,40275.01%1,341,99173.03%932,19665.29%非流动资产合计480,53424.99%495,49226.97%495,67234.71%2.1.2流动资产构成情况流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，内蒙一机2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款，各项分别占比为50.17%，21.84%和16.33%。

2019年2季度内蒙一机流动资产构成情况科目名称2019年2季度2017年2季度年2季度金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）流动资产合计1,442,402100.00%1,341,991100.00%932,196100.00%货币资金723,67650.17%763,96256.93%491,17252.69%应收票据及应收账款235,50016.33%157,22211.72%193,63620.77%应收票据44,0793.06%26,1501.95%38,3954.12%应收账款191,42013.27%131,0719.77%155,24016.65%预付款项74,2135.15%96,3707.18%51,5315.53%其他应收款1,1460.08%2,7700.21%2,9020.31%存货315,04121.84%218,30716.27%89,3639.59%其他流动资产92,8246.44%103,3577.70%103,59011.11%2.1.3非流动资产构成情况非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，内蒙一机2019年的非流动资产主要包括无形资产、固定资产以及在建工程，各项分别占比为49.73%，43.28%和3.36%。

2019年2季度内蒙一机非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2017年2季度年2季度金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）非流动资产合计480,534100.00%495,492100.00%495,672100.00%长期股权投资3,0000.62%00.00%00.00%其他权益工具投资3000.06%3000.06%3000.06%投资性2,4290.51%2,3290.47%1,9630.40%房地产固定资产207,97743.28%218,58644.11%151,05930.48%在建工程16,1233.36%14,9553.02%90,53918.27%无形资产238,97449.73%247,22249.89%246,63749.76%递延所得税资产4,5210.94%3,0270.61%2,0350.41%其他非流动资产7,2091.50%9,0701.83%3,1360.63%2.2负债及所有者权益结构分析负债及所有者权益结构分析2.2.1负债及所有者权益基本构成情况负债及所有者权益基本构成情况内蒙一机2019年年总负债金额为10,366,986,199.79元，所有者权益总额为8,862,388,958.59元，其中资本金为1,689,631,817.0元，资产负债率为53.91%，在负债中，流动负债为9,756,466,932.27元；占负债和所有者权益总额的50.74%，非流动负债为610,519,267.52元，占负债和所有者权益总额的3.17%。

2019年2季度内蒙一机负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2017年2季度年2季度金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）负债和所有者权益（或股东权益）总计1,922,937100.00%1,837,484100.00%1,427,868100.00%流动负债合计975,64650.74%952,64651.85%623,86343.69%非流动负债合计61,0513.17%52,3212.85%58,0374.06%所有者权益（或股东权益）合计886,23846.09%832,51645.31%745,96752.24%2.2.2流动负债基本构成情况流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，内蒙一机2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为55.12%，32.22%和32.22%。

2019年2季度内蒙一机流动负债构成情况科目名称2019年2季度2017年2季度年2季度金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）流动负债合计975,646100.00%952,646100.00%623,863100.00%短期借款107,08710.98%122,57612.87%303,81248.70%应付票据及应付账款314,38632.22%290,68130.51%288,21246.20%应付账款314,38632.22%290,68130.51%288,21246.20%预收款项537,76755.12%525,33455.14%13,7152.20%应付职工薪酬3,8460.39%3,9880.42%3,0290.49%应交税费6,1620.63%4,5520.48%7,8521.26%其他应付款6,3960.66%5,5130.58%7,2401.16%应付股利00.00%7740.08%7740.12%2.2.3非流动负债基本构成情况非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，内蒙一机2019年的非流动负债主要包括长期应付款、递延收益以及长期借款，各项分别占比为98.78%，1.22%和0.00%。

2019年2季度内蒙一机非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2017年2季度年2季度金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）非流动负债合计61,051100.00%52,321100.00%58,037100.00%长期应付款60,30898.78%51,76998.95%56,96198.15%递延收益7431.22%00.00%00.00%其他非流动负债00.00%5511.05%1,0751.85%2.2.4所有者权益基本构成情况所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度内蒙一机的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为46.43%，30.96%和19.07%。

所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2017年2季度年2季度金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）所有者权益（或股东权益）合计886,238100.00%832,516100.00%745,967100.00%实收资本（或股本）168,96319.07%168,96320.30%168,96322.65%资本公积411,44446.43%411,44449.42%389,27452.18%专项储备5,7330.65%4,8480.58%2,4970.33%盈余公积19,1992.17%14,4111.73%9,6221.29%未分配利润274,42130.96%226,71327.23%169,72522.75%少数股东权益6,4760.73%6,1360.74%5,8830.79%2.3利润分析利润分析2.3.1净利润分析净利润分析2019年2季度内蒙一机的净利润为336,190,614.5元，与2018年的290,632,103.63元相比上升了15.68%。

2015-2019年2季度内蒙一机净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015-2,6942016-3,71637.93%201719,658628.98%201829,06347.84%201933,61915.68%2.3.2营业利润分析营业利润分析2019年2季度内蒙一机的营业利润为390,948,018.65元，与2018年的345,421,177.1元相比上升了13.18%。

2015-2019年2季度内蒙一机营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015-3,7372016-3,4288.27%201721,610730.39%201834,54259.84%201939,09413.18%2.3.3利润总额分析利润总额分析2019年2季度内蒙一机的利润总额为390,857,341.49元，与2018年的343,425,394.21元相比上升了13.81%。

2015-2019年2季度内蒙一机利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015-3,2322016-3,4326.18%201721,767734.10%201834,34257.77%201939,08513.81%2.3.4成本费用分析成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度内蒙一机的成本费用总额为4,942,233,812.009999元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为96.87%，3.40%和2.75%。

2019年2季度内蒙一机成本费用构成科目名称2019年2017年年金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）成本及费用总额-494,223100.00%-473,205100.00%-432,815100.00%营业成本-478,76496.87%-450,12095.12%-405,68093.73%税金及附加-9120.18%-9700.21%-1,9660.45%销售费用-1,7980.36%-2,1810.46%-2,0080.46%管理费用-16,8223.40%-27,9625.91%-26,2866.07%研发费用-9,5121.92%0-0.00%0-0.00%财务费用13,5862.75%8,0301.70%3,1250.72%2.4现金流量分析现金流量分析2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度内蒙一机的经营现金流量净额为120,711,031.29元，与2018年的2,029,907,522.93元相比下降了94.05%；投资活动现金流净额为209,355,402.05元；筹资活动现金流净额为37,094,174.07元。

2015-2019年2季度内蒙一机经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2015-25,776-24,24720,0722016-8,541-12,6935,955201758,541-77,8363,5442018202,990-5,98212,605201912,07120,9353,7092.4.2现金流入结构分析现金流入结构分析2019年2季度内蒙一机现金流入总金额为5,174,966,594.469999元，其中经营活动现金流入为4,385,198,266.65元，占现金流入总额的84.74%；投资活动现金流入为445,494,455.15元，占现金流入总额的8.61%；筹资活动现金流入为344,273,872.67元，占现金流入总额的6.65%。

2019年2季度内蒙一机现金流入构成科目名称2019年2017年年金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）现金流入总额517,496100.00%863,631100.00%516,660100.00%经营活动现金流入小计438,51984.74%721,77083.57%427,19682.68%投资活动现金流入小计44,5498.61%43,4455.03%2,7510.53%筹资活动现金流入小计34,4276.65%98,41511.40%86,71216.78%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,969,741,802.55元,占经营活动现金流入小计的90.53%;收到的税费返还为3,235,779.96元,占经营活动现金流入小计的0.07%;收到其他与经营活动有关的现金为412,220,684.14元,占经营活动现金流入小计的9.4%。

2019年2季度内蒙一机经营活动现金流入构成科目名称2019年2017年年金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）经营活动现金流入小计438,519100.00%721,770100.00%427,196100.00%销售商品/提供劳务收到的现金396,97490.53%690,17195.62%413,81196.87%收到的税费返还3230.07%20.00%400.01%收到其他与经营活动有关的现金41,2229.40%31,5964.38%13,3443.12%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为430,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的96.52%;取得投资收益收到的现金为15,494,455.15元,占投资活动现金流入小计的3.48%。

2019年2季度内蒙一机投资活动现金流入构成科目名称2019年2017年年金额（元万）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）投资活动现金流44,549100.00%43,445100.00%2,751100.00%入小计收回投资收到的现金43,00096.52%40,00092.07%00.00%取得投资收益收到的现金1,5493.48%1,3773.17%00.00%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额00.00%00.00%10.04%收到其他与投资活动有关的现金00.00%2,0674.76%2,75099.96%筹资活动现金流入小计中收到其他与筹资活动有关的现金为344,273,872.67元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。

2019年2季度内蒙一机筹资活动现金流入构成科目名称2019年2017年年金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）筹资活动现金流入小计34,427100.00%98,415100.00%86,712100.00%吸收投资收到的现金00.00%00.00%2,0002.31%取得借款收到的现金00.00%00.00%18,00020.76%收到其他与筹资活动有关的现金34,427100.00%98,415100.00%66,71276.94%2.4.3现金流出结构分析现金流出结构分析2019年2季度内蒙一机现金流出总额为4,807,805,987.06元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为4,264,487,235.36元,占现金流出总额的88.7%;投资活动现金流出小计为236,139,053.1元,占现金流出总额的4.91%;筹资活动现金流出小计为307,179,698.6元,占现金流出总额的6.39%。

2019年2季度内蒙一机现金流出构成科目名称2019年2017年年金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）现金流出总额-480,780100.00%-654,018100.00%-532,410100.00%经营活动现金流出小计-426,44888.70%-518,77979.32%-368,65469.24%投资活动现金流出小计-23,6134.91%-49,4277.56%-80,58715.14%筹资活动现金流出小计-30,7176.39%-85,81013.12%-83,16815.62%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为3,436,944,451.98元,占经营活动现金流出小计的80.59%;支付给职工以及为职工支付的现金为525,321,793.97元,占经营活动现金流出小计的12.32%;支付的各项税费为86,715,158.61元,占经营活动现金流出小计的2.03%;支付其他与经营活动有关的现金为215,505,830.8元,占经营活动现金流出小计的5.05%。

2019年2季度内蒙一机经营活动现金流出构成科目名称2019年2017年年金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）经营活动现金流出小计-426,448100.00%-518,779100.00%-368,654100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-343,69480.59%-431,21483.12%-271,70273.70%支付给职工以及为职工支付的现金-52,53212.32%-51,0499.84%-44,49312.07%支付的各项税费-8,6712.03%-7,8171.51%-11,3453.08%支付其他与经营活动有关的现金-21,5505.05%-28,6985.53%-41,11311.15%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为25,964,053.1元,占投资活动现金流出小计的11.0%;投资支付的现金为210,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的88.93%;支付其他与投资活动有关的现金为175,000.0元,占投资活动现金流出小计的0.07%。

2019年2季度内蒙一机投资活动现金流出构成科目名称2019年2017年年金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）投资活动现金流出小计-23,613100.00%-49,427100.00%-80,587100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-2,59611.00%-4,4278.96%-7,9859.91%投资支付的现金-21,00088.93%-45,00091.04%-72,59990.09%支付其他与投-170.07%0-0.00%-20.00%资活动有关的现金筹资活动现金流出小计中分配股利/利润或偿付利息支付的现金为2,042,643.45元,占筹资活动现金流出小计的0.66%;支付其他与筹资活动有关的现金为305,137,055.15元,占筹资活动现金流出小计的99.34%。

2019年2季度内蒙一机筹资活动现金流出构成科目名称2019年2017年年金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）金额（万元）百分比（%）筹资活动现金流出小计-30,717100.00%-85,810100.00%-83,168100.00%偿还债务支付的现金0-0.00%-7,0008.16%-18,50022.24%分配股利/利-2040.66%-2870.33%-7,5499.08%润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金-30,51399.34%-78,52391.51%-57,11868.68%2.5偿债能力分析偿债能力分析2.5.1短期偿债能力短期偿债能力从短期偿债比率看，内蒙一机2019年的流动比率、速动比率及现金比率分别为147.84%，115.55%，74.17%。

流动比率、速动比率及现金比率年份流动比率（%）速动比率（%）现金比率（%）2015259.59%189.90%81.80%2016258.66%188.81%80.92%2017149.42%135.10%78.73%2018140.87%117.95%80.19%2019147.84%115.55%74.17%2.5.2综合偿债能力综合偿债能力从整体的资产负债率和产权比率指标来看，2019年2季度内蒙一机年的资产负债率和产权比率分别为53.91%和116.98%。

2015-2019年2季度内蒙一机资产负债率&产权比率年份资产负债率（%）产权比率（%）201527.06%37.11%201625.55%34.32%201747.76%91