项目财务报告.docx
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项目财务报告
项目财务报告
篇一:
项目财务分析报告
财务分析报告
1、项目基本情况
截至20xx年x月xx日止，本项目部共有员工15人，其中职工10人，外聘临时工5人。
本项目固定资产净值:
296,632.48元，主要为车辆两台、地磅、全站仪、锚杆拉拨仪各一台及办公用设备19台。
项目主体工程已全部完工。
2、项目收入、成本分析
本项目承包单价按xxxxx与业主签订的合同单价下浮确定，工程已到最后扫尾结算阶段，但业主计量清单还未出来，计量收入及形象产值均为预估金额。
施工队结算已基本预估结算完毕，已凭预估结算汇总表入账。
部分材料由施工队自行采购，列入其他劳务成本中
本项目无机械设备，使用也是租赁施工连队设备，机械台班费计入劳务成本中。
机械使用费中除租赁其他机械设备费用外，其余费用是由机械作业科目结转的项目部汽车燃油费及折旧费用共计约52万元。
项目间接费用明细
上表为本项目从20xxx年xx月开工起至20xxx年xx月费用开
支说明。
施工高峰期，项目人员约40人，其中职工约20人。
职工五保一金从20xx年xx月开始核算上交，现已上交至20xx年xx月，已累计上交约45.8万元。
所属上交为集团公司及分公司管理费，按形象产值1.28亿核算，见下表:
上交公司管理费明细表
3、项目盈亏预测
项目盈亏预测明细
预测说明:
本项目承包单价按xxxxxxx与业主签订的合同单价下浮确定，工程已到最后扫尾结算阶段，但业主计量清单还未出来，xxxx只按照他的临时计量金额为基准给予借支工程款，无任何期间支付证书依据，造成我项目计量被动。
现在业主又下发新的计量规则要求全部重新计量及变更，以前批复的计量不知业主是否确认，故本项目计量收入存在很大的不确定性。
主要项目施工连队结算也因业主计量清单未出只能预估结算，重新计量也影响到前期预估结算的准确性和不确定性。
给项目预测盈亏带来很大的不便，难以准确预测。
项目地处xxxxxxx，给工程原材料的采购带来很大的不利，材料短缺，运输很困难费用也颇高，材料都要跨省采购或从市区才能运送到达工地。
xxxxxxxx只提供钢材及火工品的材料，水泥及油料都要自行采购，加之施工期间水泥、柴油价格不断涨价，也只好多方面由各施工队自行
采购，但业主还是按以前预算单价临时计量后借支工程款给我项目，造成我项目资金周转困难。
按与xxxxxxxx签订合同，同意原材料调差，但具体补差收入目前很难确定，若管理费按10%核算上交，项目盈亏可持平。
待材料补差确定金额后，可补上1%的管理费
篇二:
项目财务分析报告（范例）
××项目财务分析报告
一（概述
项目大致情况描述，包括规模、工期等等。
二（项目收入
项目的总收入，以发票、定案或部门间分拆收入证明为准，如暂未确定，可以先按派工金额（po金额）。
三（项目成本
投入人员（按人天计，只考虑现场成本），差旅成本（长途车票等），投入的车辆成本（租车），塔工成本（按人天计，200元/人天），自购设备成本（主要指自行采购的工具设备），公司设备成本估列（公司提供的测试设备、软件狗等，大致描述即可）。
可将各月的报账申请表中的相关金额罗列。
四（费用分析
每月费用走势图如下:
就每月的成本变化作具体分析。
五（项目利润
就项目本身进行核算，得出大致利润率。
六（总结
篇三:
项目验收财务决算报告（样式）
项目验收财务决算报告
项目资金使用情况概述:
2011年4月，重庆光昊机械汽车发动机飞轮、驱动盘生产
线技术改造项目实际投资完成29，348，164.43元，（其中设备购置投入24，237，083.79元，电力安装投入1，260，000元，建筑工程费489，856.08元，元，工装夹具等3，361，224.6元。
），低于投资计划2960万元，节约资金251，835.57万元，减幅0.85%。
项目经费决算表
（单位:
万元）
项目承担单位:
重庆光昊机械有限公司（盖章）
财务负责人:
甘在斌日期:
2011.05.30
制表人:
牟孝徽日期:
2011.05.30
篇四:
项目财务评价报告
项目经济评价报告
班级:
营销07—4班姓名:
田丰学号:
09073770
一、项目概述
公司投资新建A产品生产线，其可行性研究已完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方案、建厂条件和厂址选择、环境保护、工厂组织和劳动定员以及项目实施规划诸方面的研究与多方案比
较。
本项目财务分析的编制依据为《建设项目经济评价方法与参数》第三版和国家现行的财税政策、会计制度、和相关法规。
二、基础数据
（一）计算期
包括建设期以及生产经营期，建设期2年，生产期12年。
（二）生产规模与产品方案
项目生产A产品，设计生产能力为120万m/年，销售单价（不含税）为12元/m
2
2
;
到第三年达到设计能力的80%，到第四年达到设计生产能力。
（三）总投资估算及资金来源项。
项目总投资实用计划表见表2—1
（1）项目建设期投资估算
建设投资为1600万元，其中开办费用为50万元。
第一年投资1400万元，第二年投资200万元。
第一年投资中资本金占300万元，其余投资（包括第二年）全部为贷款，贷款年利率为6.4%
（2）项目建设期利息估算
建设期利息第一年为35.2万元，第二年为79.05万元;合计114.25万元。
（3）流动资金估算
所需流动资金全部由银行贷款，年利率为7.5%。
经估算流动资金投资总额为133.20万元，其中投产第一年为116.08万元，投产
第二年为17.12万元。
表2-1
项目总投资使用计划
序号
11.11.21.322.12.1.12.1.22.1.32.22.2.12.2.22.2.32.3
项目
总投资建设投资建设期利息流动资金资金筹措项目资本金用于建设投资用于流动资金用于建设期利息债务资金
用于建设投资用于建设期利息用于流动资金其他资金
合计1847.51600114.25133.21847.5300300001547.51300
114.25133.2
11435.2140035.2
003000300
35.279.051
2279.0520079.053
计算期
3116.08
00116.08
000116.08
017.12417.12
0017.12
00
5—14
00000000000000
三、财务评价
（一）营业收入、营业税金及附加及增值税估算
产品增值税税率17%，城市维护建设税、教育费附加分别为增值税的5%与3%，所得税为25%。
年营业收入和年营业税金及附加见表3-1
（1）营业收入估算
预测到计算期期末营业收入为16992万元。
（2）营业收入及附加
预测到计算期末营业收入及附加为140.58万元。
（3）增值税
预测到计算期期末增值税合计1757.26万元。
营业收入、营业税及附加增值税估计表
计算期
序号项目合计12345
1营业收入169921152144014401.1单价1212121.2产量1416961201202营业税金及附加140.589.5311.9111.91
2.1城市维护建设税87.865.967.457.452.2教育费附加52.723.574.474.473增值税1757.26119.14148.92
148.923.1销项税额2888.64195.84244.80244.803.2进项税额1131.3876.7095.8895.88
计算期
序号项目891011121营业收入144014401440144014401.1单价12121212121.2产量1201201201201202营业税
金及附加11.9111.9111.9111.9111.912.1城市维护建
设税7.457.457.457.457.452.2教育费附加4.474.47
4.474.474.473增值税148.92148.92148.92148.92148.923.1销项税额244.80244.80244.80244.80244.803.2进项税额95.8895.8895.8895.8895.88
（二）产品成本估算。
总成本费用估算见表3-5
（1）经营成本
估算
产品售价以市场价格为基础，单位产品经营成本如下表:
表3-1-1
6
714401440121212012011.9111.917.457.454.474.47148.92148.92244.80244.8095.8895.88
表3-1-2
1314
14401440121212012011.9111.917.457.454.474.47
148.92148.92244.80244.8095.8895.88
表3-2
预计到计算期末经营成本合计10543.20万元。
（2）折旧费估
算，固定资产折旧费用估算见表3-3
建设投资借款利息全部计入固定资产原值中，固定资产折旧采
用直线折旧法测算，综合折旧率为7.92%。
固定资产原值预测为
1664.25万元，计算期末净残值82.55万元。
折旧费用共计1581.72
万元。
表3-3-1
项目原值折旧值净值折旧率
固定资产折旧费用估算表
计算期
12345671664.251664.251664.251532.441400.631268.821137.02
131.81131.81131.81131.81131.811532.441400.631268.821137.021005.210.080.080.080.080.080.080.08
表3-3-2
项目
原值折旧值净值折旧率
81005.21131.81873.400.089873.40131.81741.590.0810741.59131.81609.780.08
计算期11609.78131.81477.970.08
12477.97131.81346.160.0813346.16131.81214.360.0814214.36131.8182.550.08
（3）无形及其他资产估算，无形资产和其他资产摊销费估算见
表3-4
建设投资中的开办费投产后形成其他资产，从投产年份开始分
8年摊销。
开办费即摊销费为50万元。
表3-4
序号
项目摊销年限原值当期摊销费净值
850
1
无形资产和其他资产摊销费估算表
计算期
234567891011—146.256.256.256.256.256.256.25
6.2543.7537.531.252518.7512.56.250
（4）利息支出（流动资金利息、建设投资借款利息）借款还本付息见表3-5
流动资金借款于计算期期末偿还，建设投资借款（包括建设期利息）按照等额本金法6年偿还。
流动资金借款年利率为7.5%，流动资金借款利息合计118.60万元。
建设投资本息合计1731.04万元，其中本金1414.25万元，利息合计316.79万元。
表3-5
（5）可变成本和固定成本
可变成本包括外购原材料、外购原料及动力费。
固定成本包括总成本费用中处除可变成本外的费用。
可变成本合计6655.20万元，固定成本合计5955.11万元。
总成本费用估算表3-6
表3-6-1
篇五:
项目竣工财务决算报告
建设单位主管部门:
县工业和信息化局建设项目名称:
小杂粮产品规模化深加工项目项目承担单位:
建设性质:
改建
基本建设项目竣工财务决算报告
建设单位负责人:
建设单位财务主管:
编报日期:
2012年5月20日
小杂粮系列产品规模化深加工项目竣工财务决算报告
一、项目概况
我公司小杂粮产品规模化深加工项目拟建设总投资为1000.25万元，其中:
建设投资为676.3万元。
铺底流动资金为323.95万元。
项目资金来源为:
申请国家专项扶持资金80万元，企业自筹920.25万元，拟建设规模为新增杂粮挂面4000吨，使年产量达到1000吨，新增苦荞茶1000吨，最终达到年产5000吨小杂粮系列产品，新增建筑面积720平方米的总规模，建设期拟定为2011年4月至2012年4月完成。
我公司已按照项目可行性研究报告建设进度要求，于2012年4月20日全面完成项目计划。
项目建设工期为一年，实施年度为2011年4月至2012年4月，该项目于2011年4月开工建设，2012年4月竣工，各项工程已投入运行并发挥效益，为我公司的发展有着极其重要的推动作用。
二、项目资金管理及制度建立情况
为保证项目顺利实施，提高资金使用效率，对项目资金实行封闭运行，确保专款专用，建立了资金管理制度并严格按照相关规
定操作。
（一）严格执行《会计法》，在会计核算上，采用“权责发
生制”为会计处理原则，依法设臵会计账簿，合理使用会计科目，保证会计资料的真实、完整，及时编制会计报表，提供有效的会计信息，如实反映、监督项目资金使用过程和使用状况，提高资金使用效益。
（二）建立了《项目资金财务管理制度》，成立了项目领导小组，由办公室负责组织实施项目区的规划、工程设施的建设、工程质量监督检查和竣工验收以及资金的筹措、支付、审批结算等管理工作。
对项目资金实行专户存储、专账核算、专人管理、资金封闭运行。
（三）在银行开设项目资金专户，实行钱帐分管，逐笔登记，日清月结，做到帐实相符，严格审核、登记、注销制度。
始终坚持专款专用、项目法人一支笔审批的原则，对资金的支付要求具备:
经办人签字、项目办公室审核、财务部门审核把关、法人核准签字方可付款。
三、项目预算执行情况
预算总投资为1000.25万元，分项预算投资如下:
1、建筑工程101.2万元元，占预算总投资的10.12%。
（1）主体工程97.2万元，占预算总投资的9.72%;
（2）公用工程4万元，占预算总投资的0.4%;
2、设备购臵费391万元元，占预算总投资的39.09%。
3、安装工程108.52元，占预算总投资的10.85%，
4、其它费用75.58万元，占预算总投资的7.56%，
（1）项目建设单位管理费9.01万元，
（2）工程监理费3.04元，
（3）联合试运转费3.91万元，
（4）职工培训及提前进厂费5.4万元，
（5）勘察设计费3.54万元，
（6）办公生活及设施购臵费2.4万元
（7）基本预备费38.28万元
四、项目工程实际完成情况
（一）资金到位及收入情况
该项目批准预算总投资1000.25万元。
收到财政拨付国家专项扶持资金80万元，企业自筹964万元.
（二）资金使用情况
财务决算完成总投资10001850.56元，具体完成情况如下:
1、工程施工费:
1482400.00元，占预算的146.48%，比计划数增加支出470400.00元，主要由于项目前期没有严格按项目实施管理办法制定招投标手续，属于项目实施中因不可预见因素而增加工程投资支出。
2、设备购臵费:
2600000.00元，占预算的66.50%。
主要是部分设备末购入，自行设计加工，节支131万元，弥补安装工程费用。
3、安装工程费:
1400000.00元，占预算的129%，超支
314800.00元，由设备节支弥补。
4、其它费用支出242450.56元，占预算的32.07%
（1）前期工作费、项目可行性研究费、项目勘查费、项目设计与预算编制费、项目招标费等由于财务报账不清，末记入费用;
（2）工程监理费、业主管理费、办公费、车辆费、出差费、业务费、会议费、安装期间伙食补贴费、加班费、临时人员工资、决算编制与审计费、其他费用等共计支出242450.56元;
（3）基本预备费38.28万元属节支
五、结余分配情况
该工程总收入10440000.00元，实际总支出10001850.56元，收支相抵结余438149.44元。
在项目实施中，严格执行预算投资，项目预算未作大的调整，基本按规划设计方案完成了项目任务。
六、项目经验总结和几点建议
（一）项目经验
1、上级领导重视，机构健全，队伍充实、检查督促及时。
项目批准后，公司成立了项目领导小组，制定了项目实施方案，对工程进度、质量监管、资金管理、工作责任做了明确要求，为实施好项目工程建设奠定了基础。
（转载自:
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项目财务报告）2、制度较完善，管理规范。
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