资金管理措施及计划完整.docx
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资金管理措施及计划完整
资金保证措施
一、对业主单位要求设立的本工程项目银行专户的资金管理制度
1.1、中标后以工程项目为单位，在商业银行设立建设领域工人工资支付专用帐户用于支付工人工资.具体执行及管理办法参照《关于印发广州市建设领域工人工资支付分帐管理实施细则的通知》（穗建规字[2021]10号）、广州市住房和城乡建设委员会关于实施《广州市建设领域工人工资支付分帐管理实施细则》的通知（穗建筑[2021］1344号）、番禺区住建局于2021年7月19日发布的《番禺区住房建设局转发广州市住房和城乡建设委员会关于实施<广州市建设领域工人工资支付分帐管理实施细则〉有关工作的通知》。
1.2.本工程项目银行专户的资金管理制度
第一章总则
第一条为了维护农民工的合法权益，规范农民工工资支付行为,促进社会稳定和企业健康持续发展，保障民工工资有序发放制定本细则。
第二条各项目部要着眼于公司发展的高度出发，做好农民工工资发放工作，保证按时足额发放农民工工资。
第二章组织机构
第三条为加强农民工工资支付管理工作，公司成立农民工工资支付管理领导小组，负责农民工工资发放及监督管理。
由总指挥长为组长项目经理为副组长，技术负责人、施工员、安全员、材料员为成员。
第四条各项目目部成立以项目经理为组长,项目目部施工员、安全员和劳务公司项目负责人及各班组长为成员的农民工工资支付管理领导工作小组。
按照本细则的要求，制制定符合本项目农民工工资支付的具体方案和实施细则。
项目经理负责农民工工资支付具体管理工作。
第三章管理职责
第五条公司做好对项目部农民工工资发放的监管工作,项目部和劳务项目负责人具体负责农民工工资发放工作,并将该工作纳入日常管理之中,建立好农民工工资发放台账。
第六条劳务项目负责人负责农民工工资发放计划表的填报工作；项目经理负责对农民工工资发放计划表的审核工作。
第四章监管办法
第七条在工地醒目目的位置,设立农民工芳动权益保障告示牌，明确农民工工资发放制度,公示每月工资支付情况、每次工资结算情况,公开举报和各级责任人名单。
第八条根据国家及当地政府有关规定，芳务队伍必须与农民工签签定用工合同。
合同范本统一为青岛市建管局制制定的建筑芳动工人合同范本，内容详见附件合同内容必须规定工资支付标准、支付方式、支付周期和日期及特殊情況下工资支付等内容,在合同中要特别重点明确农民工每月生活费的支付方法。
项目部施工班组等不具备用工主体资格,不得与农民工签订劳动合同第九条各项目部关于农民工工资支付,具体要点如下：
1、项目部必须对芳务队伍使用的农民工建册管理,随时掌握农民工的数量。
、项目部必须通过劳务公司管理施工现场的农民工,不得通过“包工头”代管。
劳务队伍必须每月25日向项目部提供本月在场人员花名册和退场人员花名册.
2、劳务队伍支付农民工工资,应按双方签定的合同,编编制工资支付表，如实记录支付单位、支付时间、支付对象（姓名、身份证编号）、支付的明细和金额、扣除的项目和金额等情况。
3、每月25日，劳务队伍必须向项目部上报当月考勤表（出工汇总表）、工资计算表等有关资料原件,与工资数额相关的考勤表、工资计算表等需经劳务人员书面签认，并按手印,电子版相关资料也须一同上报。
4、项目部将根据芳动合同约定的工资结算方式以及芳务队伍提供的有关资料进行核实，核实无误后留原件（加盖劳务队伍公章）存档,复印件留项目部份,原件上报公司,电子版相关资料也须一同上报。
5、劳务队伍必须提供进场人员花名册、退场人员花名册（进进、退出场花名册人员必须一致）、农民工工资表、授权委托书、退场承诺书、工程量割算清单（其中进、退出场花名册人员、农民工工资表、授权委托书、退场承诺书人员姓名必须一致）,经项目目部审核确认后申请公司发放农民工工资。
6、芳务队伍拟申请发放农民工工资必须提前10日以书面文字上报项目部，项目部在接到劳务队伍的申请后5日内完成审核。
若工资申请与劳务队伍的资料不一致，项目部有权拒绝劳务队伍的工资申请;项目部审核通过后必须在3日内内向公司提交农民工工资发放申请，公司将在5日内完成相关审核工作.
7、公司审核依据的内容主要是本办法的第三条、第四条、第五条的内容。
8、农民工工资必须通过劳务公司以货币形式直接发放到劳务人员本人,不得以实物或有价证券进行抵付。
农民工需持本人身份证证（或户口本）领取工资，且每人限拿一张身份证（或一个户户口本）,防止止冒领现象的发生。
若本人不能亲自领取，可以授权别人代领,但必须提供本人签字的授权委托书。
项目部留存工人身份证复印件存档备案。
9、农民工领取工资时需在工资表上签字确认,并按手印后方可领取工资，钞票当面点清,事后概不负责。
10、如有特殊情况，项目部根据实际情况和工程款支付情况，可按比例逐月或者季度进行发放工资,将工资发放进行制度化,但最低发放比例不得低于维持工人基本生活水平所需款额;急需回家人员劳务队伍做好工资表格后垫付工人工资，项目部监督,并负相关责任。
11、离场人员或急需回家人员，项目部必须将未发部分工资及时发放至民工手中。
12、项目部不得将农民工工资一次性交于班组长手中,必须由劳务财务人员直接发放到每个农民手中,不得由班组长或者“包工头”代领。
凡因代领代发,发生农民工本人未领到工资的,项目部和劳务队伍均应当承担未支付责任,造成不良影响的,应纳入不良行为记录档案,对项目部和劳务队伍进行处罚。
（处罚内容详见第十四条处罚内容）。
13、班组长或承包人不得以任何名义支取工程清包款，班组长或承包人所产生的利润待该劳务合同完成、农民工工资发放完成后，一次性或者根据合同要求付于班组长或承包人。
14、项目部对劳务队伍发放工资进行全程监控，并拍拍照存档。
第十条工资发放监督要点
1、按照“谁承包、谁负责”的原则，项目部对其所管辖的工程范围内的农民工工资发放工作负全面责任,项目经理为最终负责人。
2、项目部认真把好结算关，加加强管理,严格分解、明确责任,杜绝劳务队伍拖欠农民工工资情况的出现.项目部资金无论如何紧张,必须首先保证农民工的工资支付,并督促芳务队伍按时发放农民工工资。
第十一条对承担工期不足1个月的一次性施工任务完工后，项目部应当在施工任务完成后15个工作日全额支付农民工工资.
第十二条劳务队伍与农民工终止或者依法解除合同,项项目部应监督劳务队伍办理终止或解除合同手续的同时一次性结算农民工工资，并于15个工作日内全额支付农民工工资。
第十三条领导小组办公室将加强对农民工工资发放工作的日常检查，组织小组成员定期对农民工人数、工资标准、工资兑付付等情况进行检查查,随时掌握各项目部农民工数量和工资发放情况。
第五章投诉及处罚办法
第十四条投诉内容
1、项目部、劳务队伍不得克扣和拖欠农民工工资，发现有以下情况的，任何部门和个人均有权向公司投诉举报。
公司将根据举报内容进行实地调查,情况属实的,对项目部和劳务队伍进行经济处罚;情节严重的，将对芳务队伍进行清场处理并上报公司列入劳务“黑名单”.
（1）未按照约定支付工资的
（2）拖欠或克扣工资的
（3）支付工资低于本地最低工资标准的
（4）支付工资不包合加班工资的
（5）侵害工工资报酬权益的其他行为；
（6）农民工因上访等原因造成不稳定因素的
2、芳务队伍若出现恶意拖欠农民工工资的情況，经查实,项项目部将从其工程结算款中扣除相应金额,直接支付拖欠民工工资，并对劳务队伍进行一定的经济处罚，情节严重的,将进行清场处理上报公司列入劳务“黑黑名单”.
第十五条拖欠民工工资投诉的处理
1、项项目部应高度重视拖欠民工工资投诉，对有拖欠农民工工资的劳务班组,必须采取措施,及时给予解决，避免民工到有关部门投诉.
2、劳务项目经理把农民工工资发放给班组长等不具备主体资格的组织或个人，导致拖欠民工工资的,由项目部、劳务队伍负责解决所拖欠的民工工资.
3、若有民工投诉拖欠工资问题,项目部接到相关政府部门通知后,项目经理、芳务项目负责人了解情况，并到相关政府部门指指定的地点进行处理.已结清工账的,当场确定清欠期限、清欠方式等；未结清工账的，当场确定结清工账账的期限、清欠期限、清欠方式等。
4、因农民工工资问题发生工人上访或者闹事，芳务队伍是第一责任人，项目经理是第二责任人。
公司将根据事情严重的程度、责任的大小、解解决的力度与处理的结果进行评估，分别对项目经理、项日目部和芳务队伍进行相关处罚
5、若发生农民工工资上访,项目经理、项目目芳务负责人隐瞒、纵容或者激化矛盾的情况发生，项目经理根据事情大小给予暂停项目经理职务、免去当前项目部项目经理职务等处分;通知劳务公司更换劳务项目负责人，并给予项目部项目经理一定的经济处罚。
第十六条处罚措施
1、一旦发生农民工因工资上访，公司司将对项目经理和劳务进行通报,并根据责任大小分别进行处罚.
2、凡到公司投诉,经协调及时解决的,对该项目部处以10000元的罚款,项日经理给予2000—10000元罚款。
3、凡发生务工人员上访,上级级建设、劳动等主管部门责成公司进行解决的,对项目部处于2000-10000元罚款，项项目经理给予1000-2000元的罚款,项目劳务队伍处以1500-8000元罚款.
4、导致公司被当地政府有关部门取消建筑工程施工资格而被清退的，对项目部处于3000—5000元以上的罚款,项目经理给予1000—1500的罚款，公司不再给予该项目经理任何工程：
;劳务队伍处以1000-2000以上的罚款。
第十七条本制度自自年月日起执行.
二、工程项目资金保证措施
项目财力的合理使用是工程按进度计划顺利施工的保障,做好项目成本的控制和使用是项目降低成本、提高综合效益的基础。
1、公司储备资金管理措施.由于物资储备资金在流动资金占相当大的比重，管好物资储备资金是管好用活流动资金的重点。
项目在材料采购时，要正确制定采购计划，搞好供需平衡,合理安排采购资金。
对生产所需的各种材料物资，应区分轻、重、缓、急，统筹安排,坚决保证生产关键材料、重点项目的材料；对超储积压材料，应严禁采购；应严格做到能自制加工的不购进,能改进的不购进，能修旧利废的尽量使用；在材料到货时按合同严格进行验收,对库存物资要认真审核，及时掌握进货情况，把好资金结算关，使进货中发生的问题解决在承付货款之前。
为达到以上要求，项目在内部管理上，把储备资金逐项分解落实到各部门、科室、个人，实行奖罚制度,使有关部门和人员精打细算，克服过去管物不管钱、盲目采购、积压资金现象严重等情况。
财务部门对每个采购人员按照采购计划核定备用金,并加强对采购资金的跟踪管理，按月清理，以减少资金的垫支和使用。
2、合理收取工程款
严格遵照合同条款中有关付款的条文，根据要求提供必要的付款依据,请监理、业主审核。
统计工作的基础是实事求是,决不高估冒算,对设计变更增加的工作量实事求是地经过监理单位、业主审核，在审核的基础上结算价款。
3、合理使用工程款
⑴保证项目的资金使用是保证工程顺利进行的先决条件.为此公司在资金使用上坚决做到专款专用,不属于公司使用的资金决不占用。
⑵在抓计划的基础上做好调度工作，决不因计划不周导致物资积压，使资金无法发挥效益。
抓好材料费用的控制使用是做好财力使用的基础，其责任划分如下：
4、合理调度工程款
若业主方按合同规定资金一时不能到位，则不能因此而拖延工期或影响工程质量。
我方将利用本工地施工单位的一切有利条件、凭借本公司的良好信誉，千方百计调度项目外资金确保工程顺利进行；这是我方的承诺也是ISO9002保证体系中的一种实实在在的体现。
三、工程资金出现缺口时的应急处理措施
通过内部银行，快速实现施工流动资金的筹集利用银行的“网上银行”业务,集中企业的流动资金,对各项目部流动资金的“帮你存，帮你借”，项目部暂时流动资金存入公司统一流动资金管理账户, 项目部可以随时从部门资金中提取自己项目的资金，在项目部流动资金短缺时可以临时从该部门的账目中临时借取一部分资金，以利于其 它项目部使用，从而缩短各项目部收支失衡的时间，减轻失衡的程度,减少了短缺资金时项目筹资的成本，提高了项目部的效益性，同时加强企业的资金的调控力度，增强企业的融资功能,提高了企业资金使用效率,增加了企业的效益，提高了企业的竞争力。
具体的公司内部流动资金的借款方式如下：
（1）储备借款。
公司内部银行的核心工作是贮备借款，备用安排向项目部确保它能够提取一定数额以内的资金,以平衡短期流动资金收支问题。
（2）应急储备借款。
为所其它外界原因（如业主拖欠款）而经历特殊收支困难的项目部提供额外的短期借款。
（3）紧急借款。
公司用于帮助项目部解决因突然的和不可预见的自然灾害而产生的收支问题（如遇到洪水等自然灾难）。
（4）、建立项目实施内部资金账户,实施二级核算制度项目通过内部资金账户，进行内部工程资金结算业务，防止流动的乱战、乱用占用。
同时,我公司的内部资金账户,确保一个工日内办理完相关业务，严禁拖欠。
内部资金账户，项目要先存后用，不准透支;项目向公司资金账户借款.公司执行内部银行结算制，促进企业流动资金的周转，使企业经济效益进一步稳定提高。
（5）、坚持多渠道融资，对该项目，我公司完全有能力，满足施工对流动资金的要求.同时我公司将想方设法多方面、多渠道筹集流动资金资金,诸如我公司与浦发银行等办理的流动资金授信额度,仅此一项就可满足公司大部分的施工流动资金需求；兄弟企业之间的相互资金支持和拆解等均可筹集一定数额的流动资金.
施工赶工计划及措施
一、施工进度情况
1、钢构工程量概况:
下层钢构310余吨，上层钢构170余吨。
现在下层钢构已完成60％，已对上层钢构的安装进度造成影响.
2、烟道工程量概况：
进出口烟道共计380余吨，出口烟道现已制作65%，进口烟道已开展制作.
二、进度目标
1、钢构进度目标：
10月28日前下层钢构全部完成。
上层钢构11月8日完成.
2、烟道制作进度目标：
11月10日完成出口烟道制作，11月15日完成入口烟道制作.
三、主要赶工措施
1、为了保证施工进度的顺利进行，项目部加大人力及工机具资源置,组织多个工作面同时施工，并积极组织夜间进行施工,以缩短工期。
2、实行进度计划的有效动态管理控制并及时调整，使日、周计划更具现实性。
依网络计划为依据，编制详细的施工计划，并把任务下发到各班组。
每天项目部将派专人落实各班组进度进展情况,依据情况合理调配人员配置，确保计划每天按期完成。
3、增加项目管理人员、施工班组采用三班工作制，局部区域在保证安全施工的前提下实施立体交叉作业；同时,根据具体情况，制定新的夜间施工措施。
4、物资供应：
选用良好的机械装备投入到工程使用。
按照网络计划做好设备进场、材料供应工作，掌握并落实材料的到货情况。
5、技术措施：
各分项工程严格按工艺标准及规范要求施工，避免返工。
认真研究施工图，加快施工进度的技术方法.设计师跟踪服务,及时完善施工图，及时协调处理施工中遇到的设计问题。
每道工序完工后及时组织自检和分项工程验收,保证工序的紧密衔接，减少交接等待的时间.
6、夜间施工措施：
夜间施工要求照明充足，采用大功率冷光源灯具，布置位置要合理,保证整个施工场地均有较好的照明.夜间施工要充分考虑施工安全问题,加大安全主管人员巡查力度,发现“三违”现象要及时制止处理.
7、雨天赶工措施：
受天气因素影响时,采用搭设防雨布等设施，增加安全设施，确保施工如期进行。
如遇恶劣天气无法施工时，应调整作息时间，以便雨后组织施工。
增加雨天施工人员个人防护措施，加强雨天预测防范工作，保证安全生产。
8、每日召开协调例会，在例会上检查施工班组的实际进度，找出进度偏差并分析原因，及时解决生产协调问题，加强相互沟通,提高工作效率确保进度计划的有效实施。
序号
工作内容
工种
单位
数量
备注
1
烟道预制拼装
安装工
人
4
焊工
人
12
普工
人
6
2
平台、钢梯制作
安装工
人
2
焊工
人
4
普工
人
2
3
钢构安装
安装工
人
8
焊工
人
14
普工
人
6
白班时间
05:
00—15:
00
夜班时间
15:
00—0:
00
四、人员配置及部署表
大唐乌沙山项目部
项目负责人：
2021年10月19日
资金安全保证措施
一、建立货币资金的预算管理机制。
企业的货币资金管理必须实行全面预算管理。
预算可以使得企业生产经营活动有序进行，保证企业生产经营活动中的资金收支纳入严格的预算管理程序之中。
根据资金预算总目标，统一筹集、集中使用资金，调剂资金余缺，确定经济合理的现金余额，并将资金预算分解下达,年度内各项收支严格控制在年度财务预算范围内，超预算项目应经过相关报批程序，未履行审批程序追加的项目及费用财务部不得办理资金支付。
二、建立健全货币资金的内部控制制度。
1、职能分离控制：
企业应建立严格的组织分工和货币资金业务的岗位责任制即考虑不相容职务的分离，将某些不相容的职务分别由两个或两个以上的部门或工作人员担任，以避免或减少发生差错和弊端而进行的控制。
2、建立健全资金审批管理制度:
规范审批程序：
为保障资金安全，企业财务收支必须认真执行企业内部控制和资金使用审批制度，严格按照规定的审批权限和程序执行，以减少某些不必要的开支，并揭示出与资金业务有关的其它业务在内部控制方面的薄弱环节.
货币资金的收付都必须填制或取得合理合法的原始凭证，并经审批复核后方可作为编制记账凭证、登记账簿的依据。
对不合法原始凭证、无效合同或协议、审批手续不完整的支付事项均不得办理资金支付。
三、加强货币资金安全管理的其他要点:
1、严格把好货币资金支出关管住货币资金的流入点:
财务部作为公司的风险管理部门，必须制定相关的审核审批权限和程序作为货币资金支出基础。
且各项资金业务支出严禁在财务部门以外的其他任何部门办理.对各项资金业务收入要及时入账不得拖延，任何部门和个人均不得以任何理由截留、占用、转移和隐匿资金。
2、备用金实行限额管理：
存放在保险柜过夜的现金原则上不超过公司规定的备用金的限额，出纳每天应及时清点库存现金，做到帐实相符，财务主管应不定期抽查库存现金余额,发现长短款应及时查明原因并作出相应处理。
并严格现金开支范围，严格按照中国人民银行规定的现金支出范围内使用现金。
3、要加强网上银行安全及系统软件管理:
使用网上银行办理业务支付须设定经办人员和复核人员两个岗位以上，授予不同的业务权限，设定各自的操作密码.每台计算机要安装病毒防火墙，定期杀毒，定期使用大容量移动硬盘拷贝数据归档储存。
4、在完善各项货币资金安全管理措施的同时，一定要重视财务人员的专业知识培训、岗位职责教育和职业道德教育。
不断提高财务人员队伍的整体综合素质,这也是保障资金安全有效的坚强堡垒。
四。
制定安全生产资金制度
安全生产资金计划包括安全技术措施计划和劳动保护经费计划。
公司各项目部针对新开工程要编制安全生产资金计划.安全生产资金总投入不能低于年生产总值的1.1％，对于“三金"（安全劳保用品资金、安全教育培训专项资金、安全生产技术措施资金）的投入比例为3:
3：
4制定。
公司及各项目部安全产资金应当用于施工安全防护用具及设施的采购和更新,安全施工措施的落实，安全生产条件的改善等。
不得挪作他用.
1、针对可能造成安全事故的主要原因和尚未解决的问题需采取的安全技术,劳动卫生、辅助房屋及设施的改进措施和预防措施要求所作的资金需求计划；
2、个人防护用品等劳动保护开支需求计划;
3、安全宣传和安全教育培训等项开支需要所作的计划;
4、安全先进奖励开支需要计划；
5、其它开支需求计划，如预案演练、安全书籍材料购置等。
公司总体安全生产资金计划由公司负责人审批，各项目部编制的安全生产资金计划由项目部经理审批。
公司各项目工程安全生产资金的投入不得低于预算中规定数额。
公司安全生产资金的支出由公司总经理决定,各项目部安全生产资金的支出由项目部工程负责人决定，受公司监督。
1、公司领导及各项目部负责人应将资金计划列入议事日程，经常关心计划的执行情况和效果.公司财务、审计、安全部门和工会组织，应对资金计划的实施情况进行监督审查，并及时向公司领导和工会报告。
2、对于安全生产资金的使用情况，公司要接受上级部门的监督，各项目部要接受公司的监督。
公司各项目部对在建工程的安全生产资金投入情况要建立分类使用台帐，每季度将资金投入情况报表、购置安全用品实物清单、票据（复印件）等相关资料提交公司安全生产部。
3、公司各部门每年要对资金落实情况进行评议与纠正，写出评定报告。
通过评议总结，对计划及落实工作中的不足进行改进。
4、公司各部门负责人对安全生产资金必须按计划予以落实,做到专款专用,按时支付，不能擅自更改,更不能挪作他用。
对于不按计划落实的项目部负责人,将按公司安全生产考核奖惩制度进行处理,情节严重的还要承担相应的法律责任。
大连万城建筑劳务
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