收付款会计岗位职责共20篇.docx

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收付款会计岗位职责共20篇

收付款会计岗位职责（共20篇）

职务:

应收会计

1、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理，每月初及时同业务员核对订单跟踪执行情况与应收、预收帐款；保证帐实相符。

2、负责复核公司的计划成本和生产单成本，编制成本报表；

3、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，登记应收帐款明细台帐（按合同号）；

4、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐。

负责应收帐款帐龄分析；

5、负责编制并报送应收与计划成本等各项相关报表（每月15号前经业务员签字确认后报送总经理与财务主管各一份）；

6、负责审核销售合同是否按公司定价进行报价，对低于公司订价的合同及时进行上报；

7、负责审核销售合同，并与ERP核对录入是否准确；录入EXCLE合同管理与计划收入、成本明细表；

8、负责配合制定计划成本核算方法；

9、负责ERP产成品入出库、过帐、审核及编制凭证工作；

10、负责ERP沈阳现金与收款ERP凭证的编制与余额的核对工作；

11、负责开具金税系统发票和月初抄税工作；管理并安排增值税、普通发票、出口发票的领购，保证发票的安全与使用；

12、负责出口退税软件当期销售的录入工作；

13、负责按时完成工商、税务、组织机构代码证、贷款卡等年审工作；

14、负责协同康平核算会计共同办理好公司员工各项保险与相关年审等各项工作；

15、负责编税务工资表、个人所得税申报表，并进行申报；做到金额与税务帐面相符；

16、按税法要求及时编制企业房产税、土地使用税等各项地税申报表与地税所需各项报表，做好纳税申报工作；

17、录入EXCEL电子版每日销售与收款明细；

18、负责税务与内部帐务EXCEL固定资产明细表的录入工作；

19、负责检查、监督与应收、计划成本有关的管理制度、内控制度、规章制度等的执行情况；

20、负责内部报表的编制与上报工作，每月十八号前，将内部报表报送到财务主管与总经理各一份；

21、按税法要求负责指导并定期检查出口退税备案表，检查备案报的合理与归档情况；

22、对公司财务数据必须保密，认真完成总经理及财务主管安排的其它工作。

职务:

应收会计

1、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理，

每月初及时同业务员核对订单跟踪执行情况与应收、预收帐款；保证帐实相符。

2、负责复核公司的计划成本和生产单成本，编制成本报表；

3、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工

作，登记应收帐款明细台帐（按合同号）；

4、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及

时与客户对帐。

负责应收帐款帐龄分析；

5、负责编制并报送应收与计划成本等各项相关报表（每月15号前

经业务员签字确认后报送总经理与财务主管各一份）；

6、负责审核销售合同是否按公司定价进行报价，对低于公司订价

的合同及时进行上报；

7、负责审核销售合同，并与ERP核对录入是否准确；录入EXCLE

合同管理与计划收入、成本明细表；

8、负责配合制定计划成本核算方法；

9、负责ERP产成品入出库、过帐、审核及编制凭证工作；

10、负责ERP沈阳现金与收款ERP凭证的编制与余额的核对工作；

11、负责开具金税系统发票和月初抄税工作；管理并安排增值税、

普通发票、出口发票的领购，保证发票的安全与使用；

12、负责出口退税软件当期销售的录入工作；

13、负责按时完成工商、税务、组织机构代码证、贷款卡等年审工

作；

14、负责协同康平核算会计共同办理好公司员工各项保险与相关年

审等各项工作；

15、负责编税务工资表、个人所得税申报表，并进行申报；做到金

额与税务帐面相符；

16、按税法要求及时编制企业房产税、土地使用税等各项地税申报

表与地税所需各项报表，做好纳税申报工作；

17、录入EXCEL电子版每日销售与收款明细；

18、负责税务与内部帐务EXCEL固定资产明细表的录入工作；

19、负责检查、监督与应收、计划成本有关的管理制度、内控制度、

规章制度等的执行情况；

20、负责内部报表的编制与上报工作，每月十八号前，将内部报表

报送到财务主管与总经理各一份；

21、按税法要求负责指导并定期检查出口退税备案表，检查备案报

的合理与归档情况；

22、对公司财务数据必须保密，认真完成总经理及财务主管安排的

其它工作。

应收会计岗位职责

1、及时完成应收账款的凭证的编制。

2、及时完成各月应收账款的对帐工作。

3、做好客户往来帐款的管理及督促、指导业务员进行账款催讨。

4、及时完成应收账款相关的各种报表的填制及分析工作。

5、及时完成与公司应收账款信用额度控制相关的各项工作。

6、协助公司应收账款管理制度的完善及执行。

应收账款会计岗位职责

目的：

强化公司应收帐款期限和客户日清月结账目的力度，特制定应收账款会计的岗位职责，如下：

1）严格、认真的审核仓库发货员出库凭证的单据，规格、数量、单价、金额等等。

2）负责认真记好公司各类往来业务记账凭证的填制，并及时登记应收账款明细账，（手工账、电脑账、总账）等出库月报表，在次月8号之前与营销部和财务主管进行核对。

3）负责每月一定要与客户进行往来帐核对，结账、清账。

结账凭证上要注明上月结欠加工费金额、本月出库金额，应收款到期金额，合计金额。

并要求客户结账凭证必须加盖公章、或财务经办人签字。

4）负责对来料加工的客户，每月材料的料值易耗核对，加工费核对，结账凭证上要注明上月结欠加工费金额、本月出库金额，应收款到期金额，合计金额。

上月材料结存重量，本月入库材料重量，本月耗料重量，本月结存重量，并要求客户结账凭证必须加盖公章、或财务经办人签字。

5）根据客户确认后的结账依据、或入库单制作记账凭证，并制定每月在10号之前的应收款报表，分别给营销员、财务主管、副总理和总经理。

6）负责监督客户应收款回款情况，有合同的客户要按合同规定履行。

如有异常要及时上报，主管部门

付款员岗位职责

一、工作职责

1、负责公司收购大豆的粮款和相关运费的付款工作，除大豆相关费用以外的付款工作由公司出纳员负责。

从财务借回的现金要妥善保管，每天下午四点前剩余的现金及时返回财务，库存限额不得超过伍佰元（零钱），特殊情况请示财务经理或副总经理，并同时通告综合部。

2、负责现金日记帐、外采日记帐、欠款明细帐的登记工作。

每天早九点前上报总经理、副总经理、财务部经理、供应部经理。

大豆收购日报表、上报农发行、财务室大豆收购日报表附收购凭证。

3、负责审核收购凭证，根据供应部当日收购报价单，认真核对当天价格、数量、金额是否相符，磅单数量与凭证数量是否相符，售粮人姓名、祥细地址、身份证号是否正确，准确无误后方可付款，发现于实际情况不符时，及时上报。

4、在付款时做到唱收唱付，备足零钞，如数付零款，现金当面点清，避免工作中发生争执。

5、认真执行现金管理制度，不准挪用现金和白条子顶现金，不准代付财务费用票据和其他借款票据，特殊情况，付费用或小额借款由财务经理安排。

6、收购凭证的数量、单价、金额不得随意改动，如有改动，需经仓库保管员、检斤员、化验员、供应部经理、总

1经理签字方可付款。

7、负责填写粮户汇款申请单，需要汇款的客户，留存身份证复印件，根据其本人提供并签字确认的汇款地址帐号、汇款金额，祥细填写汇款申请单，经复核员、供应部经理审核签字后转出纳员汇款。

8、负责大豆收购票据采购系统软件录入工作，录入数据要及时、准确。

9、负责销售货款及票据的复核工作，认真审核销售凭证数量、单价、金额是否相符，大写小写金额是否相符，票据数量与磅单数量相符，经手人签字是否真实、齐全。

现金当面点清，复核后在票据上签字。

10、负责营业室卫生、安全、防火等工作，遵守公司的各项规章制度，以公司利益为重，坚守工作岗位，对待客户服务热情，态度和蔼，树立良好的职业道德形象。

11、完成总经理、副总经理、财务部经理、财务科长安排的其他工作。

二、工作关系

1、向财务经理和财务科长负责。

2、与供应部内勤、检斤核对当日收购数量和单价，掌握当日所需收购资金，及时、准确上报财务现金计划。

3、经常与财务室核对借款往来帐目，大豆收购日报表必须由财务科长审核签字后上报公司领导及各部门。

4、配合收款员做好复核工作，不准一人办理收、付业

2务，准确、快捷的将款付到客户手中。

1、发现收购凭证、数量、单价、金额不符或有改动，磅单数量与票据数量不符或手续不全的凭证行使拒收权和拒付权，否则承担相应责任。

2、因工作失误，现金出现差错由本人负责，不经复核出现的差款由本人负责，复核后出现差款及票据差错，双方各负50%责任，公司规定发现不履行复核手续，不签字的票据，每张票据罚当事人10元。

3、粮户汇款申请单，填写汇款地址、帐号出现差错，不经复核由本人负责，经复核员、供应部经理审核签字后出现的差错共同负责。

出纳员汇错由出纳员负责。

四、工作标准

1、现金日记帐做到数字准确、摘要清楚，登记及时、字迹工整，不得涂改、挖补、保持帐面清晰。

大豆收购日报表上报及时，日清日结，准确率达到100%。

2、做好服务窗口工作，对待客户服务周到、热情、文明用语，找零到角，客户满意度达到100%。

3、收购资金做到日清日结，保证资金安全、及时、准确的付到客户手中。

4、熟练掌握本岗位的业务知识，规范化做好本职工作，同时了解其他部门岗位的业务环节。

应收帐款会计岗位职责

□工作要求：

对销售合同执行情况进行跟踪管理，对每个客户的往来建立台帐管理，配合销售部门核对每个客户的往来情况，对客户应收帐款进行跟踪分析和预警，每月核对内部往来帐项。

☆主要工作内容：

一、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。

二、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐（按合同号）。

三、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。

四、每月3日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月10日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。

五、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。

六、负责空白收据的领用、保管，负责回款证明的开具、每月及时对销售公司领出的收据进行跟踪，3日前将收据领用情况统计报部门主管领导。

七、负责对客户开具发票情况的审核；负责对照单项工程项目进度款支付情况对该工程材料款支付进行审核。

八、负责应收帐款帐龄分析及报银行相关资料的整理提供。

九、负责会计帐簿、会计凭证整理归档。

十、完成领导交办的其他工作。

应付及应收会计岗位职责

应付及预付款项会计岗位职责

1、会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法

2、办理应付及预付款项的结算

3、负责应付及预付款项的核算工作

4、定期进行应付及预付款项的对账

5、分析应付款项的账龄及偿还情况

应收帐款会计岗位职责

□工作要求：

对销售合同执行情况进行跟踪管理，对每个客户的往来建立台帐管理，配合销售部门核对每个客户的往来情况，对客户应收帐款进行跟踪分析和预警，每月核对内部往来帐项。

☆主要工作内容：

一、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。

二、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐（按合同号）。

三、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。

四、每月3日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月10日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。

五、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。

六、负责空白收据的领用、保管，负责回款证明的开具、每月及时对销售公司领出的收据进行跟踪，3日前将收据领用情况统计报部门主管领导。

七、负责对客户开具发票情况的审核;负责对照单项工程项目进度款支付情况对该工程材料款支付进行审核。

八、负责应收帐款帐龄分析及报银行相关资料的整理提供。

九、负责会计帐簿、会计凭证整理归档。

十、完成领导交办的其他工作。

□会计科目：

应收帐款、预收帐款、工程结算、坏帐准备

应收账款会计岗位职责

1、审核原始凭证的真实性和有效性。

2、对审核无误的原始凭证根据会计核算制度的权责发生制原则编制记账凭证并登记备查账簿。

3、月底对当月发生的应收账款逐一与销售业务员核对并签字确认。

4、每月月初编制应收账款账龄分析表发送给财务主管和销售部负责人，并协助财务部相关人员做好销售业务员绩效考核的参考数据。

5、做好客户往来款的管理和督促，指导销售业务员进行应收账款的催讨，预防单位资产的流失。

6、对催收无效的逾期应收账款，由销售部门提出申请，在法务部门的配合下，通过法律程序予以解决。

7、及时完成与应收账款相关的各种报表的填制工作。

8、参照客户单位之前的信用情况，完成与应收账款信用额度控制相关的各项工作。

9、定期全面清查应收账款，并与债务人核对清楚，做到债权明确，账实相符，账账相符。

对确实不能收回的应收账款，在取得合法证据、履行规定的程序并获得批准后，作坏账损失处理。

10、协助单位应收账款管理制度的完善和执行。

1、在处长和分管副处长的领导下开展工作；

2、负责贯彻执行国家财务管理和会计管理的相关法律、法规、规章和制度，制定全系统会计核算办法并组织实施；

3、负责拟定年度会计管理工作目标、工作计划；

4、负责审核和办理本级各项财务收支，发现异常情况，及时报告；

5、负责按照规定的记账原则、方法和会计科目进行本级会计核算；

6、负责定期编制本级财务报表，汇总、审核全系统财务报表；

7、负责本级会计档案的整理、保管和移交工作；

8、负责保管本处财务专用章；

9、负责全系统会计电算化、会计基础工作规范化管理工作；

10、负责全系统非税收入预算资金请拨工作；

11、负责与本级财政对账工作；

12、负责协助做好全系统财务会计管理人员业务培训工作；

13、负责完成处领导交办的其他工作。

B岗基本建设管理或其他岗位人员不在岗时，负责其各项工作。

．必须严格遵守财经纪律，执行《会计法》及学校制定的各项财务规章制度。

2．负责下属部门在对外经营、对内服务中使用票据的合法性、合理性和规范性的审核、报销。

3．正确区分经营收入与服务收入，严格成本、费用的核算，根据部门经理要求及时、准确核算到位。

正确反映出每个核算单位的盈亏情况。

4．协助下属部门对债权、债务的清理催收工作。

5．根据主任、部门经理的要求，及时、准确提供有关数据资料及报表。

6．每月对库存物资、食品、现金、银行存款等清查核对，做到帐帐、帐物、帐款相符，发现问题及时向主任、部门经理汇报。

7．每月将固定资产按资产规定的折旧比例计入成本。

8．按时做好总帐、分类帐、各项报表及税金申报、交纳工作。

9．积极参与经济活动分析和经营管理决策，当好领导的参谋和助手，定期参加集团组织的对下属部门经营情况讲评。

10．负责会计凭证，帐册凭证的保管及会计档案归档工作。

、贯彻执行《会计法》等财经法律制度制止违反财经纪律、财会制度的现象，发现重大问题及时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定。

2、审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反映。

根据国家有关规定，严格发票管理。

并定期检查发票使用情况。

3、负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。

协调各岗每月以报表方式对账目做出结算。

4、负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作。

5、保管好各类财务资质证件、印章。

6、编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表。

7、协调出纳员进行资金业务管理。

8、对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证。

9、按时报税、交税。

协调好税务部门的工作。

10、编制应收应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对。

1.按国家统一会计制度规定设置会计科目。

2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。

3.划清费用的开支范围及营业内外收入。

4.认真计算财务成果及各种税金。

5.按财务制度规定正确核算利润分配。

6.按期缴纳各种税款。

7.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。

8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。

9.对商场的财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。

10.记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天。

不许先出报表和后帐。

11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度，发现问题及时上报主管经理。

会计岗位职责

一、按照国家会计制度规定记账、复账、报账、做到手续

完备，教字准确，账目清楚，报账及时。

二、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务成本和

利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及对向公司领导提出合理化建议，当好公司参谋。

三、妥善保管会计凭证，会计账簿、会计报表和其它会计

资料。

四、完成公司交付的财务分析与信息管理任务。

五、财务档案管理。

六、进行日常的财务监督。

七、每月定期将公司所有资金所存情况及分布情况，应收

应付款连同报表上传总经理。

八、完成公司主管领导交付的其他工作。

中国内蒙古九鼎餐饮集团有限公司

3000坊双阳店

会计岗位职责

1、按照国家会计制度的规定，记账、核帐、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。

2、编制会计报表，要做到项目齐全、内容完整，账目清楚、帐证相符、报送及时。

3、按照经济核算原则，定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向经理提出合理化建议，当好企业参谋。

4、保管好各种财务资料、章印、票据，对各种空白票据专设登记簿，并认真办理领用、注销手续。

5、依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全、保密。

6、完成经理交办的其他相关工作。

会计岗位职责

一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。

遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。

二、

三、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。

按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账（包括核对现金实有数）。

保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。

票据领用要登记，收回要销号。

五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。

六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。

七、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。

负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。

八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。

九、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。

一、出纳人员岗位责任制

1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。

2.现金业务要严格按照财务制请保留此标记度和商场制定的现金管理制度所要求的办理。

对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。

3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。

4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。

对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。

应定期监督支票的收回情况。

5.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。

6.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。

7.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。

妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。

8.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导。

9.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。

10.对领导交与的其他事务按规定办理。

会计岗位职责

1．在财务负责人的领导下,具体负责公司会计业务的管理工作,保证各项经济业务真实、合法；

2．正确计算收入、成本、费用，做到数字真实、计算准确、内容完整；

3．负责公司各项债权、债务的清理结算；4．负责公司各部门费用报销业务手续；

5、定期组织对公司固定资产、流动资金清查、确保财产物资账目的准确性；6．负责各项税收的核算和缴纳工作；

7．按时编制月、季、年度会计报表，及时报送；8．及时掌握流动资金的使用和周转情况，定期向领导汇报工作。

主要会计岗位设置及会计岗位职责

主要会计岗位设置及会计岗位职责如何设置会计岗位？

会计人员的工作岗位一般可分为：

（1）会计主管；

（2）出纳；（3）资金管理；（4）预算管理；（5）固定资产核算；（6）存货核算；（7）成本核算；（8）工资核算；（9）往来结算；（10）收入利润核算；（11）税务会计；（12）总账报表；（13）稽核；（14）会计电算化管理；（15）档案管理等。

以上岗位可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，各单位可以根据本单位的会计业务量和会计人员配备的实际情况具体确定。

需要注意的是，为贯彻内部会计控制中的“账、钱、物分管”的原则，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管及收入、费用、债权债务帐目的登记工作。

对于企业的会计人员，应有计划地进行岗位轮换，以便会计人员能够比较全面地了解和熟悉各项会计工作，提高业务水平。

会计人员调动工作或因故离职离岗，要将其经管的会计账目、款项和未了事项向接办人员移交清楚，并由其上级主管人员负责监交。

1、会计主管岗位职责

（1）按照会计制度及有关规定，结合本单位的具体情况，主持起草本单位具体会计制度及实施办法，科学地组织会计工作，并领导、督促会计人员贯彻执行；

（2）参与经营决策，主持制定和考核财务预算；

（4）组织本单位会计人员学习业务知识，提高会计人员的素质，考核会计人员的能力，合理调配会计人员的工作。

公司财务组织职位

财务总监：

张静雅会计主管：

郑越出纳：

王佳一般会计：

叶千千

周怡萍彭丹军赵奔奔潘芳炜

财务总监岗位职责：

主持公司财务战略的制定、财务管理及内部控制工作，筹集公司运营所需资金，完成企业财务计划。

1.在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。

2.负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

3.制定和管理税收政策方案及程序。

4.建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

5.组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。

6.监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

一、业务职责

1、了解在当前销售策略下的市场状况；

2、组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。

3、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。

4、负责重要内审活动的组织与实施。

5、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况。

6、主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工