ERP实验资料.docx
《ERP实验资料.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《ERP实验资料.docx（14页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
ERP实验资料
工资系统实验
实验目的与要求：
掌握工资系统初始设置的内容，工资系统日常业务的各项操作，有关业务凭证的设置与生成操作。
要求根据实验资料，正确进行各项操作包括工资类别设置、工资项目设置、公式设置、工资变动数据的录入，工资费用分摊凭证的设置与生成，工资表的有关操作。
实验内容：
1、设置工资类别：
“在职人员工资类别”和“离退休人员工资类别”
2、设置工资项目：
应发合计、扣款合计、实发合计、基本工资、奖金、津贴、加班天数、加班工资、缺勤天数、缺勤扣款、代扣房租、代扣个人所得税
3、设置公式：
应发合计公式、扣款合计公式、实发合计公式
4、录入本月在职职工工资数据
5、设置在职职工工资费用分配凭证
6、对工资表栏目进行调整：
依次为基本工资、奖金、津贴、应发合计、缺勤扣款、代扣房租、代扣个人所得税、实发合计。
7、实验步骤：
自行总结
其它自行总结
固定资产实验
一、实验资料
（一）固定资产折旧政策
1、固定资产折旧年限
（1）房屋及建筑物：
20年；
（2）其它固定资产：
10年；
（3）运输工具：
10年。
2、固定资产折旧方法：
平均年限法；
3、固定资产净残值率：
5%；
4、固定资产折旧费用入账科目
（1）生产用（包括生产管理）固定资产：
制造费用；
（2）管理用固定资产：
管理费用；
（二）固定资产分类
1、生产用固定资产：
房屋及建筑物、机器设备、其它固定资产；
2、非生产用固定资产：
房屋及建筑物、办公设备、运输工具。
固定资产分类设置表
大类名称
编码
小类名称
编码
使用年限
净残值率
单位
折旧方法
生产用
01
房屋及建筑物
生产设备
其它固定资产
011
012
013
幢
台
台
非生产用
02
房屋及建筑物
办公设备
运输工具
021
022
023
幢
台
辆
（三）固定资产使用状况设置
固定资产使用状况及折旧
序号
使用状况
是否计提折旧
1
在用
提折旧
2
经营性出租
提折旧
3
未使用
不提折旧
4
不需用
不提折旧
（四）部门对应折旧科目设置
部门对应折旧科目设置表
部门编码
部门名称
对应折旧科目
部门（辅助项）
101
总经理办公室
管理费用
102
财务部
管理费用
201
销售一部
销售费用
202
销售二部
销售费用
203
销售三部
销售费用
204
销售四部
销售费用
3
供应部
管理费用
401
产品研发
制造费用
402
制造车间
制造费用
（五）原始固定资产卡片
固定资产编号：
01200001
固定资产名称：
普通车床
类别编号：
012
类别名称：
生产设备
增加方式：
外购
使用部门名称：
制造车间
使用状况：
在用
使用年限：
10年
折旧方法：
平均年限法
净残值率：
5%
开始使用日期：
2006-12-01
原值：
110000
累计折旧：
18000
对应折旧科目：
制造费用
固定资产编号：
02200001
固定资产名称：
办公设备
类别编号：
022
类别名称：
办公设备
增加方式：
外购
使用部门名称：
总经办
使用状况：
在用
使用年限：
10年
折旧方法：
平均年限法
净残值率：
5%
开始使用日期：
2006-12-01
原值：
40000
累计折旧：
12000
对应折旧科目：
管理费用
固定资产编号：
02300001
固定资产名称：
东风卡车
类别编号：
023
类别名称：
运输工具
增加方式：
外购
使用部门名称：
供应部及销售部
使用状况：
在用
使用年限：
5年
折旧方法：
平均年限法
净残值率：
5%
开始使用日期：
2006-12-01
原值：
89600
累计折旧：
2120.91
对应折旧科目：
管理费用、销售费用各50%
固定资产编号：
01200002
固定资产名称：
平面磨床
类别编号：
012
类别名称：
生产设备
增加方式：
外购
使用部门名称：
制造车间
使用状况：
在用
使用年限：
10年
折旧方法：
平均年限法
净残值率：
5%
开始使用日期：
2002-12-01
原值：
21260
累计折旧：
15000
对应折旧科目：
制造费用
（六）固定资产新增
1、外购
刨床
固定资产验收单
2010年01月20日
资产名称
单位
数量
单位成本
总成本
使用部门
验收时间
刨床
台
1
29250
29250
制造车间
2010/01/20
2、在建工程转入
办公楼
在建工程项目决算报告
工程项目
预算成本
决算成本
建设方式
累计已付款
办公楼
820000
796000
发包
660000
在建工程项目竣工验收报告
2010年01月20日
工程项目
单位
数量
工程造价
总成本
使用部门
验收时间
办公楼
座
1
796000
796000
综合部/财务部
2010/01/20
注：
办公楼期初在建工程成本660000元，本期安装费136000元。
（七）固定资产减少
1、出售
固定资产转让通知单
2010年01月20日
卡片编号
资产编号
资产名称
转让收入
转让费用
00001
01200001
普通车床
80000
660
2、报废
固定资产报废通知单
2010年01月20日
卡片编号
资产编号
资产名称
清理收入
清理费用
00004
01200002
平面磨床
3000
150
（八）固定资产变动
卡片编号
固定资产名称
变动原因
计提减值准备
00002
办公设备
技术落后
3000
00003
东风卡车
市价持续下跌
2000
二、实验要求
（一）系统参数设置
1、要求“与账务系统进行对账”
（1）固定资产对账科目：
固定资产；
（2）累计折旧对账科目：
累计折旧；
2、固定资产类别编码规则：
2112。
（二）固定资产类别设置
（三）固定资产使用状况设置
（四）部门对应折旧科目设置
（五）初始固定资产原值及折旧余额并与总账系统对账
（六）固定资产增加处理
1、录入新增固定资产卡片
2、新增固定资产制单设置
3、生成记账凭证
（七）计提固定资产折旧并生成记账凭证
（八）固定资产减少处理
1、注销固定资产卡片
2、固定资产减少制单设置
3、生成记账凭证
（九）固定资产变动处理
1、计提固定资产减值准备
2、固定资产减值准备凭证设置
3、生成记记账凭证
实验目的与要求：
掌握固定资产系统初始设置的内容，固定资产系统日常业务的各项操作，有关业务凭证的设置与操作。
要求根据实验资料，正确进行各项操作包括固定资产系统初始设置，录入原始卡片，进行增加、减少、计提折旧、制作凭证等操作。
实验内容：
（同实验资料中实验要求内容）
实验步骤其它自行总结
应收系统实验
一、实验资料
（一）科目设置
1、基本科目设置
应收科目:
应收账款销售科目:
主营业务收入
税金科目:
应交税费-应交增值税（销项税）
预收科目:
预收账款银行承兑科目:
应收票据
商业承兑科目:
应收票据
2、控制科目设置：
应收账款、预收账款
存货分类:
01原材料02周转材料03库存商品
计量单位:
数量组（无换算组）计量单位:
件、个、台、幢、辆
重量组（固定换算组）计量单位：
主计量单位：
千克辅计量单位：
吨
存货档案：
原材料：
A材料、B材料、硬盘
库存商品：
甲产品、乙产品
3、产品科目设置：
主营业务收入、应交税费-应交增值税（销项税）
4、结算科目：
现金结算：
库存现金；转账支票：
银行存款
（二）录入应收系统期初余额
1、应收账款期初余额
增值税专用发票
票据编号：
客户
产品名称
数量
单价
价款
税款
价税合计
新力学校
甲产品
200
99600
秀明公司
乙产品
125
58000
2、应收票据期初余额
票据编号：
出票日
到期日
面值
客户
供应商科目
2009/10/20
2010/01/20
60000
新力学校
应收票据/货税款
3、预收账款期初余额
收款单（预收款）
单据编号
供应商
结算方式
金额
000000001
哈飞公司
支票
30000
（三）日常业务
（一）销售专用发票
1、应收账款/秀明公司/货税款
销售专用发票
2010-01-01
单据编号：
摘要
客户
存货名称
税率
数量
单价
价款
税款
价税合计
应收账款
秀明公司
乙产品
17%
260
396
2、应收账款/哈飞公司/货税款
采购专用发票
2010-01-05
单据编号：
摘要
供应商
存货名称
税率
数量
单价
价款
税款
价税合计
应收账款
哈飞公司
甲产品
17%
500
425
（二）运输发票
应收账款/哈飞公司/运费
运输发票
2010-01-01
单据编号
摘要
供应商
科目
对应科目
项目
金额
代垫运费
哈飞公司
应收账款
银行存款
甲产品
6000
合计
6000
（三）收款单
收款单
2010年01月10日
1、单据编号：
001
摘要
客户
结算方式
款项类型
金额
收款
新力学校
支票
应收款
99600
收款单
2010年01月16日
2、单据编号：
002
摘要
供应商
结算方式
款项类型
金额
收款
哈飞公司
支票
应收款
200000
二、实验要求
1、科目设置
2、录入期初余额
3、录入日常业务单据
4、进行单据审核
5、进行往来账核销
6、生成有关业务凭证
实验目的与要求：
掌握应收系统初始设置的内容，应收系统日常业务的各项操作，有关业务凭证的设置与操作。
要求根据实验资料，正确进行各项操作包括应收系统初始设置，录入期初余额、对发生的应收业务和收款业务录入有关发票和单据，并进行审核，制作有关业务凭证，正确进行应收款核销。
实验内容：
（同实验资料中实验要求内容）
实验步骤其它自行总结
应付系统实验
一、实验资料
（一）科目设置
1、基本科目设置
应付科目:
应付账款采购科目:
物资采购
税金科目:
应交税费-应交增值税（进项税）
预付科目:
预付账款银行承兑科目:
应付票据
商业承兑科目:
应付票据
2、控制科目设置：
应付账款、预付账款
存货分类:
01原材料02周转材料03库存商品
计量单位:
数量组（无换算组）计量单位:
件、个、台、幢、辆
重量组（固定换算组）计量单位：
主计量单位：
千克辅计量单位：
吨
存货档案：
原材料：
A材料、B材料、硬盘
库存商品：
甲产品、乙产品
3、产品科目设置：
物资采购、应交税费-应交增值税（进项税）
4、结算科目：
银行存款
（二）录入应付系统期初余额
1、应付账款期初余额
增值税专用发票
票据编号：
供应商
产品名称
数量
单价
价款
税款
价税合计
万科
A材料
1000
276850
2、应付票据期初余额
票据编号：
出票日
到期日
面值
供应商
供应商科目
2009/10/20
2010/01/20
50000
浙江联想集团
应付票据/货税款
3、预付账款期初余额
付款单（预付款）
单据编号
供应商
结算方式
金额
000000001
浙江联想分公司
支票
26000
（三）日常业务
（一）采购专用发票
1、应付账款/浙江联想分公司/货税款
采购专用发票
2010-01-01
单据编号：
摘要
供应商
存货名称
税率
数量
单价
价款
税款
价税合计
应付账款
浙江
联想
硬盘
17%
260
430
111800
19006
130806
2、应付账款/河南万科有限公司/货税款
采购专用发票
2010-01-05
单据编号：
摘要
供应商
存货名称
税率
数量
单价
价款
税款
价税合计
应付账款
河南
万科
B材料
17%
500
430
215000
36550
251550
（二）运输发票
应付账款/浙江联想集团/运费
运输发票
2010-01-01
单据编号
摘要
供应商
科目
对应科目
项目
金额
应付运费
浙江联想
应付账款
物资采购
应交增值税/进项税
硬盘
5580
420
合计
6000
（三）付款单
付款单
2010年01月10日
1、单据编号：
001
摘要
供应商
结算方式
款项类型
金额
付款
河南万科
支票
应付款
276850
付款单
2010年01月16日
2、单据编号：
002
摘要
供应商
结算方式
款项类型
金额
付款
浙江联想
支票
应付款
80000
二、实验要求
1、科目设置
2、录入期初余额
3、录入日常业务单据
4、进行单据审核
5、进行往来账核销
6、生成有关业务凭证
实验目的与要求：
掌握应付系统初始设置的内容，应付系统日常业务的各项操作，有关业务凭证的设置与操作。
要求根据实验资料，正确进行各项操作包括应付系统初始设置，录入期初余额、对发生的应付业务和付款业务录入有关发票和单据，并进行审核，制作有关业务凭证，正确进行应付款核销。
实验内容：
（同实验资料中实验要求内容）
实验步骤其它自行总结
升级会员 