财务会计业务知识竞赛综合业务系统操作及管理doc.docx
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财务会计业务知识竞赛综合业务系统操作及管理doc
姓名：
________________班级：
________________学号：
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财务会计业务知识竞赛：
综合业务系统操作及管理
考试时间：
120分钟考试总分：
100分
题号
一
二
三
四
五
总分
分数
遵守考场纪律，维护知识尊严，杜绝违纪行为，确保考试结果公正。
1、单项选择题
外部账务核对要求按（）打印对账单，与开户单位存、贷款账户余额进行核对。
A、旬
B、季
C、月
D、年
本题答案：
2、填空题
网点操作员执行（）交易查询抵债资产有关情况。
本题答案：
3、填空题
按照人民银行要求，参与支票影像交换系统的各银行机构可采取分散接入模式或集中接入模式。
目前我行采取的是（）模式。
本题答案：
4、填空题
可同时查询客户存款账户余额、贷款账户余额、欠息余额的交易为（）。
本题答案：
5、填空题
对于处于排队中的大额汇划业务，汇出行操作员可执行（）交易向人行发送申请撤销报文。
本题答案：
6、填空题
网点操作员执行（）交易办理已核销呆账贷款收回业务。
本题答案：
7、填空题
汇出行“18016行内转账”交易成功后，汇入行操作员只需执行（）交易打印汇划专用凭证。
本题答案：
8、问答题
简述资产主档信息登记的主要内容。
本题答案：
9、填空题
（）交易查询当日是否有符合睡眠户条件的账户信息。
本题答案：
10、填空题
网点操作员执行（）交易收取贷款利息。
本题答案：
11、单项选择题
下列哪些业务操作不需要CM2006系统发送电子准贷证。
（）A、贷款发放
B、贷款展期
C、贷款提前收回
D、贷款转逾期
本题答案：
12、填空题
系统计提的固定资产折旧有误时，操作员可执行（）交易，对系统折计算的折旧进行调整。
本题答案：
13、填空题
某网点客户从系统内他行移交过来一笔贷款，该网点在接到移出机构送达的“贷款账户转移通知”后，操作员需执行（）交易，将系统显示拟移入贷款账务及利息明细与移出机构送达的文本资料进行核对，确认无误后进行账务处理。
本题答案：
14、单项选择题
根据综合业务系统IC卡管理办法规定，作废IC卡实物由（）统一组织销毁。
A、县支行
B、总行
C、省分行
D、市分行
本题答案：
15、单项选择题
分录记账业务的抹账在（）中进行操作。
A、04015交易
B、12006交易
C、平台流水F11
D、04007交易
本题答案：
16、填空题
各级行管理前台操作人员选择（）交易，打印当日交易流水清单，并按规定存档保管。
本题答案：
17、填空题
普通借记业务处理分为两个阶段，即（）阶段和（）阶段。
本题答案：
18、填空题
小额支付业务未发送成功的撤销申请，可执行（）交易重新录入。
本题答案：
19、填空题
某网点在贷款发放时，操作员执行（）交易录入相关要素后，系统将会计人员录入要素与电子准贷证有关要素作一致性检查。
本题答案：
20、填空题
操作员在银行汇票解付交易提交成功后，必须由业务主管执行（）交易发送解付信息至签发行。
本题答案：
21、填空题
综合业务系统个人客户代码首位采用字母（），单位客户代码首位采用字母（）。
本题答案：
22、问答题
简述需复核不需授权交易的抹账流程。
本题答案：
23、填空题
综合业务系统各级行（）负责对辖内IC卡的下发、挂失、解挂、作废、上缴等事项进行处理。
本题答案：
24、问答题
简述09178交易的主要功能。
本题答案：
25、填空题
网点操作员执行（）交易，查询贷款利率表信息。
本题答案：
26、单项选择题
通过“35016小额汇入接收入账”交易接收小额贷记业务挂账后，应通过（）交易做退汇处理。
A、18006退汇支付业务
B、18011申请退回处理
C、35029小额申请退回应答
D、35028小额申请退回处理
本题答案：
27、填空题
网点承兑银行承兑汇票后，应每天查看汇票的到期情况，对已到期的汇票，承兑银行操作员应于到期日（法定休假日顺延）执行（）交易，向出票人收取票款。
本题答案：
28、问答题
简述准贷（签）证的处理流程。
本题答案：
29、问答题
某网点操作员3月25日根据信贷部门通知，执行“92015贷款计息差错冲正”交易对一笔贷款3月21日计提的利息进行补计操作，随后立即执行“92009利息收取”交易，将补计利息收回。
4月21日，贷款企业核对贷款利息时发现，该笔贷款在3月21日的利息记录下产生一笔复利。
企业以其扣息账户长期有大量余额为理由，拒付该笔复利。
请分析解决该问题。
本题答案：
30、问答题
某网点根据总行通知进行“一对多”贷款科目调整的对照关系维护工作，操作员通过“92059科目调整维护”交易进入，发现无记录。
请分析可能的原因。
本题答案：
31、单项选择题
某营业网点通过“35017小额汇入报文接收打印”交易，打印系统外他行发送的“小额申请退回报文”，发现系统外他行申请退回的汇划业务已入账，该营业网点应（）处理。
A、通过35029小额申请退回应答交易做可以退回应答
B、通过35029小额申请退回应答交易做不能退回应答
C、不做任何回复
D、直接将系统外他行申请退回汇划业务反向划回该行。
本题答案：
32、问答题
某支行12月12日收到上级行下划的呆账准备金，并对A、借据进行呆账核销操作。
（注：
A借据的四级分类标志为“呆滞”、计息标志为“按月计息”）。
本题答案：
33、填空题
综合业务系统存款账号长度为（）位。
本题答案：
34、填空题
综合业务系统分户账按数据存放方式不同分为（）和（）。
本题答案：
35、问答题
为了便于日间查询使用，系统将流水分为哪三部分，如何查询这三分部流水？
本题答案：
36、多项选择题
现金主钱箱操作员日终不能签退的原因可能是（）。
A、未进行现金对账交易
B、未进行单证日结
C、钱箱未轧平
D、重要单证账实不符
本题答案：
37、填空题
操作员在收取贷款利息时，发现收息量比较大时，可以通过执行（）交易进行表内外利息的批量收取。
本题答案：
38、问答题
某支行的抵债资产处置方案如下，CM2006系统已经按照处置方案发出了准贷证，请分别计算出综合业务系统处置ABCD四类抵债资产营业外收支的入账金额。
本题答案：
39、填空题
网点及管理前台授权员可通过执行（）交易，查询授权请求登记簿，对需要授权的交易及时授权。
本题答案：
40、填空题
营业网点可通过（）交易发现小额往账汇划报文状态异常。
本题答案：
41、单项选择题
总行与各通汇行之间系统内往来款项月末对账不符的，应于次月（）日内向总行发送对账回执说明原因。
A、2
B、4
C、3
D、5
本题答案：
42、填空题
操作员执行（）交易，可对固定资产的金额和数量进行调整。
本题答案：
43、问答题
某资产的资产编码为“121000000005”，请叙述根据资产编码能获得的该项资产的信息。
本题答案：
44、填空题
对签发未用的银行承兑汇票，网点操作员执行（）交易办理笔银行承兑汇票未用退回业务。
本题答案：
45、单项选择题
在复核制模式下，综合业务系统中的（）操作员既可以记账、复核又可以保管重要单证和物品，但不可办理现金业务。
A、3级
B、4级
C、5级
D、6级
本题答案：
46、填空题
汇入行对接收到的小额汇入信息有疑问时，操作员执行（）交易进行“挂账”处理
本题答案：
47、问答题
综合业务系统账务体系的内部关系是什么？
本题答案：
48、填空题
各营业机构对发起小额支票影像截留业务的支票影像信息，应以（）的方式定期储存（），按照同类会计档案的时间保存。
本题答案：
49、填空题
某网点在贷款发放过程中，操作员执行（）交易查询电子准贷证信息。
本题答案：
50、填空题
网点操作员执行（）交易查询贷款应收利息登记簿。
本题答案：
51、问答题
从业务种类上看，贷款业务的“准贷证”有哪7种，抵债资产业务的“准贷证”有哪4种？
本题答案：
52、问答题
综合业务系统主界面由哪些部分组成。
本题答案：
53、单项选择题
CM2006系统与综合业务系统联机处理业务后，银行承兑汇票承兑支持（）和（）方式的组合承兑。
A、抵押和质押
B、保证金和担保
C、保证金和抵押
D、信用和保证金
本题答案：
54、单项选择题
综合业务系统机构代码的长度为（）位。
A、9
B、12
C、18
D、23
本题答案：
55、单项选择题
综合业务系统贷款主档代码的长度为（）位。
A、9
B、12
C、21
D、23
本题答案：
56、单项选择题
通过“35016小额汇入接收入账打印”交易接收小额贷记业务挂账后，未记录销账号，应通过（）交易查询销账号码。
A、35046小额汇划/事务信息查询
B、03030销账登记簿查询
C、03033结算查询/查复
D、12114现金销账号查询
本题答案：
57、填空题
某网点对新增客户发放贷款，操作员根据信贷部门有关通知书，在综合业务系统中执行（）交易，为借款人开设贷款主档。
本题答案：
58、名词解释
汇总机构
本题答案：
59、多项选择题
下面关于内部账户开设描述正确的是（）。
A、如果科目允许透支，则该账户是否允许透支标志默认为是，操作员可对其进行修改。
B、如果科目的计息方式为不定期计，则账户计息方式只能是不定期计。
C、如果科目的计息方式为除不定期计外的其他计息方式，则开户时账户计息方式可以由操作员进行选择输入。
D、如果科目的计息方式为不计息，则账户的计息方式自动选择不计息，操作员对其不能进行修改。
本题答案：
60、单项选择题
重要单证出、入库交易一次能录入（）份。
A、1万
B、2万
C、3万
D、5万
本题答案：
61、问答题
对于收款人拒绝接受的汇款应如何处理。
本题答案：
62、名词解释
分录记账
本题答案：
63、单项选择题
下列选项中，属于综合业务系统稽核单检查内容的是（）。
A、资产账卡检查
B、重要单证账实检查
C、现金账实检查
D、系统内款项对账检查
本题答案：
64、填空题
抵债资产收取前，操作人员要执行（）交易，开设一个抵债资产内部账户。
本题答案：
65、问答题
简述小额支付系统的业务处理流程。
本题答案：
66、填空题
IC卡作废后，管理行操作员执行（）交易将IC卡上交至所属的发卡管理前台。
本题答案：
67、填空题
操作员在日间可执行（）交易，进行资产统计信息与会计账务信息的平衡检查。
本题答案：
68、名词解释
前台流水
本题答案：
69、填空题
网点在日常业务操作中发现系统问题，应向上级行填报并提交（）。
本题答案：
70、名词解释
准贷（签）证
本题答案：
71、单项选择题
隔日发现的错账更正，必须（）处理。
A、操作员做作废处理
B、操作员可直接删除错误信息，另行输入正确信息
C、操作员做抹账处理
D、经会计主管授权后，进l本题答案：
77、问答题
列出重要物品入库、出库、调拨、销毁交易码。
本题答案：
78、问答题
在CM2006宕机的情况下，应急签发一笔银行承兑汇票的处理流程。
本题答案：
79、填空题
操作员多收客户贷款利息时，可执行（）交易进行贷款收息差错冲正。
本题答案：
80、问答题
简述在综合业务系统中，同城提入系统内他行签发银行汇票的操作。
本题答案：
81、填空题
固定资产取得时，对当日发生的因录入错误而使入账原值大于或小于实际价值，操作员执行（）交易，对已经建立的资产主档进行注销处理。
本题答案：
82、单项选择题
关于综合业务系统稽核单打印描述正确的是（）。
A、6级操作员轧账后，系统自动打印
B、6级操作员签退后，系统自动打印
C、网点轧账后，系统自动打印
D、网点签到后，申请日终数据打印
本题答案：
83、填空题
IC卡的密码长度为（）位，密码组成不应太简单，应由字母、数字组成。
本题答案：
84、单项选择题
综合业务系统中，下列简便输入方法描述正确的是（）。
A、客户代码中连续的0可以用.来代替。
A、客户代码中连续的0可以用.来代替。
B、贷款主档代码没有简便输入方法。
C、贷款分户账号中连续的0不可以用.来代替。
D、内部账号简便输入时账别可不输入。
本题答案：
85、问答题
收款行发现账号与户名不符的大额汇划业务，可向付款行查询后，发起主动退回业务，具体操作流程是什么？
本题答案：
86、填空题
小额往账事务报文发送不成功时，可执行（）交易进行取消发送。
本题答案：
87、填空题
网点在日终l大额支付系统发出的汇划业务如何撤消？
本题答案：
93、填空题
若现金销账号遗忘，操作员可通过（）交易查出。
本题答案：
94、填空题
当日未发现的“定期存款开户证实书”打印错误或损毁，可以通过（）交易补发。
本题答案：
95、填空题
收取客户所购买单证的工本费和手续费，可通过（）交易进行处理。
本题答案：
96、填空题
网点在办理银行承兑汇票承兑业务时，操作员接到汇票、承兑协议及准签证，按相关规定和要求审查凭证，无误后，执行（）交易办理业务。
本题答案：
97、填空题
贷款收回分为（）和（）两种，其中：
（）需要CM2006系统发送电子准贷证。
本题答案：
98、名词解释
资产主档
本题答案：
99、填空题
某网点办理一笔银行承兑汇票承兑业务，其承兑条件为抵押，操作员需执行（）交易对抵押物品进行登记。
本题答案：
100、问答题
简述“92012借据信息修改”交易可修改的内容，并指出哪些要素的修改需要CM2006系统发送电子准贷证。
本题答案：
101、问答题
简述小额业务应急处理原则。
本题答案：
102、问答题
综合业务系统“贷款主档代码”第一位的数字代表什么？
本题答案：
103、单项选择题
综合业务系统中，各级行管理前台均可以进行的操作是（）。
A、操作员设立
B、机构设立
C、利率表维护
D、科目维护
本题答案：
104、问答题
某支行于2月13日对B贷款借据进行抵债资产收取，并进行了抵债资产减值准备计提。
（注：
B借据计息标志为“按月计息”，表内有欠息，收取过程中产生税费）。
（要求写出综合业务系统中的详细操作流程及收取时的会计分录）
本题答案：
105、单项选择题
关于综合业务系统工前打印描述正确的是（）A、工前打印只能由6级操作员执行交易打印。
B、工前打印在机构签到时自动打印。
C、工前打印可由网点主管申请打印。
D、所有法定休息日都没有工前打印数据。
本题答案：
106、问答题
在CM2006宕机的情况下，应急发放一笔新增贷款的处理流程。
本题答案：
107、多项选择题
传统的同城票据清算方式有（）。
A、人行代理清算方式
B、同业代理清算方式
C、自行清算方式
D、系统内代理清算方式
本题答案：
108、多项选择题
贷款业务错账冲正包括（）。
A、贷款发放金额差错冲正
B、贷款科目调整差错冲正
C、贷款收息差错冲正
D、贷款计息差错冲正
本题答案：
109、填空题
当系统结计的贷款利息大于实际结息金额时，网点操作员执行（）交易进行贷款计息差错冲正。
本题答案：
110、问答题
某网点在核对贷款计息时发现，在本月10日已经转为呆账并核销的一个贷款分户在本月21日计息时计出一笔利息，请分析原因。
本题答案：
111、单项选择题
综合业务系统所有机构的设立、撤并、隶属关系转移和相关信息变更等由（）负责维护。
A、总行信息技术部
B、总行营运中心
C、总行财务会计部
D、省行财务会计处
本题答案：
112、问答题
综合业务系统所包含的子系统。
本题答案：
113、问答题
简述综合业务系统的主要功能。
本题答案：
114、问答题
某支行在下午4时通过“35046小额汇划/事务查询”交易发现，上午发送的一笔小额汇款报文报文仍然处在“正在发送”状态。
请简述有关行的业务处理过程。
本题答案：
115、单项选择题
在复核制模式下，综合业务系统中的3级操作员对应（）。
A、业务主管
B、管理前台管理员
C、单证操作员
D、综合柜员
本题答案：
116、问答题
办理销户的账户必须同时满足的条件。
本题答案：
117、填空题
呆账核销的贷款借据的四级分类标志必须为（），核销时只能按（）借据、整条应收利息记录核销（），不能只核销一条记录的部分金额。
呆账核销时，贷款呆账准备金账户（）透支。
本题答案：
118、填空题
综合业务系统在日终轧账时，对系统未处理的电子准贷证进行提示，但不影响综合业务系统的（）。
本题答案：
119、填空题
综合业务系统客户代码分为（）和（）两种。
本题答案：
120、名词解释
柜员钱箱
本题答案：
121、单项选择题
综合业务系统IC卡密码每次更换的间隔时间不得超过（）天。
A、20
B、30
C、40
D、60
本题答案：
122、名词解释
基础数据表
本题答案：
123、问答题
某网点在6月1日日间核对系统内利息，确认计息金额正确后，利用04015交易对222、424科目的应收、应付息与系统内存放款项进行了对转。
请简述后续发生的业务事项和解决办法。
本题答案：
124、问答题
简述综合业务系统主界面上F1、F2、F3键的功能。
本题答案：
125、单项选择题
操作员执行“09026账页生成打印”交易按科目申请分户账时，录入的科目号必须是（）科目。
A、一级
B、二级
C、三级
D、末级
本题答案：
126、多项选择题
操作员信息修改，能修改的内容有：
（）A、联系电话
B、操作员类型
C、钱箱现金控管标志
D、复核标志
本题答案：
127、填空题
贷款发放金额差错冲正是对贷款发放的整笔撤销，采用（）冲账标志，且需要CM2006系统发送电子准贷证。
本题答案：
128、单项选择题
分录记账时，一套业务流水中记录笔数不能超过（）笔。
A、10
B、15
C、20
D、25
本题答案：
129、问答题
简述综合柜员制下钱箱限额管理的内容。
本题答案：
130、问答题
简述银行承兑汇票承兑银行支付汇票款项的操作流程。
本题答案：
131、单项选择题
下列各交易可以打印到账资金收贷收息通知书的是（）。
A、01014
B、01020
C、09135
D、09142
本题答案：
132、填空题
某网点签发一笔银行承兑汇票，由于CM2006系统宕机，操作员需要执行（）交易维护准签证后再进行签发操作。
本题答案：
133、填空题
操作员接到持票人开户行寄来的委托收款凭证及汇票，执行（）交易，进行付款操作。
本题答案：
134、填空题
交易发生额度可根据业务需要由网点（）或管理前台进行控制维护。
本题答案：
135、问答题
某支行4月10日核对贷款时发现，该网点在3月11日发放的一笔金额为100万元的贷款科目有误。
虽然执行的贷款利率一样，但贷款科目对应不同的贷款利息收入账户。
该笔贷款利率月利率6‰，无浮动，当前无欠息，对应扣息账户A、账户的账户余额为50W。
在与信贷人员及企业沟通后发现为当初签定的合同有误，决定于当日通过冲正贷款，重新发放并事后补计利息的方法来纠正这一错误。
请简述会计人员针对该笔业务在综合业务系统中的操作及业务发生额。
本题答案：
136、填空题
对已经打印过的支付报文与清单，包括汇划报文凭证、事务报文、支付系统直接参与者接收收费清单等，如需要再次打印，操作员可执行（）交易进行重打。
本题答案：
137、填空题
网点操作员执行（）交易处置抵债资产。
本题答案：
138、名词解释
系统参数。
本题答案：
139、问答题
综合业务系统分户账的划分方式。
本题答案：
140、填空题
小额申请退回交易提交成功后，营业网点业务主管应执行（）交易审核发送。
本题答案：
141、填空题
综合业务系统存款账户冻结的“截止日期”必须小于等于（）个月。
本题答案：
142、单项选择题
综合业务系统核算主体是拥有一套完整账务体系的最小核算单位，一套完整的账务体系包括（）。
A、分录流水、明细账、总账
B、会计凭证、科目日结单、分户账
C、会计凭证、明细账、总账、会计报表
D、科目日结单、分户账、总账
本题答案：
143、填空题
某网点有一客户由于业务需要，该客户的贷款账务需要移交至系统内另一机构，经本行业务主管审批后，操作员执行（）交易，输入移入机构号和贷款主档代码，复核提交后，系统将贷款主档状态置为“移出标志”，并打印贷款移出清单。
待移入机构接收入账后，次日工前申请数据，打印贷款移出凭证。
本题答案：
144、单项选择题
操作员IC卡丢失后，所在行应立即报告（），管理前台管理员执行12401交易为丢失的IC卡做挂失处理。
A、上级行管理前台
B、省行管理前台
C、市行管理前台
D、总行管理前台
本题答案：
145、名词解释
钱箱
本题答案：
146、问答题
手工维护电子准贷证时，CM2006系统的“客户信息号”、“贷款账号”如何与综合业务系统的“客户代码”与“贷款主档代码”相对应。
本题答案：
147、问答题
某管理前台管理员根据网点申请进行操作员注销操作，在注销了操作员使用的IC卡后，进行操作员注销，发现无法完成操作员注销。
请分析可能原因及解决方法。
本题答案：
148、名词解释
交易流水
本题答案：
149、填空题
在综合业务系统单证号码最长为（）位，物品代码长度为（）位。
本题答案：
150、填空题
网点操作员执行（）交易，查询该贷款主档信息。
本题答案：
151、单项选择题
操作员在办理汇入信息入账时，必须签到操作员钱箱，且钱箱中必须有未使用的（）。
A、转账支票
B、现金支票
C、汇划专用凭证
D、银行汇票
本题答案：
152、问答题
什么是分录记账和交易录入？
本题答案：
153、名词解释
普通借记业务
本题答案：
154、问答题
综合业务系统业务授权按照授权额度不同可分为哪几类？
本题答案：
155、填空题
执行（）交易，可查询当日本机构汇划业务、事务业务发送和接收的情况。
本题答案：
156、填空题
现金流水抹账须通过（）交易进行处理。
本题答案：
157、填空题
固定资产取得时，对隔日发生的金额、种类、类别或错入资产账户的差错，执行（）交易，进行处理。
本题答案：
158、名词解释
管理前台
本题答案：
159、问答题
某省级分行管理前台管理员通过检查发现，一笔小额来账行内无法接收，其他报文正常，通过排查发现非
升级会员 