信用社银行案件防范长效机制建设指导意见.docx

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信用社银行案件防范长效机制建设指导意见

信用社（银行）案件防范长效机制建设指导意见

为有效遏制全省信用社（银行）案件多发态势，进一步巩固案件专项治理成果，实现全省信用社（银行）长期、稳定、健康发展，树立信用社（银行）良好的社会形象，现结合我省实际，就建立“制度、教育、监督、查处”四位一体的案件查防长效机制提出以下实施意见：

一、指导思想

坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，围绕金融机构案件专项治理的工作目标，进一步增强案件防范工作的紧迫感和责任感，把防范案件工作与提高员工整体素质、增强员工风险意识紧密结合起来，把加强制度建设和深化信用社（银行）改革与促进各项业务稳健发展有机结合起来，逐步建立起经营管理制度健全、组织行为制度规范、行政事务制度通畅、监督保障制度完善、问责查处制度严格的运行体系，为全省信用社（银行）改革与发展创造良好的制度环境，全面提升内控和风险管理水平，有效遏制各类违法违规案件多发势头。

二、工作目标

按照全国银行业金融机构案件专项治理的工作目标，通过提高思想认识与案件防范水平，加强组织领导与稽核检查，充分暴露陈案，有效遏制新案多发势头，力争用一年左右的时间，实现全省信用社（银行）案件数量（案件总数量、涉案金额、新案数量、百万元以上大案要案数量）明显下降，案件损失率明显降低的目标；力争用三年左右的时间，通过加大内控和内审力度，加大案件责任追究力度，逐步建立起依法合规经营、内控严密科学的运行体系，力争少发案、确保不发生大案、恶性案件，实现有效遏制案件高发势头的目标。

三、实施意见

（一）加强组织推动，充分暴露陈案

1、统一思想，提高认识。

全省信用社（银行）各级管理部门，特别是一把手，要从政治和全局的高度，充分认识案件专项治理工作的重要性、紧迫性和严峻性，进一步认识开展案件专项治理工作对改善信用社（银行）声誉和形象，维护信用社（银行）改

革发展的良好局面的重大意义，切实担负起本单位案件查防第一责任人的职责。

同

时，要结合银监会第八、第九次案件专项治理工作电视电话会议精神，进一步统一思想和行动，认真加以贯彻落实。

要按照纵向到底、横向到边的原则，细化目标，分解落实，逐级签订《信用社（银行）案件查防责任书》，着力健全标本兼治、查防结合的案件防范长效机制，扎实推进案件专项治理工作。

2、深入调研，加强宣传。

各县（市、区）联社农村合作银行（以下简称县级联社）要紧密结合近年来案件发生的形式、对象、部位、环节、方式、手段等方面的特点，认真剖析各类案件发生的原因，排查存在的突出问题和薄弱环节，总结案件检查、成功堵截和挽回损失的经验，吸取教训，举一反三，揭示带有规律性的问题，从政策和工作两个层面提出应对措施，增强案件风险防范工作的预见性、针对性和有效性，做到“治高发”与“防反弹”并举。

要进一步规范案件信息披露的范围、内容、口径、频率、方式等。

要积极引导舆论进行正面宣传，宣传案件专项治理的工作措施和成效，充分说明案件排查、深挖陈案、堵塞漏洞、加强内控、遏制新案的重要意义，争取社会各方面对信用社（银行）案件专项治理工作的理解和支持。

3、加强检查，深挖陈案。

各县级联社要认真开展案件专项治理“回头看”检查工作，检查所安排的工作是否落实，检查发现的问题是否整改和处理到位。

要抓好对易发案薄弱环节、要害部位、重点业务和重要人员的隐患排查，特别要定期检查重要空白凭证、印鉴密押、票据审验、查询查复、对账、金库尾箱等薄弱环节。

检查工作可采取自查、各联社组织交叉检查、省联社抽查等多种方式，切实贯彻横向到边、纵向到底的案件查防原则，把隐藏的案件及时揭露出来，及早采取措施，尽量挽回损失。

4、严格问责，查处到位。

按照银监会“双线问责”制度和“重大案件”上追领导责任制度的要求，对发现的案件及时认真查处，严格执行问责制度。

为鼓励充分挖掘陈案，尽早采取措施，最大限度挽回损失，在具体实施问责工作时，可考虑区分新旧案件、新老责任人和内外部作案人的客观实际进行问责。

但对基于以下五种原因引发案件造成损失的，要按照《信用社（银行）案件查防责任书》的要求，进行严格的责任追究：

一是因制度建设滞后，导致操作人员长期无章可循而发生案件的，对当事人和相关制约人按照《信用社（银行）工作人员违规行为处理办法》追责，同时追究直接领导和主要负责人的相关责任；二是稽核审计等各项检查工作不到位或敷衍塞责，应该发现的案件没有及时发现的，对主要监督检查人员一律降职或撤职，情节严重的解除劳动合同；三是操作部门或关键岗位不执行隔离制度，长期进行违章违纪操作造成各类案件发生的，对直接责任人一律解除劳动合同或开除，同时追究直接领导的责任；四是案件查处不彻底或掩盖案件情况，涉嫌触犯刑律不及时移送公安机关的，追究负责案件查处工作领导的失职、渎职责任，

情节严重的予以降职、撤职或解除劳动合同；五是用人不当、用人失察，造成联社

范围内单个案件50万元以上的或新发生案件累计涉案金额超过200万元以上的，联社负直接领导责任的人事、业务分管主任一律撤职，并按上追两级的要求进行责任追究，案件直接责任人一律开除。

（二）健全内控制度，严防发生新案

1、规范组织行为制度

（1）完善法人治理，构筑科学组织架构。

各县级联社通过产权改革、股份制改造，建立和完善社员代表大会、理事会、监事会工作制度，使各项权力得以合理配置。

当前，在组织架构上重点是要做到理（董）事长和主任（行长）分设，分别行使职责，形成相互制约的机制；要合理界定理（董）事会、监事会和经营班子的权责，特别是对理（董）事长的职责定位和履职监督要到位，防止“一长独大”。

（2）夯实思想基础，堵住案发源头。

各县级联社要选择不同案例作为反面教材，教育干部职工认真学法、懂法，提高法制观念，增强法制意识、道德意识和自律意识。

认真学习毛泽东思想和邓小平理论，学习“三个代表”重要思想和《公民道德建设纲要》，提高思想政治觉悟，增强廉洁奉公，勤政为民，以社为家意识，坚决抵制不正之风的侵扰，提升自身防腐能力。

大力开展企业文化建设，全方位地开展员工岗位技能培训和职业道德教育，利用各种有效方式激励员工学文化、学知识、学业务，以“八荣八耻”的社会主义荣辱观，引导员工树立正确的人生观、价值观，摆正个人利益同集体利益的关系。

加强艰苦奋斗的教育和实践，弘扬艰苦创业、勤俭建社、无私奉献的精神，自觉抵制腐朽思想文化的侵蚀，增强拒腐防变的免疫能力，做到自重、自省、自警、自励，全面提高员工队伍的思想道德和业务素质。

（3）强化岗位约束，规避责任风险。

各县级联社一要强制实行社主任、主管会计交流制度；二要对会计、储蓄、信贷、出纳等要害岗位的强制待岗休息和岗位轮换进行制度性规范；三要坚决调整影响正常制约关系的夫妻、夫妻双方直系血亲或三代以内旁系血亲等各类亲缘关系的岗位，铲除孳生案件的温床。

通过实施对上述人员的岗位交流和亲缘关系的不断调整，从而切实做到在“动”中发现问题，查找不足，弥补漏洞。

（三）完善经营管理制度

1、强化财务风险防范

（1）坚持“一分四双”工作制度。

办理存取业务时，存折和凭证交叉复核，交叉盖章，当时记分户帐，不见存折不付款，切实防范偷支储户存款和差错事故的发生。

（2）坚持空白重要凭证管理制度。

坚持当日会计扎帐，对当天的空白重要凭证进

行核对，使空白重要凭证的购买、领用、使用、及时销号、不定期盘存及专人专柜

保管、交接清楚等都能按规定落到实处并且严格公、私印章管理，以杜绝吸收存款不入账等问题的发生。

（3）坚持内外账定期核对制度。

有条件的联社，应每年不少于二次进行内外账核对，每季度不能少于一次进行“六相符”核对。

切实难以做到上述对账要求的联社，每年也不应少于一次进行内外账核对，每半年不能少于二次进行“六相符”核对。

通过内部账务间、内外账务间定期核对，及时认定责任，杜绝违规套取农村信用社资金行为的发生。

（4）坚持储蓄业务柜面办理制度。

各联社要通过适当媒体向辖区群众公告，对一切存、贷款业务坚持柜面办理，切实防止吸收存款不入账和假借信用社名义非法吸收群众存款以及收贷不入帐问题的发生。

2、强化信贷风险防范

（1）坚持适度授权授信制度。

各县级联社要根据基层信用社经营管理水平、风险

控制能力、制度执行以及资产等状况，按类型、档次、额度等指标实行差别化授权制并对大额贷款、大额拆借、大额投资进行连续、有效的监督。

（2）坚持贷款业务操作规程制度。

各类贷款发放应严格操作规程，严禁逆程序操作，切实避免大额贷款由县级联社给信用社打招呼，再由信用社指派信贷人员做贷前调查，造成贷前调查虚化、贷款责任模糊的逆程序操作问题。

（3）坚持贷款投向符合产业政策制度。

各县级联社的信贷投放，应坚持国家产业政策主导方向，严禁以各种名义对国家限制发展的行业或违反国家环保政策的项目以及商业银行退出的产能过剩或基本饱和的行业发放贷款。

要将所集中的资金投放于自身服务社区中的“三农”以及产品有市场、技术有保障、管理有经验、还款能力强的中小企业。

（4）坚持贷款“三查”制度。

各联社要牢固树立贷前调查是基础，贷时审查是关键，贷后检查最重要的贷款“三查”观念。

切实纠正贷款档案不全、保管不善的问题，防止因信贷人员岗位轮换造成借款户基本信息的灭失。

（5）坚持贷款适当范围公开制度。

贷款发放中暗箱操作一直是案件高发和信贷风险的根源。

在适当范围内公开借款人、保证人以及抵押物品等资料，借以规避因高估抵押品价格，或者以不易变现、后期处置贬值率高财产抵押的抵押贷款风险，规避对保证人资信和担保能力调查不实，一人多保、合伙人或家庭成员之间交叉互保的保证贷款风险。

（6）坚持违规贷款责任追究制度。

对贷款第一责任人，无论其岗位、职务和工作单位做何变动，经过离职（任）审计确定的经手违规贷款，一律实行责任追究制度。

3、强化其他风险防范

（1）坚持定期检查抵债资产。

通过定期检查抵债资产，切实规避个别人员与贷款

户联手，利用高估抵债资产，套取信用社（银行）资金的问题以及个别信用社因抵债资产管理不善，出现丢失、损毁、贬值问题和抵债资产处置不公开、不透明，收回自用、违规处置给信用社（银行）职工或关系户的问题。

（2）坚持定期检查呆账核销。

通过定期检查核销的呆账贷款，发现呆帐核销中的一些问题，挽回部分已经核销的呆账贷款后期追索权。

（3）坚持定期检查安全隐患。

各联社要按照公安机关和有关部门的要求，时刻关注社会治安形势变化，汲取各类刑事案件的教训，加大对安全防范设施的投入，完善突发事件应急预案，提高处置突发事件的能力，严密防范抢劫、诈骗、盗窃、涉枪四类刑事案件，提高抵御外部侵害的能力。

（四）健全监督保障制度，及时查防案件

1、健全稽核制度，强化内部审计监督

（1）充实稽核人员，稳定稽核队伍。

大力选拔思想觉悟高、作风正派、坚持原则、政策水平高、热爱稽核工作、熟悉金融业务、文字综合能力强、身体状况比较好的人员，充实稽核队伍；通过建立稽核人员按职务、职称分层次进行培训或以项目为内容进行整训的培训教育制度，不断提升稽核人员德、勤、技、能、写的水平，切实解决稽核人员观念陈旧、手段落后、方法单一的问题；通过鼓励或采取必要的硬约束机制，调动稽核人员敢于揭露问题的积极性，使稽核人员做到真实反映、如实揭露问题；省联社审计稽核部应同有关单位进行经常性的信息交流，为下级稽核人员提供政策、法规依据和典型稽核案例，帮助稽核人员提高对查出问题准确定性和依规适当处理的能力，真正树立内部稽核审计工作的独立性、有效性和权威性。

（2）重视检查薄弱环节，落实对问题的整改和处理。

稽核部门要加大现场稽核力度，现场稽核要有计划和重点地开展，对管理混乱、内控不力的部位和环节要重点监督，加大稽核频率。

对常规稽核、专项稽核和监管部门现场检查，职能部门专项辅导