信用社银行案件防范长效机制建设指导意见.docx

1、信用社银行案件防范长效机制建设指导意见信用社（银行）案件防范长效机制建设指导意见为有效遏制全省信用社（银行）案件多发态势，进一步巩固案件专项治理成果，实 现全省信用社（银行）长期、稳定、健康发展，树立信用社（银行）良好的社会形象，现结 合我省实际，就建立“制度、教育、监督、查处”四位一体的案件查防长效机制提 出以下实施意见：一、指导思想坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展 观，围绕金融机构案件专项治理的工作目标，进一步增强案件防范工作的紧迫感和 责任感，把防范案件工作与提高员工整体素质、增强员工风险意识紧密结合起来， 把加强制度建设和深化信用社（银行）改革与促进各

2、项业务稳健发展有机结合起来，逐 步建立起经营管理制度健全、组织行为制度规范、行政事务制度通畅、监督保障制 度完善、问责查处制度严格的运行体系，为全省信用社（银行）改革与发展创造良好的 制度环境，全面提升内控和风险管理水平，有效遏制各类违法违规案件多发势头。二、工作目标按照全国银行业金融机构案件专项治理的工作目标，通过提高思想认识与案件 防范水平，加强组织领导与稽核检查，充分暴露陈案，有效遏制新案多发势头，力 争用一年左右的时间，实现全省信用社（银行）案件数量(案件总数量、涉案金额、新案 数量、百万元以上大案要案数量)明显下降，案件损失率明显降低的目标；力争用 三年左右的时间，通过加大内控和内审

3、力度，加大案件责任追究力度，逐步建立起 依法合规经营、内控严密科学的运行体系，力争少发案、确保不发生大案、恶性案 件，实现有效遏制案件高发势头的目标。三、实施意见(一)加强组织推动，充分暴露陈案1、统一思想，提高认识。全省信用社（银行）各级管理部门，特别是一把手，要 从政治和全局的高度，充分认识案件专项治理工作的重要性、紧迫性和严峻性，进 一步认识开展案件专项治理工作对改善信用社（银行）声誉和形象，维护信用社（银行）改 革发展的良好局面的重大意义，切实担负起本单位案件查防第一责任人的职责。同时，要结合银监会第八、第九次案件专项治理工作电视电话会议精神，进一步统一 思想和行动，认真加以贯彻落实。

4、要按照纵向到底、横向到边的原则，细化目标， 分解落实，逐级签订信用社（银行）案件查防责任书，着力健全标本兼治、 查防结合的案件防范长效机制，扎实推进案件专项治理工作。2、深入调研，加强宣传。各县（市、区）联社农村合作银行（以下简称县级 联社）要紧密结合近年来案件发生的形式、对象、部位、环节、方式、手段等方面 的特点，认真剖析各类案件发生的原因，排查存在的突出问题和薄弱环节，总结案 件检查、成功堵截和挽回损失的经验，吸取教训，举一反三，揭示带有规律性的问 题，从政策和工作两个层面提出应对措施，增强案件风险防范工作的预见性、针对 性和有效性，做到“治高发”与“防反弹”并举。要进一步规范案件信息披露

5、的范 围、内容、口径、频率、方式等。要积极引导舆论进行正面宣传，宣传案件专项治 理的工作措施和成效，充分说明案件排查、深挖陈案、堵塞漏洞、加强内控、遏制 新案的重要意义，争取社会各方面对信用社（银行）案件专项治理工作的理解和支持。3、加强检查，深挖陈案。各县级联社要认真开展案件专项治理“回头看”检 查工作，检查所安排的工作是否落实，检查发现的问题是否整改和处理到位。要抓 好对易发案薄弱环节、要害部位、重点业务和重要人员的隐患排查，特别要定期检 查重要空白凭证、印鉴密押、票据审验、查询查复、对账、金库尾箱等薄弱环节。 检查工作可采取自查、各联社组织交叉检查、省联社抽查等多种方式，切实贯彻横 向到

6、边、纵向到底的案件查防原则，把隐藏的案件及时揭露出来，及早采取措施， 尽量挽回损失。4、严格问责，查处到位。按照银监会“双线问责”制度和“重大案件”上追 领导责任制度的要求，对发现的案件及时认真查处，严格执行问责制度。为鼓励充 分挖掘陈案，尽早采取措施，最大限度挽回损失，在具体实施问责工作时，可考虑 区分新旧案件、新老责任人和内外部作案人的客观实际进行问责。但对基于以下五 种原因引发案件造成损失的，要按照信用社（银行）案件查防责任书的要 求，进行严格的责任追究：一是因制度建设滞后，导致操作人员长期无章可循而发 生案件的，对当事人和相关制约人按照信用社（银行）工作人员违规行为处理 办法追责，同时

7、追究直接领导和主要负责人的相关责任；二是稽核审计等各项检 查工作不到位或敷衍塞责，应该发现的案件没有及时发现的，对主要监督检查人员 一律降职或撤职，情节严重的解除劳动合同；三是操作部门或关键岗位不执行隔离 制度，长期进行违章违纪操作造成各类案件发生的，对直接责任人一律解除劳动合 同或开除，同时追究直接领导的责任；四是案件查处不彻底或掩盖案件情况，涉嫌 触犯刑律不及时移送公安机关的，追究负责案件查处工作领导的失职、渎职责任， 情节严重的予以降职、撤职或解除劳动合同；五是用人不当、用人失察，造成联社范围内单个案件50万元以上的或新发生案件累计涉案金额超过200万元以上的，联 社负直接领导责任的人事

8、、业务分管主任一律撤职，并按上追两级的要求进行责任 追究，案件直接责任人一律开除。(二)健全内控制度，严防发生新案1、规范组织行为制度(1)完善法人治理，构筑科学组织架构。各县级联社通过产权改革、股份制改 造，建立和完善社员代表大会、理事会、监事会工作制度，使各项权力得以合理配 置。当前，在组织架构上重点是要做到理(董)事长和主任(行长)分设，分别行使职 责，形成相互制约的机制；要合理界定理(董)事会、监事会和经营班子的权责，特 别是对理(董)事长的职责定位和履职监督要到位，防止“一长独大”。(2)夯实思想基础，堵住案发源头。各县级联社要选择不同案例作为反面教材， 教育干部职工认真学法、懂法，

9、提高法制观念，增强法制意识、道德意识和自律意 识。认真学习毛泽东思想和邓小平理论，学习“三个代表”重要思想和公民道德 建设纲要，提高思想政治觉悟，增强廉洁奉公，勤政为民，以社为家意识，坚 决抵制不正之风的侵扰，提升自身防腐能力。大力开展企业文化建设，全方位地 开展员工岗位技能培训和职业道德教育，利用各种有效方式激励员工学文化、学知 识、学业务，以“八荣八耻”的社会主义荣辱观，引导员工树立正确的人生观、价 值观，摆正个人利益同集体利益的关系。加强艰苦奋斗的教育和实践，弘扬艰苦创 业、勤俭建社、无私奉献的精神，自觉抵制腐朽思想文化的侵蚀，增强拒腐防变的 免疫能力，做到自重、自省、自警、自励，全面提

10、高员工队伍的思想道德和业务素 质。(3)强化岗位约束，规避责任风险。各县级联社一要强制实行社主任、主管会 计交流制度；二要对会计、储蓄、信贷、出纳等要害岗位的强制待岗休息和岗位轮 换进行制度性规范；三要坚决调整影响正常制约关系的夫妻、夫妻双方直系血亲或 三代以内旁系血亲等各类亲缘关系的岗位，铲除孳生案件的温床。通过实施对上述 人员的岗位交流和亲缘关系的不断调整，从而切实做到在“动”中发现问题，查找 不足，弥补漏洞。(三)完善经营管理制度1、强化财务风险防范(1)坚持“一分四双”工作制度。办理存取业务时，存折和凭证交叉复核，交 叉盖章，当时记分户帐，不见存折不付款，切实防范偷支储户存款和差错事故

11、的发 生。(2)坚持空白重要凭证管理制度。坚持当日会计扎帐，对当天的空白重要凭证进 行核对，使空白重要凭证的购买、领用、使用、及时销号、不定期盘存及专人专柜保管、交接清楚等都能按规定落到实处并且严格公、私印章管理，以杜绝吸收存款 不入账等问题的发生。(3)坚持内外账定期核对制度。有条件的联社，应每年不少于二次进行内外账 核对，每季度不能少于一次进行“六相符”核对。切实难以做到上述对账要求的联 社，每年也不应少于一次进行内外账核对，每半年不能少于二次进行“六相符”核 对。通过内部账务间、内外账务间定期核对，及时认定责任，杜绝违规套取农村信 用社资金行为的发生。(4)坚持储蓄业务柜面办理制度。各联

12、社要通过适当媒体向辖区群众公告，对一 切存、贷款业务坚持柜面办理，切实防止吸收存款不入账和假借信用社名义非法吸 收群众存款以及收贷不入帐问题的发生。2、强化信贷风险防范 (1)坚持适度授权授信制度。各县级联社要根据基层信用社经营管理水平、风险控制能力、制度执行以及资产等状况，按类型、档次、额度等指标实行差别化授权 制并对大额贷款、大额拆借、大额投资进行连续、有效的监督。(2)坚持贷款业务操作规程制度。各类贷款发放应严格操作规程，严禁逆程序操 作，切实避免大额贷款由县级联社给信用社打招呼，再由信用社指派信贷人员做贷 前调查，造成贷前调查虚化、贷款责任模糊的逆程序操作问题。(3)坚持贷款投向符合产

13、业政策制度。各县级联社的信贷投放，应坚持国家产业 政策主导方向，严禁以各种名义对国家限制发展的行业或违反国家环保政策的项目 以及商业银行退出的产能过剩或基本饱和的行业发放贷款。要将所集中的资金投放 于自身服务社区中的“三农”以及产品有市场、技术有保障、管理有经验、还款能 力强的中小企业。(4)坚持贷款“三查”制度。各联社要牢固树立贷前调查是基础，贷时审查是关 键，贷后检查最重要的贷款“三查”观念。切实纠正贷款档案不全、保管不善的问 题，防止因信贷人员岗位轮换造成借款户基本信息的灭失。(5)坚持贷款适当范围公开制度。贷款发放中暗箱操作一直是案件高发和信贷风 险的根源。在适当范围内公开借款人、保证

14、人以及抵押物品等资料，借以规避因高 估抵押品价格，或者以不易变现、后期处置贬值率高财产抵押的抵押贷款风险，规 避对保证人资信和担保能力调查不实，一人多保、合伙人或家庭成员之间交叉互保 的保证贷款风险。(6)坚持违规贷款责任追究制度。对贷款第一责任人，无论其岗位、职务和工作 单位做何变动，经过离职(任)审计确定的经手违规贷款，一律实行责任追究制度。3、强化其他风险防范 (1)坚持定期检查抵债资产。通过定期检查抵债资产，切实规避个别人员与贷款户联手，利用高估抵债资产，套取信用社（银行）资金的问题以及个别信用社因抵债资 产管理不善，出现丢失、损毁、贬值问题和抵债资产处置不公开、不透明，收回自 用、违

15、规处置给信用社（银行）职工或关系户的问题。(2)坚持定期检查呆账核销。通过定期检查核销的呆账贷款，发现呆帐核销中的 一些问题，挽回部分已经核销的呆账贷款后期追索权。(3)坚持定期检查安全隐患。各联社要按照公安机关和有关部门的要求，时刻关 注社会治安形势变化，汲取各类刑事案件的教训，加大对安全防范设施的投入，完 善突发事件应急预案，提高处置突发事件的能力，严密防范抢劫、诈骗、盗窃、涉 枪四类刑事案件，提高抵御外部侵害的能力。(四)健全监督保障制度，及时查防案件1、健全稽核制度，强化内部审计监督(1)充实稽核人员，稳定稽核队伍。大力选拔思想觉悟高、作风正派、坚持原 则、政策水平高、热爱稽核工作、熟

16、悉金融业务、文字综合能力强、身体状况比较 好的人员，充实稽核队伍；通过建立稽核人员按职务、职称分层次进行培训或以项 目为内容进行整训的培训教育制度，不断提升稽核人员德、勤、技、能、写的水 平，切实解决稽核人员观念陈旧、手段落后、方法单一的问题；通过鼓励或采取 必要的硬约束机制，调动稽核人员敢于揭露问题的积极性，使稽核人员做到真实反 映、如实揭露问题；省联社审计稽核部应同有关单位进行经常性的信息交流，为下 级稽核人员提供政策、法规依据和典型稽核案例，帮助稽核人员提高对查出问题准 确定性和依规适当处理的能力，真正树立内部稽核审计工作的独立性、有效性和权 威性。(2)重视检查薄弱环节，落实对问题的整改和处理。稽核部门要加大现场稽核力 度，现场稽核要有计划和重点地开展，对管理混乱、内控不力的部位和环节要重点 监督，加大稽核频率。对常规稽核、专项稽核和监管部门现场检查，职能部门专项 辅导