我国中小企业发展与融资问题研究.docx

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我国中小企业发展与融资问题研究

我国中小企业发展与融资问题研究

摘要：

生产力的发展、社会的风的不断细化和生产专业化程度的不断提高，为中小企业的发展奠定了生存基础。

科学技术的迅速发展为中小企业的兴起提供了技术和物质条件。

第三产业的兴起和以人才、只是为核心的新行业出现，又为中小企业的发展提供了新契机。

中小企业成为了现代经济中不可或缺的力量。

我国中小企业在改革开放后迅速成长，已成为国民经济的重要组成比分和推动经济增长的主力军。

但就现阶段发展现状来看，我国中小企业的潜力和优势并没有被充分的挖掘和发挥。

与一些发达国家相比，我国的中小企业面临着更为严重的融资困境，无论是直接融资还是间接融资，相对于打企业，中小企业都处于更明显的劣势，融资问题已经成为制约我国中小企业发展的嘴突出的问题。

因此研究我国中小企业的溶质现状，分析中小企业融资困境的成因，并由此提出切实可行的建议，促进中小企业的发展，是摆在我们面前的重要课题，有着极其深远的意义。

关键词：

中小企业发展融资研究

一、引言................................................3

二、中小企业在国民经济中的作用..........................4

1．中小企业的定义...................................4

2．我国中小企业发展概况..........................5

3．中小企业在国民经济中的作用和贡献..............6

三、中小企业融资面临的问题...........................8

1.中小企业自身存在的问题.........................8

2.自身信用不足、缺乏有效担保.....................9

3.缺乏有效的法律保护.............................9

4.政府对中小企业的重视程度和支持了度不够.........10

四、国外中小企业融资的解决方式及经验....................11

1.以现代金融市场交易为主............................11

2.政府指导下银行积极参与............................12

3.非正规金融与正规金融并存..........................12

五、我国中小企业融资问题解决的对策......................13

1.中小企业自身的转变................................13

2.政府的支持.....................................14

3.银行的支持.....................................14

4.拓宽中小企业资金来源渠道.........................14

5.构建完善的法律保障体系...........................15

六、结语................................................16

参考文献................................................17

正文

一、引言

在当前世界各国经济的发展中，中小企业作为一支重要而活跃的力量日益受到人们的关注。

美国政府将中小企业称为“美国经济的脊梁”，德国则视中小企业为“国家经济的重要支柱”。

在我国，随着社会主义市场经济发展和经济体制的改革的不断深化，中小企业已经成为国民经济不可或缺的重要组成部分，它们在推动国民经济持续快速发展、缓解就业压力、促进市场繁荣和社会稳定等方面发挥了不可替代的重要作用。

大力发展中小企业，是促进我国国民经济快速稳定增长、实现人民生活水平提高的有效途径。

然而，中小企业面对的前景十分严峻，中小企业本身存在的问题以及其他隐身的影响导致了中小企业普遍遭到融资困难。

中小企业的融资问题如果不能从根本上解决，那么中小企业将无法获得良好的发展，，企业经营活动也难以保持持续的升级和活力。

因此，研究我国中小企业的融资现状，分析中小企业融资困境的原因，并对此提出切实可行的建议，从而更好的促进中小企业的发展有着极其深远的意义。

二、中小企业在国民经济中的作用

1．中小企业的定义

中小企业是与所处行业的大企业相比人员规模、资产规模与经营规模都比较小的经济单位。

中小企业是与所处行业的大企业相比人员规模、资产规模与经营规模都比较小的经济单位。

我国现阶段中小企业标准根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定，该规定适用于工业、建筑业、交通运输和邮政业、批发和零售业、住宿和餐饮业。

其中，工业包括采矿业、制造业、电力、燃气及水的生产和供给业。

根据《中小企业标准暂行规定》，中小企业标准为：

工业，中小型企业须符合以下条件：

职工人数2000人以下，或销售额30000万元以下，或资产总额为40000万元以下；建筑业，中小型企业须符合以下条件：

对职工人数3000人以下，或销售额30000万元以下，或资产总额40000万元以下；批发和零售业，零售业中小型企业须符合以下条件:

职工人数500人以下，或销售额15000万元以下；交通运输和邮政业，交通运输业中小型企业须符合以下条件：

职工人数3000人以下，或销售额30000万元以下；住宿和餐饮业，中小型企业须符合以下条件：

职工人数800人以下，或销售额15000万元以下。

与大型企业相比较，中小企业的首要特征之一，即在于企业规模小、经营决策权高度集中，但凡是小企业，基本上都是一家一户自主经营，使资本追求利润的动力完全体现在经营者的积极性上。

由于经营者对千变万化的市场反应灵敏，实行所有权与经营治理权合一，既可以节约所有者的监督成本，又有利于企业快速作出决策。

其次，中小企业员工人数较少，组织结构简单，个人在企业中的贡献轻易被识别，因而便于对员工进行有效的激励，不像大企业那样在庞大的阶层化组织内容易产生怠惰与无效率的情况。

可见，中小企业在经营决策和人员激励上与大企业相比具有更大的弹性和灵活性，因而能对不断变化的市场作出迅速反应。

所谓企业小、动力大、机制灵活且有效率。

2．我国中小企业发展概况

改革开放近30年来，我国中小企业和民营经济发展迅速，取得了重要的成就，成为我国经济社会发展中的重要力量。

尽管中小企业在我国国民经济发展中功不可没，但是，近年来我国中小企业的发展也面临着融资难、社会服务体系不健全、信息缺乏、企业管理水平低、市场竞争能力弱、整体素质有待提高等一些不容忽视和回避且亟待解决的老问题，同时又面临不断产生的新问题的压力。

正确认识我国中小企业发展的现状和所面临的问题，对于促进我国国民经济健康可持续发展具有十分重要的现实意义。

近年来，我国中小企业快速、健康和持续发展，对经济增长的贡献越来越大。

有关资料表明，目前我国中小企业已达4200万户（包括个体工商户），约占全国企业总数的99.8%。

“十五”期间，国民经济年均增长9.5%，而规模以上中小工业企业增加值年均增长28%左右。

截至2006年底，我国中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内增加值的58%，社会零售额占59%，上缴税收占50.2%，提供就业机会占75%，出口额占全国出口的68%。

在从事跨国投资和经营的3万户国内企业中，中小企业占到80%以上，同时很多大企业都是由中小企业发展而成的，如联想、海尔、海信、华为等。

　　中小企业成为扩大就业的主渠道。

中小企业提供了大约75%的城镇就业岗位，不仅安置了大量的城市下岗职工，还吸收了大批农村剩余劳动力，有效解决了农村剩余劳动力的转移和就业问题，缓解劳动力供求矛盾，从而保证了社会的稳定和经济的发展。

　　中小企业正成为我国创新的主力军。

目前，中小企业完成了我国65%的发明专利和80%以上的新产品开发。

不少中小企业已经从早期的加工、贸易等领域，向基础设施、高新技术等领域拓展，目前中小企业在不少地方已形成产业群，是产业链中的重要组成部分，是专业化协作的基础，成为大企业配套的供应商。

很多中小企业向“专、能、特、新”方向发展，是创新不可忽视的力量。

中小企业对外开放水平也在不断提高。

据统计，中小企业在服装、纺织品、玩具等家居用品及轻工制品等劳动密集型产品的出口占相当大比重;在电子通信设备产品、生物技术等高技术领域，中小企业出口比重也逐步提高。

3．中小企业在国民经济中的作用和贡献

（1）中小企业是现代市场经济中，对市场机制反应最灵敏、最具有活力的组成部分，在市场经济中发挥着无可替代的作用。

现代经济增长的历史或隐或现地反映着这样的一种规律：

哪个国家或地区中小企业得到发展和重视，哪个国家或地区的经济增长就快、经济发展的后劲就足。

中小企业发展、中小企业盈利成了经济增长、经济繁荣的代名词。

有时人们不愿意看到这种事实，但这是规律，是不能不承认的！

英国早年（20世纪50年代）抢先的中小企业淘汰政策，不但没有给英国带来幸运和繁荣，反而导致了失业和萧条，后来不得不做相应的调整，但为时已晚。

可几乎在同时，日本和德国却采取了截然相反的做法：

实行鼓励、扶持中小企业政策，形成了一种和谐的关系。

就我国而言，经济高速发展的江苏、浙江、广东、山东都无一例外地在保持着中小企业的高速发展。

中小企业在经济增长中的特殊作用有其深刻的经济内涵。

首先是中小企业具有独特的需求发展和现实功能。

中小企业往往接近消费者、接近市场，能及时发现市场需求，同时由于其管理层极少，能针对市场需求迅速作出反应。

（2）中小企业是现代市场经济中技术创新的重要力量，其技术创新的数量、频率都高于大企业，在现代科技革命向产业革命的转化和衔接中发挥着先导作用。

多种研究表明，中小企业的研究经费大大低于垄断性大企业，但所提供的创新成果却多于垄断性大企业，不仅中小企业的专利发明要多于大企业，而且中小企业单位研发投入的发明效率也要比大企业的专利发明高3~5倍。

“二战”后美国工业的61项基本发明中，有45项是由中小企业完成的，如青霉素、晶体管、复印机等都是中小企业研制成功的。

　　（3）中小企业是新就业机会的重要提供者。

中小企业提供的就业机会主要有两种方式：

一种新设企业，另一种是原有企业扩大。

前者称外部扩大，后者称内部扩大。

以美国为例，1976—1982年，500人以上的企业净增加就业人数445.9万人，而500人以下的企业净增加就业人数741.3万人，后者是前者的1.66倍，后者占全部净增加就业人数的62.4%。

（4）中小企业往往在大企业生产经营体系的重要环节产生积极的作用，通常由于形成大企业与中小企业的专业化分工关系，使大企业能更低成本地运行和发展。

这种分工体系可以有4种联结的方式：

一是生产分包体制，二是服务分包体制，三是产品分销体制，四是生产配套体制。

三、中小企业融资面临的问题

在日益激烈的市场竞争与市场风险中，资本是竞争实力和抗风险能力的集中表现，即所谓的“本大利宽”，“游刃有余”。

而中小企业本小利薄，严重制约着它们改善信息、技术、员工及管理层素质等生产力诸因素的投入规模，难以形成规模优势。

相对于大型企业来说，中小企业的实力较弱，经营规模小，无法提供相应的担保，因此风险较高，这些因素制约了中小企业的融资能力。

中小企业融资困难的问题主要表现在以下几个方面：

1.中小企业自身存在的问题

自身质素不高，技术创新不足是中小企业面临的又一重大挑战。

我国中小企业的快速发展主要是以低技术水平和外延扩张为特征，生产技术和装备水平都比较落后。

中小企业的技术创新严重不足，技术创新能力与水平不够，技术创新存在的障碍与问题较多，成为中小企业进一步发展的重要瓶颈。

综合而言，我国中小企业技术创新主要在下列几方面存在明显的不足：

一是中小企业技术创新所需资金严重不足。

资金不足严重制约中小企业的技术创新，造成资金紧张的最重要原因是融资渠道不畅。

此外，政府对中小企业的财政支持不足也是造成中小企业技术创新资金紧张的重要原因。

二是中小企业技术创新所需的技术、设备、人才、信息缺乏。

大部分中小企业在技术、设备、人才、信息等方面不具备优势，严重制约企业的技术创新。

2.自身信用不足、缺乏有效担保

以目前银行信贷来看，一般需要以土地、房产等固定资产作为抵押，而中小企业由于自身的规模偏小，一般缺乏足额的抵押物或者有效的担保，无法获得银行的贷款。

国家发改委对部分地区的调查表明：

23.8%的中小企业因为没有有效的担保而被银行拒绝，32.3%的中小企业因为不能落实抵押而被银行拒绝。

两项合计56.1%，由此可见，自身信用不足、缺乏有效担保是中小企业无法获得银行贷款的关键原因。

3.缺乏有效的法律保护

缺乏比较有效的法律保护是中小企业面临的又一生存性问题。

健全的立法是中小企业稳定发展的基本保障。

以美国为例，美国目前有50多部专项法律构成的中小企业法律体系，保证了美国中小企业的健康发展。

但是，中国的中小企业的生存与发展一直缺乏比较有效的法律保护。

尽管近年来我国已经出台了《公司法》《合伙企业法》《个人独资企业法》《乡镇企业法》等法律法规，但都是从不同的法律侧面对中小企业加以规定的。

因此，中小企业在法律不甚完善的条件下，在经营与发展，贷款与担保，股票债券的发行与上市等融资方面处于十分不利的被动地位，在与大企业的竞争中往往成为不正当竞争的牺牲品，为了维护中小企业的生存与发展，世界上许多国家都颁布制定了维护中小企业权益的法律与法规，以保护中小企业的正当权益。

如美国早在1953年就制定了《中小企业法》，20世纪70年代末至80年代初，又陆续颁布了《中小企业经济政策法》等十几部法律法规。

日本在20世纪60年代就制定了30多种有关中小企业的法律，形成了比较完整的法律体系。

民盟中央建议，我国也应该尽快完善促进中小企业发展的法律法规，使符合国家法律法规的中小企业获得国家各方面的支持，尤其是在资金方面的支持，形成了示范效应以后，就可以促使更多的中小企业自觉地按规范去做。

4.政府对中小企业的重视程度和支持了度不够

受计划经济体制的影响，政府对企业的重视程度主要取决于企业的规模，对中小企业普遍重视程度不够，在加强资金融通方面，没有采取有效的扶持政策，以及建立相应的为中小企业贷款进行担保和号线的机构，同时中小企业融资开启不足，在证券市场中，虽然有为中小企业融资提供渠道的“创业板”，但其门槛过高、大多上市公司为已经成熟的企业，使得真正通过“创业板”获得融资的企业少之又少，而其他的融资渠道也并没有为中小企业融资创造有效机会。

此外，我国对中小企业的发展缺乏长期和系统的发展战略与规划。

目前，还没有一个专门独立的系统机构从事中小企业这一群体的管理。

而发达国家像美、日两国分别设立有中小企业管理局和中小企业厅，作为政府管理中小企业的专司机构。

随着我国改革开放的不断深入，中小企业在国民经济中的作用越来越大，地位也日益提高，迫切需要国家成立专司中小企业的管理机构，以便从政策的制定、产业规划发展的拟定、结构的调整、产业信息与市场信息的提供，开展技术指导与咨询上，进行统一的宏观管理。

而目前各省市自治区的乡镇企业局、中小企业局、工商管理局及中小企业协会等机构，只是从区域上、行业上对本区域的中小企业加以管理的,而并非从全局的角度审视不同产业的中小企业的发展。

四、国外中小企业融资的解决方式及经验

在世界一些发达国家和地区，中小企业在其国民经济中的比重都相当高，如美国、英国、日本的国民经济中中小企业的比重都超过了90%，它们在发展中都或多或少的也遇到了融资方面的困难。

但是，其政府为其提供了各种各样的支持，帮助其消除这些障碍，使中小企业融资问题得到解决。

为了解决这一问题，不同的国家在长期的发展中形成了不同的金融模式。

1.以现代金融市场交易为主

在美国，对中小企业的金融需求，基本上通过银行的商业性运作来满足的。

在美国大约2000多万家企业中，90%以上是中小企业，这些企业创造了美国GNP的40%。

中小企业管理局在帮助中小企业融通资金上主要有三种方式：

一是直接贷款，由中小企业管理局直接放款，但比重比较小；二是协调贷款，中小企业管理局和地方发展公司、金融机构协商，为中小企业提供贷款；三是贷款担保，在中小企业向金融机构申请贷款时，由中小企业向金融机构申请贷款时，由中小企业管理局提供担保。

值得注意的是，今年来非银行金融机构对中小企业市场的拓展加快了步伐。

2.政府指导下银行积极参与

日本的中小企业发展主要是靠政府贷款的全面支持、保障中小企业的发展。

国家出资建立一些专门为中小企业发展提供贷款援助和服务的金融机构，以便与直接向中小企业进行贷款。

为满足中小企业对资金融通的需要，政府鼓励中小企业可以互相合作，规范企业的金融机构，建立自己的金融体系，以备急用。

中小企业可以直接向政府申请符合产业政策的贷款为使中小企业能够融资畅通无阻，政府建立了相对健全的信用制度，以此来保证中小企业的在信贷，融资等方面可以更加有保证。

3.非正规金融与正规金融并存

以印度为例，20世纪70年代以来，印度银行体系发展了扶持中小企业的功能框架。

目前，在印度银行体系中，由国家和州两级的机构为中小企业提供服务，包括贷款和非金融服务。

国家级的金融机构，在贷款方面，可以为中小企业提供流动资金和中短期贷款，也为各类小型融资公司提供再贷款；在非金融服务方面，印度小型工业发展银行积极引入各类小型援助计划，如项目融资计划、ISO9000认证计划、股本援助计划，如项目融资计划、技术发展与现代化基金计划等项目，解决中小企业面临的各类难题。

州一级基础金融机构，可以向就近的中小企业提供各种服务，包括短期贷款、中期的融资服务，如技改贷款、设备贷款等。

从以上的经验可以看出，中小企业在发展中遇到融资问题是不可避免的，也是可以解决的。

我国可以根据我国的实际情况，来制定我国的发展战略。

五、我国中小企业融资问题解决的对策

中小企业作为国民经济增长的重要支柱、市场经济中最具活力的因素、解决就业的主要途径和技术创新的市场主体，对于整个经济平稳复苏和健康运行非常重要。

因此解决中小企业融资难的问题不单是中小企业自身的问题，除了中小企业自身的转变，还需要政府的支持、银行的配合。

1.中小企业自身的转变

中小企业要想保持长远、可持续的发展就需要在发展的同时注重自身的社会责任：

维护生态平衡、减少环境污染、降低能源消耗，使企业的发展方向跟随绿色金融、低碳经济这个时代主流。

目前的中小企业在各地迅速发展，但它们往往只注重经济效益不注重社会责任，对生态环境造成了严重的破坏。

中小企业只有肩负起自己的社会责任，走绿色路线，才能树立自己良好的社会形象，才能得到社会的支持。

2.政府的支持

解决中小企业融资的问题还需要政府的支持，完善和建立企业绿色社会信用体系建设，建立政府担保机构为“绿色”中小企业提供担保服务。

依托全国统一的企业信用信息基础数据库，建立中小企业信用档案，以便于银行获取真实的企业信息，通过这一平台的建立，拓宽中小企业融资渠道。

以政府公信力为企业进行信用评级、信贷风险评估，从而使得银行在面对中小企业融资需求时有据可依。

政府建立担保机构，为中小企业提供担保服务。

政府出资，不以赢利为目的，实收资本全部用于本业经营，从而降低了中小企业的融资成本，也使得银行在面对中小企业贷款的时候对于政府的担保能够简化业务流程、提高审批效率，采取差异化方式来处理。

3.银行的支持

传统的信贷模式对于中小企业来说主要不足便是门槛过高，审批流程及环节繁琐，工作效率不高，往往不能满足中小企业短期融资需求。

从目前中小企业发展的形势来看，随着政府对中小企业发展的扶持，中小企业业务已经成为了各银行争夺的焦点。

银行需要设立专门的中小企业信贷机构，改善审批流程，提高工作效率，开创中小企业贷款的新模式。

4.拓宽中小企业资金来源渠道

（1）建立为中小企业提供融资服务的专门金融机构和部门，如中小企业银行，可以仿照美国的小企业管理局。

中小企业银行其不以盈利为目的，而应专门配合、贯彻于实施政府对中小企业政策为己任。

对符合政策要求不易或不能从商业银行等其他金融机构获得融资的中小企业给予支持，并提供用信用保证服务。

（2）创业板是为那些有成长前景中小企业提供融资环境的版块，但目前我国的“创业板”，由于申请入市门槛过高，入市的大部分企业都为已经成熟的企业，并未为中小企业实际的提供较好的融资环境。

应该适当的降低入市门槛，为那些资本还不是很丰富但发展前景良好的中小企业提供偏向性政策，帮助他们在其中获得融资机会。

5.构建完善的法律保障体系

正如前面所述，我国的法律法规还不健全，很多中小企业融资方面的规定很不完善，甚至有的法律条款对中小企业法展造成了负面影响。

虽然制定了《中小企业促进法》，但是却是远远不够的，中小企业的发展需要一系列的正常与措施，需要国家体制和各机构的共同支持，没有一个完备的法律体系不行的。

借鉴发达国家和地区的经验，为中小企业发展提供各方面的正常和金融支持也离不开立法支持。

所以，国家应尽快全面制定《中小企业担保法》、《中小企业融资》、《社会信用管理基本法》、《风险投资法》等法律、法规。

以此提高中小企业的经济地位。

为中小企业营造公平的市场环境。

并制定支持中小企业发展的有关实施细则，使中小企业融资担保体系在有关法律制度的保障下得以完善。

六、结语

综上所述，解决好中小企业的融资问题对于我国发展绿色经济有着重要的作用，中小企业信贷业务的发展形势并不乐观，只有真正解决上述制约中小企业发展的问题，通过内外的共同转变，才能使中小企业朝着良好的趋势发展

随着新兴成长的知识经济和信息社会的到来，以及中国加入WTO对外开放程度的提高整个经济与国际惯例接轨速度的加快与高速成长的中国经济相得益彰，制约中小企业发展的瓶颈——融资难问题必将迎刃而解，中小企业必将保持蓬勃发展的良好态势，充满生机和活力。

参考文献

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