兰坪县财政局.docx

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兰坪县财政局

兰坪县财政局

2008年1月4日

各位代表：

受县人民政府的委托，现将2007年地方财政预算执行情况和2008年地方财政预算草案提请县第十二届人大一次会议审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2007年地方财政预算执行情况

2007年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的依法监督和支持下，全县财税部门以科学发展观为统领，认真贯彻各项方针政策和县十一届人大五次会议的有关决定、决议，实现了“十一五”时期开局之后的再创新高，全县经济建设和各项社会事业发展取得了新的成就，人民生活进一步改善，地方财政预算执行稳步健康有序地运行。

（一）地方财政收入执行情况

2007年，全县财政总收入为69118万元，完成年初预算任务的116.37%，完成调整预算数的97.22%，比上年增收17706万元，增长34.44%。

其中：

国税部门完成43878万元，比上年增长16.8%；地税部门完成15443万元，比上年增长43.26%；财政部门完成9797万元，比上年增长240.29%。

地方财政一般预算收入完成29599万元，完成年初预算任务的139.87%，完成调整预算数的100.32%，比上年增收11331万元，增长62.03%。

其中：

县本级完成27053万元，比上年增长66.39%，乡（镇）级完成2546万元，比上年增长26.73%。

详细情况见附表《兰坪县2007年地方财政一般预算收支执行情况和2008年地方财政一般预算收支安排表（表一）》。

（二）地方财政支出执行情况

2007年，地方财政一般预算支出58620万元，完成年初预算数35299万元的166.06%，比上年43849万元增支14771万元，增长33.69%。

其中：

县本级支出55478万元，完成年初预算数33153万元的167.34%，比上年40483万元增支14995万元，增长37.04%；乡（镇）级支出3142万元，完成年初预算数2146万元的146.41%，比上年3366万元减少224万元，减支6.65%。

详细情况见附表《兰坪县2007年地方财政一般预算收支执行情况和2008年地方财政一般预算收支安排表（表二）》。

（三）地方财政一般预算收支平衡情况

全县地方财政一般预算收支平衡情况是：

地方财政一般预算收入29599万元，上级各项补助收入35753万元，上年滚存结余834万元，收入总计66186万元。

地方财政一般预算支出58620万元，上解州级支出7385万元，增加预算周转金10万元，收支平衡，略有结余。

二、2007年地方财政预算执行中所做的主要工作

2007年，在预算执行过程中，财政各项工作紧紧围绕县委提出的建设富裕、文明、开放、和谐生态兰坪的奋斗目标，坚持“三化发展、四大战略、五大支柱”的发展思路，注重调整经济结构和转变增长方式，注重社会事业发展和解决民生问题，推动了全县经济社会又好又快发展。

（一）加强税收征管，确保收入稳定增长。

一是进一步完善了各项目标责任，积极实施科学管理。

做到任务分解和目标责任明确，工作安排和征管措施到位，收入均衡入库和统计上报及时，并加大了欠税的清缴力度，开展了对漏征、漏管户的清理，确保税款应收尽收。

二是继续强化了县域经济发展项目建设，壮大财源基础，促进财政增收。

全年分别向上申报了县域经济发展项目11个，审批了4个项目,争取了160万元重点项目基地建设补助资金和30万元的财政贷款贴息资金，有力推动了县域经济的发展后劲。

三是以兰坪大矿开发为契机，服务于矿产资源整合、电力投资开发，同税务部门一道深入企业进行税源分析和调研，掌握企业的生产经和创税利情况。

2007年，全县主要经济支柱产业——云南金鼎锌业有限公司为财政贡献了51650万元的收入，占财政总收入的74.73%；为地方财政贡献了23640万元，占地方财政一般预算收入的79.87%。

四是积极向上级反映我县存在的困难和问题，争取上级对我县资金和政策上的支持。

2007年共争取了上级转移支付和专项资金共万元，为我县各项社会事业的发展提供了有力的资金支持。

其次，积极争取到矿产资源税的调整，铅锌矿由3.5元/吨调整为20元/吨，铜矿由0.85元/吨调整为6.0元/吨，为财政增收提供了政策条件，将使财政每年增收约600万元。

（二）集中财力保重点，促进社会经济和谐发展。

社会和谐是社会发展的基础，2007年政府高度重视民生问题和“三农”问题，在认真分析我县经济发展状况和财力情况后，进一步调整和完善了各种管理措施，做到有增有控，增强了财政调控的有效性和针对性。

财政重点支出得到保障，各项社会事业稳步快速发展，切实体现了公共财政公共性和公益性的本质特征，财政支出重点向“三农”倾斜，向社会事业、社会发展的薄弱环节倾斜，促进了经济社会的和谐发展。

一是加大了财政支农的力度，社会主义新农村建设取得良好成果。

财政支持“三农”具有力度大、政策实、措施多、机制新的特点，公共财政的阳光越来越多地照耀到农村。

2007年全县财政用于“三农”的各项支出达5114万元，比2006年增加2350万元，增长85.02%。

加强了农业基础设施建设，支持“五小”水利、人畜饮水、水土保持、沟渠灌溉、防汛抗旱等项目；投入200万元专用于补助8个社会主义新农村示范点建设，为建设富裕、文明、开放、和谐的社会主义新农村提供了资金保障；投入100万元用于产业结构调整，促进农业产业化的发展；全面推广“一折通”，将补贴资金3104万元直接发放到农民存折中，并启动农民补贴网建设，加强补贴管理。

使全县104个村民委员会的39000多农户直接受益；农业综合开发取得新成效。

全年农业综合开发项目投入450万元，用于中低产田改造、林果基地建设和农田水利沟渠建设。

这些措施促进了农业生产、农民增收和农村发展，加快了城乡协调发展的步伐。

二是支持教育事业发展。

2007年全县共投入教育资金11187万元，比2006年增加1669万元，增长14.91%。

其中，“两免一补”资金1062万元，使29146名寄宿制学生享受生活补助，使28097名学生免费上学。

投入学校建设和排危修缮资金2112万元，改善了教育办学条件，提高了办学质量。

三是支持医疗卫生事业的发展。

2007年，财政医疗卫生支出4868万元，比上年增长54.88%，重点用于医疗设备、卫生防疫和妇幼保健，提升了疾病的预防控制和医疗救治的能力，逐步改善了医疗求助条件。

四是支持文化、文体广播事业的发展。

2007年，文化、文体广播事业支出996元，比上年增长49.1%。

主要用于推进文化体制改革，完善公共文化服务体系，重点实施广播电视村村通工程、农村电影数字化放映、文化信息共享，解决了农村听广播难、看电视难等问题。

五是积极支持社会保障体系建设。

2007年财政就业和社会保障支出6784万元，比2006年增加2095万元，增长44.68%。

重点支持农村新型合作医疗、农村低保、就业再就业和企业离退休养老保险等方面，通过加大投入，缓解了农民“看病难、看病贵”的问题和实现“老有所养”，把党和政府的温暖送到千家万户。

六是支持创建平安兰坪建设。

按照打造“平安兰坪”的要求，2007年公、检、法、司支出达2920万元，比上年增加545万元，增长22.95%；重点支持了科技强警、禁毒、装备和办案条件，促进了社会治安的进一步好转和社会的稳定。

支出4万元，支持民族宗教工作，维护民族地区的社会稳定。

七是清理和化解政府性债务，进一步推动了财政的良性循环，继续整顿和规范了县域经济秩序。

2007年，共清理和统计出全县政府性债务达22000万元，年度消化债务近千万元，一次性解决了历年公费医疗欠账101.7万元；解决了教育欠款359万元。

通过清理和化解政府性债务，减轻了财政包袱，减少了负债的压力，增添了发展动力。

（三）稳步推进各项改革，构建公共财政体系。

深化财政改革，强化预算管理，完善财政机制创新，充分发挥财政的“杠杆”作用。

一是完成了全县财政供养人员信息系统的数据收集和整理工作，建立了完整的人员信息数据库，截止2007年12月31日，全县财政供养人员10456人，全年财政供养经费26054万元，比2006年增加5416万元，增长26.24%。

二是实施科学化的预算指标管理系统工作。

充分运用网络化、信息化的手段，建立了现行财政预算指标管理的及时性、有效性。

三是在全县范围内推广和使用了部门预算管理软件，为全县实施部门预算改革奠定了基础，提高了预算管理制度改革的工作效率，加快了预算管理信息化步伐。

四是编制了我县2007至2009年度中央政法专款补助项目规划，上报专款补助资金669万元，比上一轮年度增加212.3万元，增长4.64%。

五是根据国家公务员工资制度改革的要求，全面清理和统计公务员津贴补贴，上报了我县津补贴规范方案。

六是全县国库集中支付制度改革日趋完善，银行账户和现金管理稳妥开展。

七是完成了全县110户行政事业单位资产清查工作。

共清理行政事业单位资产账面值59724万元，基本模清了各单位“家底”，清理了历年来留下的遗留问题，为下一步对资源的合理配置提供了依据。

八是政府采购工作进一步强化。

年内政府采购预算资金1723万元，实际采购资金1649万元，节约资金73万元，资金节约率达4.29%，提高了财政资金的使用效益。

九是“金财工程”在省、州的统一部署和指导下，财政数据信息网络化和办公自动化建设步伐逐步得到加快。

（四）严格依法理财，加强财政监督。

一是进一步加强了财政监督，建立覆盖财政资金运行过程的收支监督机制，有计划地开展财政资金联合专项检查。

年内开展了会计信息质量检查，加大了对重点项目、重点工程资金使用的监督，严格执行项目监理制度，加强了日常监督和社会监督，提高资金使用效益。

二是严格执行《财政违法行为处罚处分条例》，加大了对财政违法行为的处罚力度，优化了财经环境，严肃了财经纪律。

三是进一步加强了财政干部理财创新能力建设，强化财政内部监督制约，不断提高依法行政，依法理财水平。

2007年全县预算执行和财政经济运行中也存在一些亟待解决的问题。

一是经济结构性矛盾比较突出，对“三农”、教育、卫生等经济社会发展薄弱环节的支持力度仍需加大。

二是对解决涉及民生问题的投入力度仍需继续加大。

三是经济发展的代价较大，对提高自主创新能力、推进转变经济增长方式的扶持政策措施仍需加强。

四是基层乡镇财政还比较困难，基层公共服务的财政保障能力需继续提高。

五是财政资金损失浪费等现象时有发生，财政收支管理的规范化、科学化和现代化水平仍有待提升。

今后的工作中我们将增强紧迫感、使命感，着力深化改革，优化支出结构，完善相关制度，严肃财经纪律，加强监督检查，不断提高财政管理和服务水平。

三、2008年地方财政预算草案

2008年财政预算编制的指导思想是：

高举中国特色社会主义伟大旗帜，以党的十七大精神为指导，认真贯彻落实中央经济工作会议，省、州财政工作会议以及县委十届三次全会精神，以科学发展观总揽财政工作全局，建设和谐社会，促进全县经济又好又快发展；坚持以人为本，突出重点，进一步优化财政支出结构，支持社会发展和解决民生问题，更好地让全县人民享受到改革发展成果和公共财政的阳光；加大力度，健全制度，积极推进财政各项改革，促进全县经济社会协调发展；强化财政监督，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

根据上述指导思想，2008年全县和县本级地方财政收支安排如下：

全县财政总收入计划完成75386万元，比上年实际完成数69118万元增加6268万元，增长9.07%。

其中：

地方财政一般预算收入计划完成31966万元，比上年实际完成数29599万元增加2367万元，增长8%。

按征收部门划分：

国税计划完成11516万元，比上年实际完成数10968万元增加548万元，增长5%。

地税计划完成9850万元，比上年实际完成数8816万元增加1034万元，增长11.73%。

财政计划完成10600万元，比上年实际完成数9815万元增加785万元，增长8%。

全县财政总支出41392万元，比上年预算数35299万元增加6093万元，增长17.26%。

详细情况见附表《兰坪县2007年地方财政一般预算收支执行情况和2008年地方财政一般预算收支安排表（表一）》。

四、2008年全县地方财政一般预算支出重点及主要工作措施

2008年是全面贯彻落实党的十七大精神、全面建设小康社会的关键之年，圆满完成全年财政预算任务对于我县经济的快速发展具有十分重要的意义。

我们将以饱满的热情，扎实工作，确保全面完成2008年各项预算任务。

重点抓好以下几个方面的工作：

（一）突出支持重点，完善有利于改善民生的财政保障机制。

按照十七大要求，我们必须把与人民群众生产生活息息相关的支出放到财政支出的首位，切实加强薄弱环节投入，这也是我县2008年财政服务的重点和着力点。

在预算编制过程中，我们严格按照《预算法》的规定，根据政府工作报告中提出的各项工作目标任务，在保工资、保运转、保稳定、促发展的基础上，确定了重点支出计划安排：

即着重向民生倾斜、向三农倾斜、向重点项目倾斜。

一是更加倾斜三农，大力支持新农村建设。

本年计划安排专项资金共1181万元，主要用于支持农业农村建设。

其中：

基层阵地建设安排250万元；农田水利建设安排170万元；农村综合补贴安排140万元；农业产业化发展安排260万元、林业产业化130万元、畜牧产业化150万元、社会主义新农村建设200万元。

确保农业综合开发、农业科技推广和支农资金的投入，解决好农村道路通达通畅、农田水利和农村人畜饮水问题，改善农村生产生活条件。

进一步落实好粮食直补、综合直补、良种补贴、农机具购置补贴等惠农政策，支持农村经济合作组织、农村劳动力转移培训等工作，促进农民持续增收。

二是更加突出关注民生。

本年计划安排2099万元，专项用于教育、文化、卫生和社会保障。

其中：

农村义务教育安排529万元；民族中学建设安排971万元；中小学危房改造安排50万元；两基巩固和仪器设备安排20万元；文化广播事业安排120万元；农村卫生基础设施建设安排100万元。

着力促进教育、文化、卫生事业健康发展，全面普及和巩固九年义务教育，提高农村义务教育经费，落实农村贫困家庭寄宿学生生活费补助制度，确保社会保障，完善社会救助体系，落实财政补助政策，全面推行新型农村合作医疗制度，努力提高低保、基本医疗保障和社区基础服务水平。

妥善解决农村“五保”供养、重点优抚对象和城市困难群体的基本生活问题。

三是更加突出倾斜基层。

计划安排资金500万元，专项用于乡镇基础设施建设，确保基层重点项目建设的需要。

四是更加突出服务大局。

根据财力需要与可能，把握我县经济社会发展的关键环节。

抓住难点，突出重点，积极主动筹措资金，计划安排4830万元，专项用于保障县委、县政府确定的重点项目、重大决策，以及关系民生的资金需要。

（二）抓好收入管理工作，努力做大财政“蛋糕”。

一是进一步强化税收征管，完善财政收入均衡入库考核办法和财政收入目标管理责任制，充分调动财税部门组织收入的主动性和积极性；进一步加强财政、国税、地税部门之间的协作和财税联系制度，积极加强收入征管，提高征管质量和效率；加强税收检查，严格依法治税，深入开展税收政策宣传，提高企业和纳税人的纳税意识；清理税收减免政策，规范税收减免秩序；规范企业财务核算制度,保证应缴税款不拖、不欠、不漏、应收尽收；大力支持企业发展后劲，采取财政政策奖励、贴息等办法，在财税政策、融资和服务等方面给予大力支持，努力培育新的经济增长点和新税源。

二是加强规范非税收入管理。

进一步完善非税收入管理制度，按照有关政策相应出台《兰坪县政府非税收入管理办法》及相关配套措施，使非税收入管理体系步入规范化、法制化；结合行政事业单位资产清查结果，进一步清理各单位经营性资产和非经营性资产收入（出租收入），将其纳入到预算管理，形成财政的常规收入；进一步加强对国有资本投资收益的管理，及时将企业上缴的股息、红利以及国有资产收益等收缴入库；坚决执行收支“两条线”，使收入和支出彻底脱钩，从源头上规范收入分配秩序，努力做到应收尽收，确保财政收入再上新台阶。

三是进一步加大培植县域财源力度。

以西部大开发为契机，以矿电和绿色农业经济为依托，围绕农民增收、工业增效、财政增长的工作思路，充分利用有利的政策，着力为企业提供发展平台，提供优惠政策，积极为企业向上争取项目基地建设补助资金和贷款贴息资金，促使品牌经济、龙头经济、骨干经济增效增收，发展壮大县域经济和搞活非公经济，积极支持重点项目的争取和建设，以大项目带动大发展，为我县财政收入的持续稳定快速增长提供有力保障。

（三）深化财政改革，改进财政管理。

一是全面推行国库集中支付，推动财政管理机制创新，深化财政改革，提高资金使用效益。

二是加强政府采购工作力度，扩大政府采购范围，规范采购行为，不断提高政府采购支出比重和服务水平。

三是细化部门预算编制，在继续推行“零基”预算的基础上，加强项目资金的预算管理，加大预算内外资金的统筹力度，提高政权运转的保障水平和均等水平。

四是积极推进农村综合改革，进一步落实各项政策措施。

五是稳步推进“乡财乡用县管”制度改革。

实行“预算共编，账户统设，集中收付，采购统办，票据统管”的财政管理方式；规范乡镇财政收支行为，促进乡镇依法组织收入，确保乡镇基本支出需要，缓解乡镇财政困难，防范和化解乡镇债务风险，维护农村基层政权和社会政治稳定。

（四）突出加强财政监管，严格依法理财。

一是坚持依法理财、科学理财、民主理财，大力推进财政管理科学化、规范化和精细化，加强预算编制调整和执行的管理，强化预算约束力度，提高财政资金使用效益。

二是继续加大对财政法规、财税政策、财经纪律的宣传力度，认真贯彻执行《财政违法行为处罚处分条例》，建立财政资金使用追踪问效机制。

三是继续加强对财政专项资金的监督检查，保障财政资金合法、有效使用。

四是完善基建投资的财政财务管理制度，加大投资审查力度。

五是加强国库集中支付与集中核算的日常监督，完善监督机制与方式。

六是加强和规范部门财务管理，严肃财经纪律，提高会计信息质量。

（五）以人为本，加强队伍建设，进一步提高财会人员和财政干部队伍素质。

按照“从严、求高、抓实”的工作要求，内强职工素质，外树财政形象，努力锻造一支廉洁、高效、务实的理财队伍。

一是进一步加强全县会计从业人员的业务水平，坚持持证上岗，强化业务培训，全面提高财会人员的综合素质和依法理财、科学理财能力，为促进兰坪经济建设又快又好的发展提供人才保障和智力支持。

二是进一步抓管理，打牢财政队伍的基础。

注重规范职工日常行为，以理顺、调整和完善制度为重点，不断加强各项规章制度，坚持用制度管人，用制度行事，用制度带队伍；进一步抓学习，提高财政干部队伍素质，从业务学习抓起，完善培训措施，建立考核激励机制，努力建设一支思想品德好，业务水平高的队伍；进一步抓人才，激发财政干部队伍活力，牢固树立“任人唯贤”的思想，选好人，用好人，努力做到人尽其才。

全面提高干部职工业务水平、政策水平、法律水平和工作能力，为全面完成全年各项目标任务提供坚强的组织保障。

各位代表，完成2008年的财政工作目标,任务艰巨，责任重大。

我们将高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻落实党的十七大精神，在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督与支持下，开拓创新,求真务实,励精图治,扎实工作,努力开创我县财政改革与发展的新局面！